（四）證券基礎知識1、證券及證券市場概述掌握多層次資本市場的主要內容；資本市場的概念、內涵、外延；如何正確理解多層次資本市場體系；主板及中小企業(yè)板（一板）、創(chuàng)業(yè)板（二板）、新三板、區(qū)域性股權交易市場（四板）。創(chuàng)業(yè)板主要扶持中小企業(yè)，尤其是高成長企業(yè)。四板是為特性區(qū)域內的企業(yè)提供股權、債券的轉讓和融資服務的私募市場，一般以省級為單位，由省級人民政府監(jiān)管。中小微企業(yè)，鼓勵科技創(chuàng)新和激活民間資本，加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持。資本市場的監(jiān)管思路及展望；法治市場；法律和行政法規(guī)方面；司法解釋和司法政策方面資本市場系統(tǒng)性風險的監(jiān)測、預警與防范（自身缺陷是內因，但不必然會引發(fā)，同時兼顧內因、外因）；系統(tǒng)性風險的表現(xiàn)：資本市場體系脆弱；虛擬資本過度增長與相關交易持續(xù)膨脹；電子化、網(wǎng)絡化運用不當帶來的交易系統(tǒng)問題；某些市場主體的違規(guī)操作或失誤對整個市場的沖擊如何將資本市場放到整個宏觀經(jīng)濟中去發(fā)揮作用；資本市場的作用：籌集資金的渠道；資源合理配置的場所；有利于企業(yè)重組；促進產業(yè)結構向高級化方向發(fā)展主板市場與創(chuàng)業(yè)板市場及“新三板”市場的區(qū)別；債券市場（基準）。掌握證券與證券市場的定義、特征和功能。證券：財產性、流通性、收益性、風險性證券市場：資本證券、貨幣證券和商品證券。特征：是價值直接交換的場所；是財產權利直接交換的場所；是風險直接交換的場所。功能：融通資金、資本定價、資本配置掌握證券市場參與者的構成，機構投資者的種類；市場參與者：證券發(fā)行人（公司（企業(yè)）、政府和政府機構）、證券投資者（機構、個人）、證券市場中介機構、自律性組織、證券監(jiān)管機構機構投資者：政府機構：非營利，為貫徹自身政策，如央行、財政部金融機構：（1）證券經(jīng)營機構：證券公司投資范圍包括：股票、基金、認股權證、國債、公司或企業(yè)債券等上市證券以及證券監(jiān)管機構認定的其他證券。（2）銀行業(yè)金融機構：可用自有資金買賣政府債券和金融債券，除國家另有規(guī)定外，不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資（3）保險經(jīng)營機構：債券、股票、證券投資基金份額等有價證券均屬于保險公司資金運用范圍，可以成立證券（4）QFII合格境外機構投資者：證監(jiān)會批準的人民幣金融工具RQFII人民幣合格境外機構投資者：投資范圍擴大到銀行間債券市場。單個境外投資者持有一家上市公司股票的，持有比例不超過該公司股份總數(shù)的10%，所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不超過該公司股份總數(shù)的30%，同時，境外投資者對上市公司戰(zhàn)略投資的，持股比例不受上述限制。（5）主權財富基金：中投公司2007年9月29日成立。（6）其他金融機構：信托投資公司可以經(jīng)營資金信托、有價證券信托和投資基金；（7）企業(yè)集團、財務公司達到規(guī)定也可以申請從事對金融機構的股權投資和證券投資業(yè)務。企業(yè)和事業(yè)法人（不是所有的事業(yè)法人）各類基金：證券投資基金：（一）1個基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產總值的80%；（二）1個基金持有1家上市公司的股票，不得超過該基金資產凈值的10%；（三）同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%；（四）1個基金投資于國家債券的比例，不得低于該基金資產凈值的20%社?；穑簞澣肷绫；鸬呢泿刨Y產的投資，按成本計算，應符合下列規(guī)定：(一)銀行存款和國債投資的比例不得低于50%。其中，銀行存款的比例不得低于10%。在一家銀行的存款不得高于社?；疸y行存款總額的50%；(二)企業(yè)債、金融債投資的比例不得高于10%；(三)證券投資基金、股票投資的比例不得高于40%。單個投資管理人管理的社保基金資產投資于1家企業(yè)所發(fā)行的證券或單只證券投資基金，不得超過該企業(yè)所發(fā)行證券或該基金份額的5%；按成本計算，不得超過其管理的社?；鹳Y產總值的10%。企業(yè)年金：限于境內投資。每個投資組合的企業(yè)年金基金財產應當由一個投資管理人管理，企業(yè)年金基金財產以投資組合為單位按照公允價值計算應當符合下列規(guī)定：（一）投資銀行活期存款、中央銀行票據(jù)、債券回購等流動性產品以及貨幣市場基金的比例，不得低于投資組合企業(yè)年金基金財產凈值的5%；清算備付金、證券清算款以及一級市場證券申購資金視為流動性資產；投資債券正回購的比例不得高于投資組合企業(yè)年金基金財產凈值的40%。（二）（整體95%，單個5%、10%）投資銀行定期存款、協(xié)議存款、國債、金融債、企業(yè)（公司）債、短期融資券、中期票據(jù)、萬能保險產品等固定收益類產品以及可轉換債（含分離交易可轉換債）、債券基金、投資連結保險產品（股票投資比例不高于30%）的比例，不得高于投資組合企業(yè)年金基金財產凈值的95%。單個投資組合的企業(yè)年金基金財產，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的股票，單期發(fā)行的同一品種短期融資券、中期票據(jù)、金融債、企業(yè)（公司）債、可轉換債（含分離交易可轉換債），單只證券投資基金，單個萬能保險產品或者投資連結保險產品，分別不得超過該企業(yè)上述證券發(fā)行量、該基金份額或者該保險產品資產管理規(guī)模的5%；按照公允價值計算，也不得超過該投資組合企業(yè)年金基金財產凈值的10%。單個投資組合的企業(yè)年金基金財產，投資于經(jīng)備案的符合上述投資比例規(guī)定的單只養(yǎng)老金產品，不得超過該投資組合企業(yè)年金基金財產凈值的30%，不受上述10%規(guī)定的限制。（三）投資股票等權益類產品以及股票基金、混合基金、投資連結保險產品（股票投資比例高于或者等于30%）的比例，不得高于投資組合企業(yè)年金基金財產凈值的30%。其中，企業(yè)年金基金不得直接投資于權證，但因投資股票、分離交易可轉換債等投資品種而衍生獲得的權證，應當在權證上市交易之日起10個交易日內賣出。社會公益基金各類機構投資者投資證券市場的相關規(guī)定。掌握私募股權投資基金（PE）和創(chuàng)業(yè)投資基金（VC）的概念和區(qū)別。私募股權投資基金不同于私募基金（面對公開上市的公司股權），是指從事私人股權（非上市公司股權）投資的基金。創(chuàng)業(yè)投資基金，由一群有科技或財務專業(yè)知識和經(jīng)驗的人士操作，專門投資在具有發(fā)展?jié)摿σ约翱焖俪砷L公司的基金。PE與VC雖然都是對上市前企業(yè)的投資，但兩者在投資階段、投資規(guī)模、投資理念和投資特點等方面有很大的不同。主要區(qū)別如下：1)投資階段，一般認為PE的投資對象主要為擬上市公司，而VC的投資階段相對較早，但是并不排除中后期的投資。2)投資規(guī)模，PE由于投資對象的特點，單個項目投資規(guī)模一般較大。VC則視項目需求和投資機構而定。3)投資理念，VC強調高風險高收益，既可長期進行股權投資并協(xié)助管理，也可短期投資尋找機會將股權進行出售。而PE一般是協(xié)助投資對象完成上市然后套現(xiàn)退出。4）投資特點，而在現(xiàn)在的中國資本市場上，很多傳統(tǒng)上的VC機構現(xiàn)在也介入PE業(yè)務，而許多傳統(tǒng)上被認為專做PE業(yè)務的機構也參與VC項目，也就是說，PE與VC只是概念上的一個區(qū)分，在實際業(yè)務中兩者界限越來越模糊。比如著名的PE機構如凱雷(Carlyle)也涉及VC業(yè)務，其投資的攜程網(wǎng)、聚眾傳媒等便是VC形式的投資。