采購與付款核算與管理

內(nèi)容提要需求與流程需求分析流程分析總體結(jié)構(gòu)設(shè)計數(shù)據(jù)編碼數(shù)據(jù)文件功能結(jié)構(gòu)核心功能基礎(chǔ)設(shè)置采購管理付款管理一體化策略管理分析需求與流程

采購與付款業(yè)務(wù)基本流程需求與流程

采購與付款管理困惑由于人工數(shù)據(jù)處理和數(shù)據(jù)傳遞的局限性,會計部門成為瓶頸:當(dāng)質(zhì)檢部門不及時提供驗(yàn)收報告、采購部門不及時提供采購訂單時,會計部門就不得不因單據(jù)的傳遞效率低下,延誤采購結(jié)算和付款;當(dāng)采購訂單或者驗(yàn)收報告因兩個部門分別編制而出現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致時,會計部門又要把大量時間花費(fèi)在處理這三單是否吻合上,從而造成人員、資金和時間的浪費(fèi)。采購與付款子系統(tǒng)的目標(biāo)靈活、正確反映企業(yè)個性化特征規(guī)范業(yè)務(wù)流程，收集經(jīng)濟(jì)信息加強(qiáng)資金管理，有效控制支付提供各種核算和管理信息實(shí)現(xiàn)與總賬子系統(tǒng)的信息集成IT環(huán)境下

采購與付款子系統(tǒng)

流程分析IT環(huán)境下與手工環(huán)境下采購與付款流程的區(qū)別IT環(huán)境下實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的高度共享和及時傳遞IT環(huán)境下保證數(shù)據(jù)一致性和工作高效性IT環(huán)境下加強(qiáng)了統(tǒng)計分析能力實(shí)現(xiàn)對采購與付款業(yè)務(wù)的有效控制內(nèi)容提要需求與流