掌握證券發(fā)行市場和交易市場的概念及關系。掌握證券交易市場的分類、定義、特征和職能。場內、場外掌握證券公司的功能和主要業(yè)務種類；證券公司內部控制的原則、目標與主要內容。最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產不低于人民幣2億元業(yè)務種類注冊資本最低限額（實繳資本）經(jīng)紀5000萬投資咨詢交易、投資有關的財務顧問承銷與保薦經(jīng)營1項，1億；經(jīng)營2項以上，5億自營資產管理其他掌握證券登記結算公司以及證券投資咨詢公司、律師事務所、會計師事務所、資產評估機構、信用評級機構等證券服務機構的職能、業(yè)務范圍與管理體制；證券服務機構及其從業(yè)人員的法律責任和行為規(guī)范。管理體制：投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構人員，2年經(jīng)驗申請證券、期貨咨詢的機構，分別從事證券、期貨，5名以上從業(yè)資格；同時從事證券、期貨，10名以上；100萬注冊資本會計事務所申請證券許可證應符合下列條件：a：成立3年以上，以往3年沒有違法違規(guī)行為；b：20名以上符合條件的注冊會計師；c：60周歲以內的注冊會計師不少于40人；d：上年度業(yè)務收入不低于800萬；e：有限責任會計事務所實收資本不低于200萬，合伙會計師事務所凈資產不低于100萬。2、證券產品—股票、債券、證券投資基金掌握股票、債券和證券投資基金的概念、性質、特征和類型。掌握債券及其他固定收益類產品的特征和區(qū)別。區(qū)別：1、權利不同（債券是債權憑證，股票是所有權憑證，股東一般擁有表決權、經(jīng)營決策權和監(jiān)督權），2、目的不同（發(fā)行債券是公司追加資金的需要，屬于負債；股票是公司創(chuàng)立和增加資本的需要，籌措的資金列入公司資本），3、期限不同（債券有一定的償還期，是一種有期投資；股票通常是不能償還的，是一種無期投資），4、收益不同（債券通常有規(guī)定的利率，可獲得固定的利息；股票的股息紅利不固定，一般視公司的經(jīng)營情況而定）5、風險不同（債券風險相對較?。┱莆浙y行間債券市場和交易所債券市場的交易品種、參與主體、交易方式等基本情況。債券類型發(fā)債主體監(jiān)管者公司債券上市公司證監(jiān)會企業(yè)債券中央國企、地方重點企業(yè)發(fā)改委中期票據(jù)（非金融企業(yè)債務融資工具）非金融企業(yè)央行掌握證券投資基金的定義、特征和作用。掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別；交易所交易的開放式基金的概念、特點。按組織方式分為契約型、公司型契約型公司型法律依據(jù)信托法公司法基金財產的法人資格無有發(fā)行憑證受益憑證股票投資者地位契約關系當事人，即受益人，對資金運用沒有發(fā)言權公司股東，行使股東權利基金資產運用依據(jù)契約公司章程融資渠道不能向銀行借款可以向銀行借款基金運營方式契約期滿則終止一般的股份公司，一般有永久性按基金運作方式：封閉式、開放式封閉式開放式期限不同固定期限，10或15年沒有固定期，隨時贖回發(fā)行規(guī)模限制不同招募說明書中列明無發(fā)行規(guī)模限制，投資者可以隨時提出認購或贖回申請可贖回性不同封閉期間不能贖回，掛牌上市的可以轉讓法定的可贖回性，3個月內隨時提出交易價格計算標準不同受市場供求關系影響，常出現(xiàn)溢價或折價交易，通常為折價交易，并不必然反映基金的凈資產值申購價一般是基金單位凈資產值加一定的購買費，贖回價是基金凈資產值減一定的贖回費，與市場供求相關性不大投資策略不同長期投資保留一部分現(xiàn)金和高流動性金融商品交易所交易的開放式基金，目前在滬深交易所上市的有交易型開放式指數(shù)基金、上市開放式基金。結合了封閉式基金和開放式基金的運作特點，同時存在證券市場交易和申購贖回機制，投資者可以在ETF市場價格與基金單位凈值之間存在差價時進行套利交易。套利機制的存在，使得ETF避免了封閉式基金普遍存在的折價問題。交易型開放式指數(shù)基金（ETF），是一種跟蹤“標的指數(shù)”變化、且在證券交易所上市交易的基金。投資人可以如買賣股票那么簡單地去買賣“標的指數(shù)”的ETF，可以獲得與該指數(shù)基本相同的報酬率。既吸收了封閉式基金可以當日實時交易的優(yōu)點，投資者可以像買賣封閉式基金或者股票一樣，在二級市場買賣ETF份額；同時，ETF也具備了開放式基金可自由申購贖回的優(yōu)點，投資者可以如買賣開放式基金一樣，向基金管理公司申購或贖回ETF份額。通常由基金管理公司管理，基金資產為一籃子股票組合，組合中的股票種類與某一特定指數(shù)（如上證50指數(shù)）包含的成份股票相同，股票數(shù)量比例與該指數(shù)的成份股構成比例一致。例如，上證50指數(shù)包含中國銀行、中國石化等50只股票，上證50指數(shù)ETF的投資組合也應該包含中國銀行、中國石化等50只股票，且投資比例同指數(shù)樣本中各只股票的權重對應一致。換句話說，指數(shù)不變，ETF的股票組合不變；指數(shù)調整，ETF投資組合要作相應調整。上市開放式基金（LOF）基金的主要特點如下：（1）上市開放式基金本質上仍是開放式基金，基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購、贖回。（2）上市開放式基金發(fā)售結合了銀行等代銷機構與上交所交易網(wǎng)絡二者的銷售優(yōu)勢。（3）上市開放式基金獲準在上交所上市交易后，投資者既可以選擇在銀行等代銷機構按當日收市的基金份額凈值申購、贖回基金份額，也可以選擇在上交所各會員證券營業(yè)部按撮合成交價買賣基金份額。掌握基金管理人、托管人的概念與職責以及與基金當事人之間的關系?；鸸芾砣擞梢婪ㄔO立的公司或者合伙企業(yè)擔任，注冊資本不低于1億元，實繳貨幣資本；最近3年沒有違法記錄。設立申請6個月審批；重大事項（1/3監(jiān)事；5%股份的股東）變更60日審批。董監(jiān)高，3年以上相關經(jīng)歷。不得擔任董監(jiān)高及從業(yè)人員：經(jīng)營不善5年基金托管人由依法設立的商業(yè)銀行或者其他金融機構擔任。掌握基金資產凈值的含義；基金資產估值的概念及基本方法；基金的投資范圍與投資限制?；鹳Y產凈值是指在某一基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債后的余額，該余額是基金份額持有人的權益。基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。投資范圍：基金財產應當用于下列投資：（一）上市交易的股票、債券；（二）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他證券及其衍生品種。投資限制：基金財產不得用于下列投資或者活動：（一）承銷證券；（二）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（三）從事承擔無限責任的投資；（四）買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外；（五）向基金管理人、基金托管人出資；（六）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（七）法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他活動。運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，符合國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，并履行信息披露義務。3、證券交易掌握證券交易的含義、種類和方式。為股票發(fā)行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，在該股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票。

除前款規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票。

上市公司董監(jiān)事高、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。

公司董事會不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權要求董事會在30日內執(zhí)行。方式分為現(xiàn)貨、期貨、期權、信用交易掌握證券交易所和證券登記結算公司的概念和職能；證券的清算與交收的主要內容。證券交易所：不得擔任負責人：違法犯罪5年；經(jīng)驗不善3年證券登記結算機構：自有資金不少于2億，2001年3.30成立先清算后交收掌握股票價格指數(shù)的概念和功能，我國主要的股票價格指數(shù)。描述股票市場總的價格水平變化不同指數(shù)的股票選取和計算方法不同中證指數(shù)有限公司及其指數(shù)：滬深300；中證規(guī)模（100，200，500，700，800，中證流通）上海證券交易所的股份指數(shù)：成分指數(shù)：上證成分股（180）；上證紅利；上證50；上證380綜合指數(shù)：上證綜合（最早）；新上證綜合分類指數(shù)：A股、B股、工業(yè)、商業(yè)、地產、公用事業(yè)、綜合深圳證券交易所的股價指數(shù)成分指數(shù)：深證成分股（40）；深證100、200、700、1000綜合指數(shù)：深證綜合；深證A股；深證B股；行業(yè)分類；中小板綜合；創(chuàng)業(yè)板綜合；深證新指數(shù)香港和臺灣的主要股價指數(shù)

海外上市公司指數(shù)掌握主要國際證券市場及其股價指數(shù)。道瓊斯指數(shù)：工業(yè)（30）、運輸業(yè)、公用事業(yè)、股價綜合（65）、公正市價的一組股價平均數(shù)，修正的簡單算數(shù)平均數(shù)，《華爾街日報》金融時報證券交易所指數(shù)（FT-100指數(shù)，富時指數(shù)）：英國最權威日經(jīng)225：日本經(jīng)濟新聞社納斯達克綜合指數(shù)，全美證券交易商自動報價系統(tǒng)，全美統(tǒng)一的場外二級市場，基準點100點，以市場價值設權重掌握證券經(jīng)紀業(yè)務、證券承銷與保薦業(yè)務、自營業(yè)務、客戶資產管理業(yè)務、融資融券業(yè)務的基本內容。掌握回購交易的主要內容。證券回購交易是指證券買賣雙方在成交同時就約定于未來某一時間或某一價格雙方再行反向交易的行為。只能通過證券公司進行?；刭徑灰资琴|押貸款的一種方式，通常用在政府債券上。我國目前證券回購交易的券種：國庫券和經(jīng)中國人民銀行批準發(fā)行的金融債券。我國證券回購交易業(yè)務的主要場所：滬、深證券交易所及經(jīng)國務院和中國人民銀行批準的全國銀行間同業(yè)市場。在滬深交易所中都有標準化的品種，按回購期限劃分。一般分為國債回購交易、債券回購交易、證券回購交易、質押式回購等?；刭徑灰赘嗟鼐哂卸唐谌谫Y的屬性，從運作方式看，它結合了現(xiàn)貨交易和遠期交易的特點，通常在債券交易中運用。禁止行為：1、禁止任何金融機構挪用個人或機構委托其保管的債券進行回購交易或作其它用途；2、禁止任何金融機構以租券、借券等方式從事證券回購交易；3、禁止將回購資金用于固定資產投資、期貨市場投資和股本投資。上海證券交易所規(guī)定“1年的天數(shù)”為360天，深圳證券交易所規(guī)定為365天。4、證券市場監(jiān)管體系掌握證券市場監(jiān)管的意義、原則、目標和手段；證券市場監(jiān)管的內容和證券市場監(jiān)管機構的主要類型、職責；證券市場自律管理的主要內容。各國類型：政府集中管理型，美自律管理型，英中間型，德原則：“法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”八字方針手段：法律（主要）、經(jīng)濟、行政自律管理：證券交易所的一線監(jiān)管權力：證券交易所作為一線監(jiān)管者，修訂后的《證券法》在保留證券交易所的上述職能之外，還授予證券交易所以下監(jiān)管權力。1.根據(jù)需要對出現(xiàn)重大異常交易情況的證券賬戶限制交易，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。2.對證券(包括股票和公詞債券)的上市交易申請行使審核權，股票、債券的上市交易材料報送證券交易所。3.上市公司出現(xiàn)法定情形時，就暫?；蚪K止其股票上市交易行使決定權。4.公司債券上市交易后，公司出現(xiàn)法定情形時，就暫?；蚪K止其公司債券上市交易行使決定權。當事人對證券交易所作出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，我國《證券法》第六十二條規(guī)定當事人“可以向證券交易所設立的復核機構申請復核”。5、證券市場對外開放掌握境外上市外資股（H股）的發(fā)行、上市條件。向境外投資者募集并在境外上市的股份，人民幣標明面值，以外幣認購。上市條件：盈利和市值（滿足其一）股東人數(shù)最低市值要求公眾持股主板1.市值不低于2億港元，連續(xù)3年營業(yè)記錄（前3年管理層不變，近1年控制權不變），以往3年盈利合計5000萬港元（最近1年不低于2000萬港元，再之前2兩年不低于3000萬港元）；2.市值不低于20億，連續(xù)3年營業(yè)記錄（前3年管理層不變，近1年控制權不變），最近1年收入5億港元，前3年現(xiàn)金流入1億港元；3.市值不低于40億港元，連續(xù)3年營業(yè)記錄（前3年管理層不變，近1年控制權不變），最近一年收入至少5億港元3002億港元1.上市時公眾持股5000萬港元，且始終至少25%；2.新申請證券類別占公司已發(fā)行股本總額不低于15%3.預期上市市值超100億港元，可降低在15%-25%4.持股最高的3名公眾股東合計不得高于公眾持股量的50%創(chuàng)業(yè)板2年營業(yè)記錄（最近2年管理層不變，最近1年控制權不變），前2年現(xiàn)金流入合計2000萬港元1001億港元1.上市時公眾持股3000萬港元，且始終至少25%；2.新申請證券類別占公司已發(fā)行股本總額不低于15%3.預期上市市值超100億港元，可降低在15%-25%4.持股最高的3名公眾股東合計不得高于公眾持股量的50%對比內地上市條件：股本要求存續(xù)年限股東人數(shù)財務指標交易方式主板、中小板掛牌前總股本≥3000萬，發(fā)行后≥5000萬存續(xù)3年以上發(fā)行前不超過200人（1）

最近3年利潤為正數(shù)且累計超過3000萬元；

（2）

最近3年經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額累計>5000萬；或最近3年營業(yè)收入累計>3億元

（3）

最近1年期末無形資產占凈資產的比例<20%;

（4）

最近1年期無未彌補虧損。競價方式，漲跌幅上下10%

創(chuàng)業(yè)板發(fā)行后≥3000萬3年以上發(fā)行前不超過200人（1）

累計2年連續(xù)盈利，凈利潤累計≥1000萬元，或最近1年盈利，且凈利潤≥500萬元，最近1年營業(yè)收入≥5000萬元；（凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)）

（2）

最近1年期無未彌補虧損競價方式，漲跌幅上下10%

新三板掛牌前總股本≥500萬2年以上發(fā)行前未超過200人的股份有限公司，直接申請掛牌；

超過200人的股份有限公司需證監(jiān)會核準（1）

業(yè)務明確，具有持續(xù)營利能力。最近2個完整會計年度的營業(yè)收入累計不低于1000萬。因研發(fā)周期較長導致營業(yè)收入少于1000萬元，但最近一期末凈資產不少于3000萬元的除外；

（2）

股權結構清晰；

（3）

主業(yè)突出，經(jīng)營合法規(guī)范；

（4）

公司治理健全，信息披露完整協(xié)議轉讓、做市商、集合競價，不設漲跌幅限制掌握合格境外機構投資者、合格境內機構投資者制度概況。合格境內投資者：運用所募集的部分或者全部資金以資產組合方式進行境外證劵投資管理的境內基金管理公司和證劵公司等證劵經(jīng)營機構。“滬港通”的主要內容。（五）期貨基礎知識1、期貨市場概述掌握期貨交易與現(xiàn)貨交易、遠期交易的關系；期貨交易的基本特征和功能。掌握期貨交易所的性質與職能。不得擔任負責人、財務會計人員：違法違紀5年掌握期貨結算基本制度。掌握期貨中介機構的職能、性質和作用。2、期貨合約與期貨品種掌握期貨合約的概念、主要設計原理。掌握期貨品種的分類；國內國際主要期貨品種。3、期貨交易制度與期貨交易流程掌握期貨交易制度及交易流程。4、套期保值掌握套期保值概念、原理與操作原則；套期保值者的特點與作用。掌握套期保值的種類及適用對象和范圍。5、期貨投機與套利交易掌握期貨投機定義；期貨投機與套期保值以及股票投機的區(qū)別；期貨投機套利的作用、原則與方法。掌握期現(xiàn)套利的概念及其應用。6、金融期貨股指期貨套期保值的種類及應用；股指期貨合約的理論價格；股指期貨期現(xiàn)套利的種類及應用。國債期貨相關知識。多頭套期保值，有現(xiàn)金或者將有現(xiàn)金，打算在有現(xiàn)金的時候購入股票。預測股市上漲。買入套期保值?？疹^套期保值，有股票，預測股市下跌。賣出套期保值。股指期貨理論價格：以F表示股指期貨的理論價格，S表示現(xiàn)貨資產的市場價格，r表示融資年利率，y表示持有現(xiàn)貨資產而取得的年收益率，△t表示距合約到期的天數(shù)，在單利計息的情況下股指期貨的理論價格可以表示為：F=S*[1+（r-y）*△t/360]舉例說明。假設目前滬深300股票指數(shù)為1800點，一年期融資利率5%，持有現(xiàn)貨的年收益率2%，以滬深300指數(shù)為標的物的某股指期貨合約距離到期日的天數(shù)為90天，則該合約的理論價格為：1800*[1+(5%-2%)*90/360]=1813.5點。國債期貨：以政府債券為標的物中金所:5年期、10年期國債期貨，為活躍國債現(xiàn)貨市場7、期權與期權交易掌握期權的含義及特點；期權的分類及各類期權的概念；期貨期權合約的主要內容；權利金、執(zhí)行價格；期貨期權與期貨的關系。期貨期權（OptionsonFutures)是對期貨合約買賣權的交易，包括商品期貨期權和金融期貨期權。一般所說的期權通常是指現(xiàn)貨期權，而期貨期權則是指“期貨合約的期權”。8、期貨市場監(jiān)管《期貨交易管理條例》內容。（二）證券期貨法律1、證券法（1）證券法的適用范圍及基本原則（2）證券發(fā)行的條件、方式股票發(fā)行：（一）具備健全且運行良好的組織機構；

（二）具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好；

（三）最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；

（四）經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。

上市公司非公開發(fā)行新股，應當符合經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構核準。債券發(fā)行：（一）股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元；

（二）累計債券余額不超過公司凈資產的40%；

（三）最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；

（四）籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策；

（五）債券的利率不超過國務院限定的利率水平；

（六）國務院規(guī)定的其他條件。

公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。（3）證券上市和暫停、終止交易債券上市期限為1年以上實際發(fā)行額不少于5000萬發(fā)行時仍符合條件股票上市經(jīng)核準已公開發(fā)行公司股本總額不少于3000萬公開發(fā)行股份為公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過4億的，為10%以上近3年無重大違法，無虛假分板塊上市要求：股本要求存續(xù)年限股東人數(shù)財務指標交易方式主板、中小板掛牌前總股本≥3000萬，發(fā)行后≥5000萬存續(xù)3年以上發(fā)行前不超過200人（1）

最近3年利潤為正數(shù)且累計超過3000萬元；

（2）

最近3年經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額累計>5000萬；或最近3年營業(yè)收入累計>3億元

（3）

最近1年期末無形資產占凈資產的比例<20%;

（4）

最近1年期無為彌補虧損。競價方式，漲跌幅上下10%

創(chuàng)業(yè)板發(fā)行后≥3000萬3年以上發(fā)行前不超過200人（1）

累計2年連續(xù)盈利，凈利潤累計≥1000萬元，或最近1年盈利，且凈利潤≥500萬元，最近1年營業(yè)收入≥5000萬元；（凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)）

（2）

最近1年期無為彌補虧損競價方式，漲跌幅上下10%

新三板掛牌前總股本≥500萬2年以上發(fā)行前未超過200人的股份有限公司，直接申請掛牌；

超過200人的股份有限公司需證監(jiān)會核準（1）

業(yè)務明確，具有持續(xù)營利能力。最近2個完整會計年度的營業(yè)收入累計不低于1000萬。因研發(fā)周期較長導致營業(yè)收入少于1000萬元，但最近一期末凈資產不少于3000萬元的除外；

（2）

股權結構清晰；

（3）

主業(yè)突出，經(jīng)營合法規(guī)范；

（4）

公司治理健全，信息披露完整協(xié)議轉讓、做市商、集合競價，不設漲跌幅限制股票暫停上市公司股本總額、股權分布發(fā)生變化不再具備上市條件公司不按照規(guī)定公開其財務狀況或者對財務會計報告作虛假記載可能誤導投資者公司有重大違法行為公司最近3年連續(xù)虧損其他情形終止上市公司股本總額、股權分布發(fā)生變化不再具備上市條件，且在證券交易所規(guī)定的期限內仍不能達到上市條件公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正公司近3年連續(xù)虧損，在其后1個年度內未能恢復盈利公司解散或者宣告破產其他情形債券暫停上市重大違法重大變化不符合債券上市條件募集資金不按核準用途未按募集辦法履行義務近2年連續(xù)虧損終止1、4嚴重，2、3、5限期內未消除，公司解散或宣告破產（4）證券交易的信息公開和禁止行為半年報：上半年結束后2個月內；年報：全年結束后4個月內（5）上市公司收購的方式和程序投資者可以采取要約收購、協(xié)議收購及其他合法方式收購上市公司。

通過證券交易所的證券交易：（1）持股達到5%，3日內書面報告證監(jiān)會、交易所，通知該上市公司。且不得再買賣該上市公司股票。此后每增加、減少5%都需要報告，報告期限內和作出報告、公告后2日內，不得再行買賣該上市公司的股票。（2）持股達到30%，繼續(xù)進行收購的，應當依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。收購上市公司部分股份的收購要約應當約定，被收購公司股東承諾出售的股份數(shù)額超過預定收購的股份數(shù)額的，收購人按比例進行收購。收購要約約定的收購期限為30-60日。承諾期內不得撤回收購要約。采取協(xié)議收購方式的，持股達到30%，繼續(xù)進行收購的，應當依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。存在證監(jiān)會豁免情況。在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓。收購行為完成后，收購人應當在15日內將收購情況報告證監(jiān)會和證券交易所，并予公告。（6）證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構、證券業(yè)協(xié)會（7）證券公司的組織形式、設立條件、業(yè)務范圍和基本業(yè)務規(guī)則設立條件：最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產不低于人民幣2億元注冊資本：5000萬，1億，5億（期貨公司是3000萬）證監(jiān)會收到申請6個月內決定（同期貨公司、基金管理人），證券公司領取營業(yè)執(zhí)照后15日內向證監(jiān)會申請業(yè)務許可證。證券公司經(jīng)濟業(yè)務不得接受客戶的全權委托。資料保存20年。證券公司的凈資本或者其他風險控制指標不符合規(guī)定的，證監(jiān)會采取相應措施，證券公司整改后，證監(jiān)會自驗收后3日內解除措施。（8）證券公司的法人治理結構、內部控制及監(jiān)管（9）證券監(jiān)督管理機構的性質、職責、權限證監(jiān)會可查閱復制財務會計資料；在調查操縱證券市場、內幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構主要負責人批準，可以限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過15個交易日；案情復雜的，可以延長15個交易日。（10）證券違法的法律責任及市場禁入制度2、基金法（1）證券投資基金的種類、特征、組織形式及基金財產的性質（2）基金管理人、基金托管人基金管理人由依法設立的公司或者合伙企業(yè)擔任，注冊資本不低于1億元，實繳貨幣資本（期貨公司也是實繳，3000萬，85%以上貨幣資本）；最近3年沒有違法記錄。設立申請6個月審批（同證券公司、期貨公司）；重大事項變更60日審批。董監(jiān)高，3年以上相關經(jīng)歷。不得擔任董監(jiān)高及從業(yè)人員：經(jīng)營不善5年基金托管人由依法設立的商業(yè)銀行或者其他金融機構擔任。（3）基金的組織形式（4）公募基金的募集及基金份額的申購、贖回和交易（5）公募基金的運作和信息披露（6）公募基金合同的變更、終止及基金財產清算（7）公募基金份額持有人的權利及行使（8）私募基金3、期貨條例（1）期貨的概念、特征及其種類（2）期貨交易所、期貨公司、期貨業(yè)協(xié)會期貨公司注冊資本：3000萬實繳資本，貨幣出資比例不得低于85%（證券公司：5000萬，1億，5億）;最近3年無重大違法違規(guī)記錄6個月內審查（同證券公司、基金管理人）證監(jiān)會對于期貨公司變更注冊資本且調整股權結構須在20日內作出決定，對合并、分立、停業(yè)、解散或者破產；變更業(yè)務范圍；新增持有5%以上股權的股東或者控股股東發(fā)生變化須在2個月內作出決定。期貨公司成立后無正當理由超過3個月未開始營業(yè)，或者開業(yè)后無正當理由停業(yè)連續(xù)3個月以上，證監(jiān)會依法注銷。（3）期貨交易的基本規(guī)則金融期貨投資者適當性：自然人、單位：申請開戶前連續(xù)5個交易日保證金賬戶可用資金余額不低于50萬元；具有累計10個工作日、20筆以上的金融仿真交易成交記錄，或者最近3年內具有10筆以上的期貨交易成交記錄（三）公司企業(yè)法律1、公司法（1）公司的概念、特征和種類分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔。子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議，除當事股東外過半數(shù)通過。向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議。（2）公司的設立、登記、章程、資本及股東出資出資股東數(shù)注冊資本出資有限責任公司50人以下登記的全體股東認繳的出資額貨幣、實物、知識產權、土地使用權股份有限公司2-200人，其中半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內有住所發(fā)起設立的，登記的全體發(fā)行人認購的股本總額，發(fā)起人書面認足募集設立的，登記的實收股本總額，發(fā)起人認購35%；股款繳足后30日召開公司創(chuàng)立大會（15日前通知，過半數(shù)出席）；創(chuàng)立大會后30日申請登記有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得高于公司凈資產額（3）股東及其權利、義務和股東代表訴訟制度股東的撤銷權：股東會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起60日內，請求人民法院撤銷。訴訟權：董監(jiān)高違法、違反章程給公司造成損失的，連續(xù)180日持股1%的股東可以書面請求監(jiān)事會向法院提出訴訟；監(jiān)事犯錯的，連續(xù)180日持股1%的股東可以書面請求董事會向法院提起訴訟。前者拒絕或30日內未提起訴訟或情況緊急的，連續(xù)180日持股1%的股東可以自己名義向法院提起訴訟。董監(jiān)高違法、違反章程給股東造成損失的，股東可直接向法院提起訴訟。解散公司：公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權10%以上的股東，可以請求人民法院解散公司。（4）公司的組織機構、上市公司組織機構的特別規(guī)定股東會董事會監(jiān)事會有限責任公司經(jīng)營方針和投資計劃；首次股東會會議由出資最多的股東召集和主持；臨時會議：1/10表決權、1/3董事、監(jiān)事會；董事會召集，副董事長不能主持的，半數(shù)以上推選；15日前通知召開；修改章程、增減注冊資本、合并分立解散變更公司形式，2/3表決權通過,其他章程規(guī)定經(jīng)營計劃和投資方案；3-13人；任期3年，可連任；董事長召集，副董事長不能主持的，半數(shù)以上推舉；1人1票；決定聘任經(jīng)理；執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理至少3人，小規(guī)模的可設1-2名監(jiān)事，不設監(jiān)事會；任期3年，可連任；職工代表的比例不得低于1/3；監(jiān)事會主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉，不能主持的，半數(shù)推舉；董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事；監(jiān)事會決議應當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過股份公司1年1次。下列情形2個月內召開臨時股東大會：董事不足法定人數(shù)或章程的2/3；未彌補虧損達實收股本1/3；1/10股東請求；董事會、監(jiān)事會要求；召集順序：董事會、監(jiān)事會、連續(xù)90日持有1/10股份的股東；20日前通知召開、臨時的15日前通知，發(fā)行無記名股票的，30日前通知。持股3%股東可在10日前臨時提案，董事會2日內通知其他股東。無記名股票持有人出席，5日前將股票交存公司；修改章程、增減注冊資本、合并分立解散變更公司形式，2/3表決權通過,其他章程規(guī)定；選舉董事、監(jiān)事時，可使用累積投票制（表決權與應選人數(shù)相同）5-19人；任期3年，可連任；1年2次，10日前通知；臨時會議：1/10表決權、1/3董事、監(jiān)事會，董事長接到提議后10日內組織召開；出席過半數(shù)召開，全體過半數(shù)通過；1人1票；決定聘任經(jīng)理；董事會成員可以兼任公司經(jīng)理至少3人，職工代表的比例不得低于1/3；任期3年，可連任；董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事；每6個月召開1次，監(jiān)事提議臨時會議，半數(shù)通過上市公司特別規(guī)定在一年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額30%，表決權2/3通過設立獨立董事董事會秘書；涉及關聯(lián)事項的董事會會議，出席不足3人的，提交股東大會審議一人有限責任公司無國有獨資公司無；國有資產監(jiān)督管理機構行使股東會職權，決定公司的合并、分立、解散、增減注冊資本和發(fā)行公司債券董事會成員中應當有公司職工代表；董事會成員由國有資產監(jiān)督管理機構委派;但是，董事會成員中的職工代表由公司職工代表大會選舉產生。董事長、副董事長由國有資產監(jiān)督管理機構從董事會成員中指定；經(jīng)國有資產監(jiān)督管理機構同意，董事會成員可以兼任經(jīng)理；董監(jiān)高未經(jīng)國有資產監(jiān)督管理機構同意，不得在其他有限責任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)濟組織兼職至少5人，其中職工代表不得低于1/3；監(jiān)事會成員由國有資產監(jiān)督管理機構委派;但是，監(jiān)事會成員中的職工代表由公司職工代表大會選舉產生。監(jiān)事會主席由國有資產監(jiān)督管理機構從監(jiān)事會成員中指定。（5）股份發(fā)行及股權、股份的轉讓股東之間相互轉讓全部或部分股東以外法院強制執(zhí)行轉讓股權投反對票的股東可請求公司收購其股權自然人股東死亡有限責任公司可以其他股東過半數(shù)同意；其他股東自接到書面通知后30日未答復的，視為同意轉讓；其他股東半數(shù)以上不同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權;不購買的，視為同意轉讓；經(jīng)股東同意轉讓的股權，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權。應當通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權。其他股東自人民法院通知之日起滿20日不行使優(yōu)先購買權的，視為放棄優(yōu)先購買權。(一)公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的;(二)公司合并、分立、轉讓主要財產的;(三)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。60日內不能達成收購協(xié)議的，90日內可向法院提起訴訟合法繼承股東資格因此對章程的修改不需再由股東會表決發(fā)行價格向股東交付股票限制轉讓股份有限公司可等于、高于票面金額公司成立后發(fā)起人自公司成立之日1年內；公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的，自股票上市交易之日起1年內；董監(jiān)高任職期間每年不得超過25%，公司上市交易之日起1年內，離職半年內；公司不得收購本公司股份，除非：減少注冊資本（10日內注銷）、與持有本公司股份的公司合并（6個月內轉讓或注銷）、獎勵職工（不得超過已發(fā)行5%，資金從稅后利潤中支出，1年內轉讓給職工）、股東對合并分立決議有異議要求公司收購股份（6個月內轉讓或注銷）；公司不得接受本公司的股票作為質押權的標的（6）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格、義務不得擔任：違法5年，能力不行3年（7）公司的財務與會計制度股份有限公司的財務會計報告應當在召開股東大會年會的20日前置備于本公司，供股東查閱。法定公積金：稅后利潤10%，已達注冊資本50%可不再提取?？捎糜趶浹a虧損，不足的先用當年利潤彌補。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉增前公司注冊資本的25%。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東會或者股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司持有的本公司股份不得分配利潤。資本公積金：發(fā)行溢價和財政部規(guī)定的其他收入，不得用于彌補公司虧損。（8）公司債券公開發(fā)行公司債券，應當符合下列條件：

（一）股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元；

（二）累計債券余額不超過公司凈資產的40%；

（三）最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；

（四）籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策；

（五）債券的利率不超過國務院限定的利率水平；

（六）國務院規(guī)定的其他條件。

公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。

上市公司發(fā)行可轉換為股票的公司債券，除應當符合第一款規(guī)定的條件外，還應當符合本法關于公開發(fā)行股票的條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構核準。

上市公司經(jīng)股東大會決議可以發(fā)行可轉換為股票的公司債券。（9）公司的變更、合并、分立做出合并決議后10日通知債權人，30日報紙公告。債權人接到通知書30日，未接到通知書按公告后45日，可要求公司清償或提供擔保。做出分立決議后10日通知債權人，30日報紙公告。做出減少注冊資本決議后10日通知債權人，30日報紙公告。債權人接到通知書30日，未接到通知書按公告后45日，可要求公司清償或提供擔保。（10）公司的解散、清算2/3表決權通過（股份有限公司指出席股東大會的股東）公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權10%以上的股東，可以請求人民法院解散公司。15日成立清算組。有限責任公司由股東組成，股份有限公司由董事或股東大會確定的人員組成。清算組應于成立后10日通知債權人，60日報紙公告。債權人接到通知書30日，未接到通知書按公告后45日，可要求公司清償或提供擔保。（日期同合伙企業(yè)清算）清償順序：清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務后的剩余財產，有限責任公司按照股東的出資比例分配，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。（同合伙企業(yè)，基本同破產清償順序）申請注銷登記沒有時間要求2、合伙企業(yè)法（1）合伙企業(yè)的概念、特征和種類國有獨資公司、國有企業(yè)、上市公司以及公益性的事業(yè)單位、社會團體不得成為普通合伙人。合伙企業(yè)登記事項發(fā)生變更的，執(zhí)行合伙事務的合伙人應當自作出變更決定或者發(fā)生變更事由之日起15日內，向企業(yè)登記機關申請辦理變更登記。特殊普通合伙：誰故意有錯誰承擔無限責任或無限連帶責任，其他合伙人一起在合伙企業(yè)中財產份額為限承擔責任；非故意則全體無限連帶人數(shù)要求出資執(zhí)行人轉讓財產份額決議方式限制行為入伙、退伙普通合伙2個以上合伙人貨幣、實物、知識產權、土地使用權和勞務按協(xié)議或全體決定，委托1或數(shù)個合伙人之間，通知其他合伙人；合伙人以外，須經(jīng)其他合伙人一致同意。在同等條件下，其他合伙人有優(yōu)先購買權沒有約定的，合伙人1人1票，全體過半數(shù)通過；須全體一致同意：改變名稱、經(jīng)營范圍和場所；處分不動產；轉讓和處分知識產權等財產權利；以合伙企業(yè)名義為他人提供擔保；聘任外人擔任經(jīng)營管理人員；增減出資；新人入伙；舊人退伙；無、限轉為有限合伙人；合伙人除名；繼承人獲得合伙人資格；合伙人同本合伙企業(yè)交易不得自營或者同他人合作經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務；合伙協(xié)議規(guī)定或經(jīng)全體合伙人一致同意，合伙人可與本合伙企業(yè)交易入伙的新合伙人與原合伙人享有同等權利，承擔同等責任（對入伙前承擔無限連帶責任）；退伙提前30日通知其他合伙人；退伙事由實際發(fā)生之日為退伙生效日；被除名人接到除名通知之日，除名生效，被除名人退伙。被除名人有異議可自接到通知后30日內起訴；退伙人對基于其退伙前的原因發(fā)生的合伙企業(yè)債務，承擔無限連帶責任有限合伙2-50；至少有1個普通合伙人有限合伙人不得以勞務出資普通合伙人執(zhí)行；有限合伙人不得對外代表企業(yè)有限合伙人可以按照約定向合伙人以外的人轉讓財產份額，但應當提前30日通知其他合伙人。一致同意：普通合伙人和有限合伙人互相轉換（對其轉變之前企業(yè)債務均承擔無限連帶責任）有限合伙人可以同本企業(yè)進行交易；有限合伙人可以自營或者同他人合作經(jīng)營與本有限合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務；有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財產份額出質新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業(yè)的債務，以其認繳的出資額為限承擔責任；有限合伙人在有限合伙企業(yè)存續(xù)期間喪失民事行為能力的，其他合伙人不得因此要求其退伙；有限合伙人退伙后，對基于其退伙前的原因發(fā)生的有限合伙企業(yè)債務，以其退伙時從有限合伙企業(yè)中取回的財產承擔責任（2）合伙企業(yè)的解散與清算解散：合伙人已不具備法定人數(shù)滿30天（普通合伙2人以上，有限合伙2-50人）清算人：全體合伙人；經(jīng)全體過半數(shù)統(tǒng)一，可自事由發(fā)生15日內指定合伙人或委托第三人擔任；15日內未確定的，可申請法院指定清算人確定后10日通知債權人，60日報紙公告。債權人接到通知書30日，未接到通知書按公告后45日，向清算人申報債權。（日期同公司清算）清算順序：清算費用和職工工資、社會保險費用、法定補償金以及繳納所欠稅款、清償債務后分配利潤（同公司，基本同破產清償順序）清算結束后15日申請注銷登記（公司沒有時限要求）合伙企業(yè)注銷、宣告破產，原普通合伙人對合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務仍應承擔無限連帶責任3、企業(yè)破產法（1）破產的概念、破產原因和破產案件管轄企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務。企業(yè)法人有前款規(guī)定情形，或者有明顯喪失清償能力可能的，可以依照本法規(guī)定進行重整。破產案件由債務人住所地人民法院管轄。對債務人在域外的財產發(fā)生效力。（2）破產的申請和受理、債務人財產、破產費用、共益?zhèn)鶆掌飘a申請：債務人不能清償?shù)狡趥鶆眨⑶屹Y產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，或者有明顯喪失清償能力可能的，可以向人民法院提出重整、和解或者破產清算申請。債務人不能清償?shù)狡趥鶆?，債權人可以向人民法院提出對債務人進行重整或者破產清算的申請。企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產不足以清償債務的，依法負有清算責任的人應當向人民法院申請破產清算。人民法院受理前，申請人可撤銷。破產受理：收到申請5日內通知債務人。債務人有異議，自收到通知7日內提出。法院自異議期滿10日內裁定是否受理。否則，自收到申請15日內裁定是否受理。特殊情況下，經(jīng)上一級法院批準，可以延長15日。受理破產申請的，裁定作出5日內送達申請人，25日內通知已知債權人并公告。債權人申請的，債務人自裁定送達15日補充材料。不受理破產申請的，裁定作出5日內送達申請人并說明理由。申請人不服的，裁定送達10日內向上一級法院上訴。受理破產到破產宣告前，法院發(fā)現(xiàn)債務人不符合條件可以駁回申請。申請人不服的，裁定送達10日內向上一級法院上訴。裁定受理的同時指定管理人。法院受理破產申請后，債務人的債務人或者財產持有人應當向管理人清償債務或者交付財產。向債務人清償債務或者交付財產，使債權人受到損失的，不免除其清償債務或者交付財產的義務。人民法院受理破產申請后，管理人對破產申請受理前成立而債務人和對方當事人均未履行完畢的合同有權決定解除或者繼續(xù)履行，并通知對方當事人。管理人自破產申請受理之日起2個月內未通知對方當事人，或者自收到對方當事人催告之日起30日內未答復的，視為解除合同。管理人決定繼續(xù)履行合同的，對方當事人應當履行;但是，對方當事人有權要求管理人提供擔保。管理人不提供擔保的，視為解除合同。人民法院受理破產申請后，有關債務人財產的保全措施應當解除，執(zhí)行程序應當中止。已經(jīng)開始而尚未終結的有關債務人的民事訴訟或者仲裁應當中止;在管理人接管債務人的財產后，該訴訟或者仲裁繼續(xù)進行。有關債務人的民事訴訟，只能向受理破產申請的人民法院提起。債務人財產：破產申請受理時屬于債務人的全部財產，以及破產申請受理后至破產程序終結前債務人取得的財產。人民法院受理破產申請前1年內，涉及債務人財產的下列行為，管理人有權請求人民法院予以撤銷：(一)無償轉讓財產的;(二)以明顯不合理的價格進行交易的;(三)對沒有財產擔保的債務提供財產擔保的;(四)對未到期的債務提前清償?shù)?(五)放棄債權的。人民法院受理破產申請前6個月內，債務人不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，仍對個別債權人進行清償?shù)?，管理人有權請求人民法院予以撤銷。但是，個別清償使債務人財產受益的除外。人民法院受理破產申請時，出賣人已將買賣標的物向作為買受人的債務人發(fā)運，債務人尚未收到且未付清全部價款的，出賣人可以取回在運途中的標的物。但是，管理人可以支付全部價款，請求出賣人交付標的物。破產費用和共益?zhèn)鶆眨浩飘a費用：(一)破產案件的訴訟費用;(二)管理、變價和分配債務人財產的費用;(三)管理人執(zhí)行職務的費用、報酬和聘用工作人員的費用。共益?zhèn)鶆眨阂蛭绰男型戤叺暮贤?、無因管理、不當?shù)美?、繼續(xù)營業(yè)而支付的勞動報酬和社會保險、執(zhí)行職務致人損害、債務人財產致人損害而產生的債務破產費用和共益?zhèn)鶆沼蓚鶆杖素敭a隨時清償。先行清償破產費用。債務人財產不足以清償所有破產費用或者共益?zhèn)鶆盏?，按照比例清償。債務人財產不足以清償破產費用的，管理人應當提請人民法院終結破產程序。人民法院應當自收到請求之日起15日內裁定終結破產程序，并予以公告。（3）破產重整、和解及破產清算債務人或者債權人可以依照本法規(guī)定，直接向人民法院申請對債務人進行重整。債權人申請對債務人進行破產清算的，在法院受理破產且未宣告破產前，債務人或者出資額占注冊資本1/10的出資人，可向法院申請重整。重整期間，債務人可以自行管理財產和營業(yè)事務。在重整期間，對債務人的特定財產享有的擔保權暫停行使。但是，擔保物有損壞或者價值明顯減少的可能，足以危害擔保權人權利的，擔保權人可以向人民法院請求恢復行使擔保權；債務人或者管理人為繼續(xù)營業(yè)而借款的，可以為該借款設定擔保；債務人的董監(jiān)高不得向第三人轉讓其持有的債務人的股權。但是，經(jīng)人民法院同意的除外。在重整期間，有下列情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關系人請求，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a：(一)債務人的經(jīng)營狀況和財產狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性;(二)債務人有欺詐、惡意減少債務人財產或者其他顯著不利于債權人的行為;(三)由于債務人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務?！荆ㄋ模﹤鶆杖嘶蛘吖芾砣宋窗雌谔岢鲋卣媱澆莅?，或重整計劃草案未通過、未批準】--不用管理人或者利害關系人請求，法院主動【（五）

債務人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行重整計劃的】法院裁定重整后6個月內，債務人或管理人提交重整計劃草案，有正當理由，可以延期3個月。法院收到草案30日內，召開債權人會議。同一表決組出席過半數(shù)且其代表債權額占該組債權額2/3，即為該組通過。各表決組均通過即為通過。通過后10日內，債務人或管理人向法院提出批準申請。法院收到申請后30日內裁定批準，終止重整程序，并予以公告。表決組：(一)對債務人的特定財產享有擔保權的債權;(二)債務人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金;(三)債務人所欠稅款;(四)普通債權?！荆ㄎ澹┏鲑Y人組】重整計劃不得規(guī)定減免債務人欠繳的第（二）項規(guī)定以外的社會保險費用;該項費用的債權人不參加重整計劃草案的表決。重整計劃由債務人負責執(zhí)行。管理人監(jiān)督。債務人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行重整計劃的，法院裁定破產，為重整計劃的執(zhí)行提供的擔保繼續(xù)有效。人民法院裁定終止重整計劃執(zhí)行的，債權人在重整計劃中作出的債權調整的承諾失去效力。債權人因執(zhí)行重整計劃所受的清償仍然有效，債權未受清償?shù)牟糠肿鳛槠飘a債權。（同和解）按照重整計劃減免的債務，自重整計劃執(zhí)行完畢時起，債務人不再承擔清償責任。（同和解）債務人申請和解。1.直接申請；2.法院受理破產申請后、宣告破產前申請債權人會議通過和解協(xié)議，須由出席的有表決權的過半數(shù)債權人同意，且其代表的債權額占無財產擔保債權總額的2/3對債務人的特定財產享有擔保權的權利人，自人民法院裁定和解之日起可以行使權利。（但不是和解債權人）和解債權人是指人民法院受理破產申請時對債務人享有無財產擔保債權的人。和解債權人未依照本法規(guī)定申報債權的，在和解協(xié)議執(zhí)行期間不得行使權利;在和解協(xié)議執(zhí)行完畢后，可以按照和解協(xié)議規(guī)定的清償條件行使權利。和解債權人對債務人的保證人和其他連帶債務人所享有的權利，不受和解協(xié)議的影響。法院宣告?zhèn)鶆杖似飘a的，裁定作出之日起5日內送達債務人和管理人，10日內通知已知債權人，并公告。清償順序：破產費用；共益?zhèn)鶆?；破產人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金;破產人欠繳的除前項規(guī)定以外的社會保險費用和破產人所欠稅款;普通破產債權管理人執(zhí)行債權人未受領的破產財產分配額，管理人應當提存。債權人自最后分配公告之日起滿2個月仍不領取的，視為放棄受領分配的權利，管理人或者人民法院應當將提存的分配額分配給其他債權人。破產財產分配時，對于訴訟或者仲裁未決的債權，管理人應當將其分配額提存。自破產程序終結之日起滿2年仍不能受領分配的，人民法院應當將提存的分配額分配給其他債權人。破產人無財產可分、（債務人財產不足以清償破產費用的），法院依申請終結破產程序，法院自收到請求之日起15日內作出裁定。管理人自破產程序終結之日起10日內，注銷登記。（合伙企業(yè)注銷登記是15日）

管理人于辦理注銷登記完畢的次日終止執(zhí)行職務。但是，存在訴訟或者仲裁未決情況的除外。破產程序終結之日起2年內，債權人可請求法院追加分配：1.法院受理破產前1年內，債務人無償轉讓財產、明顯不合理價格交易、對沒有財產擔保的債務提供擔保、提前清償未到期債務、放棄債權；2.法院受理破產前6個月內，債務人人不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，仍對個別債權人清償（除非該行為能使債務人財產受益）；3.債務人為逃避債務而隱匿、轉移財產，虛構債務或者承認不真實的債務的；4.債務人董監(jiān)高利用職權從企業(yè)獲取的非正常收入和侵占的企業(yè)財產；5.發(fā)現(xiàn)破產人有應當供分配的其他財產的但財產數(shù)量不足以支付分配費用的，不再進行追加分配，由人民法院將其上交國庫。破產人的保證人和其他連帶債務人，在破產程序終結后，對債權人依照破產清算程序未受清償?shù)膫鶛啵婪ɡ^續(xù)承擔清償責任。（4）上市公司破產重組的相關司法政策原則：依法公正審理原則；挽救危困企業(yè)原則；維護社會穩(wěn)定原則管轄：一般是主要辦事機構所在地中級人民法院管轄。上市公司主要辦事機構所在地不明確、存在爭議的，由上市公司注冊登記地人民法院管轄。申請：上市公司不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力，或者有明顯喪失清償能力可能的，上市公司或者上市公司的債權人、出資額占上市公司注冊資本1/10以上的出資人可以向人民法院申請對上市公司進行破產重整。（破產法一般規(guī)定）申請人申請上市公司破產重整的，除提交《企業(yè)破產法》第八條規(guī)定的材料外，還應當提交關于上市公司具有重整可行性的報告、上市公司住所地省級人民政府向證券監(jiān)督管理部門的通報情況材料以及證券監(jiān)督管理部門的意見、上市公司住所地人民政府出具的維穩(wěn)預案等。上市公司自行申請破產重整的，還應當提交切實可行的職工安置方案。審查：組織召開聽證會。目前人民法院在裁定受理上市公司破產重整申請前，應當將相關材料逐級報送最高人民法院審查。重整計劃草案：控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方在上市公司破產重整程序前因違規(guī)占用、擔保等行為對上市公司造成損害的，制定重整計劃草案時應當根據(jù)其過錯對控股股東及實際控制人支配的股東的股權作相應調整。出資人組的表決權：會議認為，出資人組對重整計劃草案中涉及出資人權益調整事項的表決，經(jīng)參與表決的出資人所持表決權2/3以上通過的，即為該組通過重整計劃草案。（破產法一般規(guī)定）考慮到出席表決會議需要耗費一定的人力物力，一些中小投資者可能放棄參加表決會議的權利。為最大限度地保護中小投資者的合法權益，上市公司或者管理人應當提供網(wǎng)絡表決的方式，為出資人行使表決權提供便利。關于網(wǎng)絡表決權行使的具體方式，可以參照適用中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的有關規(guī)定。重整計劃草案的會商機制：會議認為，重整計劃草案涉及證券監(jiān)管機構行政許可事項的，受理案件的人民法院應當通過最高人民法院，啟動與中國證券監(jiān)督管理委員會的會商機制。即由最高人民法院將有關材料函送中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證券監(jiān)督管理委員會安排并購重組專家咨詢委員會對會商案件進行研究。并購重組專家咨詢委員會應當按照與并購重組審核委員會相同的審核標準，對提起會商的行政許可事項進行研究并出具專家咨詢意見。人民法院應當參考專家咨詢意見，作出是否批準重整計劃草案的裁定。重整計劃涉及行政許可部分的執(zhí)行：人民法院裁定批準重整計劃后，重整計劃內容涉及證券監(jiān)管機構并購重組行政許可事項的，上市公司應當按照相關規(guī)定履行行政許可核準程序。重整計劃草案提交出資人組表決且經(jīng)人民法院裁定批準后，上市公司無須再行召開股東大會，可以直接向證券監(jiān)管機構提交出資人組表決結果及人民法院裁定書，以申請并購重組許可申請。并購重組審核委員會審核工作應當充分考慮并購重組專家咨詢委員會提交的專家咨詢意見。并購重組申請事項獲得證券監(jiān)管機構行政許可后，應當在重整計劃的執(zhí)行期限內實施完成。（四）民事經(jīng)濟法律1、民法（客體分為物、行為、智力成果和人身利益）（1）民事權利和義務、民事權利能力和行為能力、宣告失蹤與宣告死亡民事權利：自然人享有生命權、身體權、健康權、姓名權、肖像權、名譽權、榮譽權、隱私權、婚姻自主權等權利。法人、非法人組織享有名稱權、名譽權、榮譽權等權利。物權包括所有權、用益物權（不動產）、擔保物權。民事權利能力，是一種資格，始于出生，終于死亡。涉及遺產繼承、接受贈與等胎兒利益保護的，胎兒視為具有民事權利能力。但是胎兒娩出時為死體的，其民事權利能力自始不存在。民事行為能力，行使民事權利、承擔民事義務的能力。完全民事行為能力人：>=18；>=16,以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。限制民事行為能力人：8-18、不能完全辨認自己行為的成年人無民事行為能力人：<8、不能辨認自己行為的成年人時限時限計算財產管理人重新出現(xiàn)婚姻關系子女撫養(yǎng)宣告失蹤下落不明滿2年自失去音訊；戰(zhàn)爭期間，自戰(zhàn)爭結束之日或有關機關確定下落不明之日配偶、成年子女、父母經(jīng)本人或利害關系人申請撤銷；財產代管人及時移交財產宣告死亡下落不明滿4年；因意外事件下落不明滿2年；因意外事件，經(jīng)有關機關證明不可能生存的，不受2年限制判決之日即死；意外發(fā)生之日即死實際未死之人，宣告死亡期間民事法律行為依然有效經(jīng)本人或利害關系人申請撤銷；請求依繼承法去的財產的民事主體返還財產死亡宣告之日起消滅；被撤銷的，自撤銷之日恢復，若再婚或登記不愿恢復的除外宣告死亡期間子女被依法收養(yǎng)的，撤銷后不得以未經(jīng)本人同意為由主張收養(yǎng)關系失效（2）民事法律行為、代理的概念和特征、訴訟時效與期限民事法律行為是民事主體通過意思表示設立、變更、終止民事法律關系的行為。單、雙、多方；口頭、書面及默示；除約定外，成立時生效?？梢愿綏l件、附期限。民事法律行為有效：（一）行為人具有相應的民事行為能力；（二）意思表示真實；（三）不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗。限制行為能力人的法定代理人追認時效：1個月意思表示狀態(tài)效力撤銷權消滅（一般是當事人自知道或者應當知道撤銷事由之日起1年內，當事人自民事法律行為發(fā)生之日起5年內沒有行使）虛假無效惡意串通無效重大誤解行為人請求法院或仲裁機構撤銷3個月欺詐受欺詐方請求法院或仲裁機構撤銷脅迫受脅迫方請求法院或仲裁機構撤銷自脅迫行為終止之日起1年內沒有行使顯失公平受損害方請求法院或仲裁機構撤銷代理人以被代理人的名義進行代理行為，法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。訴訟時效的期間（3年、20年）、計算方法以及中止（最后6個月）、中斷的事由由法律規(guī)定，當事人約定無效。當事人對訴訟時效利益的預先放棄無效。撤銷權、解除權不適用中止、中斷、延長。不適用訴訟時效：（一）請求停止侵害、排除妨礙、消除危險；（二）不動產物權和登記的動產物權的權利人請求返還財產；（三）請求支付撫養(yǎng)費、贍養(yǎng)費或者扶養(yǎng)費；（四）依法不適用訴訟時效的其他請求權。（3）債的發(fā)生原因、債的分類和履行、債的保全和擔保、債的移轉和消滅債：特定當事人之間得請求為特定行為的民事法律關系。發(fā)生原因：不當?shù)美?、無因管理、合同、侵權行為不當?shù)美簺]有合法根據(jù)，或事后喪失了合法根據(jù)而被確認為是因致他人遭受損失而獲得的利益，應負返還的義務。如售貨時多收貨款，拾得遺失物據(jù)為己有等。不適用不當?shù)美那樾危?.給付基于道德上的義務；2.期前清償；3.明知不欠債而清償；4.基于不法原因的給付無因管理：構成要件：1.為他人管理事務，但不包括公益事業(yè)；2.有為他人謀利益的意思；3.無法律上的根據(jù)2、合同法（1）合同的概念、特征和分類財產性合同，除婚姻、收養(yǎng)、監(jiān)護等有關身份關系的協(xié)議分類：有名（典型）合同和無名（非典型）合同單務與雙務有償和無償諾成性和實踐性：諾成：如贈與合同；實踐：交付標的物，保管合同要式和不要式：是否要求特定的意思表示方式，是否書面？主合同和從合同（2）合同的訂立、效力、履行合同的訂立排除好意施惠廣告一般認定為要約邀請，但如果做出承諾則為要約有效可變更可撤銷效力待定（主體不合格）無效無權處分人訂立的處分他人財產的買賣合同重大誤解限制民事行為能力人依法不能獨立訂立的合同欺詐、脅迫，損害國家利益顯失公平無權代理人以他人名義訂立的合同惡意串通，損害國家、集體或第三者利益欺詐合法形式掩蓋非法目的脅迫損害社會公共利益乘人之危違反法律、法規(guī)強制性命令當事人負履行責任；履行地點：提貨、送錢（3）合同的變更、轉讓、終止和違約責任違約責任：無過錯責任構成要件：1.存在違約行為；2.不存在法定的免責條件（不可抗力；不可避免、不可預料的事件）與約定的免責條款合同的解除：不可抗力致使不能實現(xiàn)合同目的預期違約：履行期限屆滿前，當事人表示不履行遲延履行，經(jīng)催告后在合理期限內仍未旅行根本違約：當事人一方遲延履行，或有其他違約行為致使不能實現(xiàn)合同目的3、物權法（1）物權的概念、效力、類型、物權變動和物權的保護（2）所有權、用益物權的概念、特征和內容所有權：占有、使用、收益、處分所有權的取得：原始取得、繼受取得先占：以所有人的意思占有無主動產（想歸為自己所有）善意取得：無權處分他人財產的占有人，在不法將其占有的他人財產讓于第三人后，如果受讓人善意，即取得所有權，原財產所有人不得要求返還。有償、交付、動產和不動產盜竊物、遺失物不適用拾得遺失物：返還本人發(fā)現(xiàn)埋藏物：歸國家所有用益物權：他物權，別人的東西；使用、收益；不動產土地承包經(jīng)營權：有承包合同即有使用權宅基地使用權建設用地使用權：登記即有使用權地役權：合同（3）擔保物權的概念、特征、種類和內容擔保物權優(yōu)先受償1.抵押權：優(yōu)先受償、不轉移占有1）不可抵押的財產（1）國有、集體土地所有權（不可流通）（2）耕地、宅基地、自留地、自留山（3）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目地的事業(yè)單位、社會團體2）抵押權的設立（1）書面抵押合同（2）不動產登記，抵押權登記生效2.質權：轉移占有1）種類：（1）動產質權（2）權利質權2）質權的設立（1）書面質押合同（2）動產要轉讓，權利憑證需轉讓或登記3.留置權：法定權利，債權人已經(jīng)合法占有債務人動產占有的概念、性質、種類、取得和消滅占有：不是權利，是事實；動產和不動產種類：有權、無權（惡意、善意）占有返還原物的請求權，自侵占發(fā)生1年內未行使的，請求權消滅排除占有妨害和消除危險的請求權占有的損害賠償請求權4、侵權責任法（1）侵權行為和歸責原則因同一行為應當承擔侵權責任和行政責任、刑事責任，侵權人的財產不足以支付的，先承擔侵權責任。（2）侵權責任的概念、構成、方式與適用構成要件：1.損害后果2.加害行為3.加害行為與損害后果之間的因果關系4.過錯（是否盡到注意義務），不論行為人有無過錯，法律規(guī)定應該承擔就得承擔形式責任承擔共同侵權連帶責任教唆、幫助行為與被教唆人承擔連帶責任；無、限的監(jiān)護人未盡到監(jiān)護責任的，承擔相應責任共同危險行為能確定侵權人的，侵權人承擔；不能確定實際侵害行為人，連帶責任二人以上分別造成同一損害每個人行為足以造成全部，損害連帶責任能確認責任大小的，各自承擔；不能確認大小的，平均承擔承擔侵權責任的方式：停止侵害；排除妨礙；消除危險；返還財產；恢復原狀；賠償損失；賠禮道歉；消除影響、恢復名譽。（3）侵權責任的免責和減輕免責減輕他人損害是因受害人故意造成被侵權人對損害的發(fā)生也有過錯損害是因第三人造成的，第三人應當承擔侵權責任不可抗力緊急避險，由引起險情發(fā)生的人承擔責任正當防衛(wèi)（過度者應適當承擔）緊急避險是因自然原因（過度者應適當承擔）責任主體的特殊規(guī)定、各類侵權行為與責任責任主體無、限替代責任，監(jiān)護人承擔；盡到監(jiān)護責任的，減輕財產賠償，監(jiān)護人補償原則完無意識有錯應承擔，無錯應視行為人經(jīng)濟狀況適當補償職務侵權無過錯責任，用人單位、用人方承擔網(wǎng)絡侵權責任通知取下原則、知道原則；連帶責任違反安全保障義務的責任過錯責任教育機構傷害責任無，推定過錯，能證明盡到職責的不承擔；限，過錯責任；無、限，受到第三人侵害，過錯責任，教育機構相應補充責任侵權行為責任產品責任可以向生產者、銷售者請求賠償機動車交通事故責任租賃、借用，使用人，所有人有過錯的，相應責任；轉讓并交付但未辦理所有權轉移手續(xù)，受讓人；轉讓拼接、報廢機動車，轉讓人和受讓人連帶責任盜竊、搶劫或搶奪，盜竊人、搶劫人或搶奪人醫(yī)療損害責任過錯責任推定醫(yī)療機構有過錯：違反規(guī)定、隱匿、偽造病歷醫(yī)療產品侵權：可以向醫(yī)院或生產者請求賠償環(huán)境污染責任無過錯責任污染者就因果關系舉證共同侵權：按份責任第三人，可以向污染者或第三人請求賠償高度危險作業(yè)無過錯責任飼養(yǎng)動物損害責任飼養(yǎng)人或管理人無過錯責任；動物園過錯推定遺棄、逃逸動物，原飼養(yǎng)人承擔第三人，可以向飼養(yǎng)人或管理人、第三人請求賠償物件損害責任建筑物、擱置物脫落、墜落，過錯推定建筑物倒塌，無過錯，建筑單位與施工單位連帶高空拋物，有可能加害的建筑物使用人分擔損失堆放物倒塌，過錯推定公共道路上堆放、傾倒，無過錯責任林木折斷，過錯推定公共場所或者道路上施工，過錯推定地下設施，過錯推定虛假陳述民事賠償?shù)南嚓P司法解釋第三條因下列交易發(fā)生的民事訴訟，不適用本規(guī)定：（一）在國家批準設立的證券市場以外進行的交易；（二）在國家批準設立的證券市場上通過協(xié)議轉讓方式進行的交易。投資人對虛假陳述行為人提起民事賠償?shù)脑V訟時效期間，自做出處罰決定之日或刑事判決生效之日起，3年。兩個以上處罰的，以最先的起算。虛假陳述證券民事賠償案件，由省、直轄市、自治區(qū)人民政府所在的市、計劃單列市和經(jīng)濟特區(qū)中級人民法院管轄。對多個被告提起證券民事賠償訴訟管轄法院發(fā)行人或者上市公司發(fā)行人或者上市公司所在地有管轄權的中級人民法院發(fā)行人或者上市公司以外的虛假陳述行為人一般情況被告所在地有管轄權的中級人民法院當事人申請或者征得所有原告同意后追加發(fā)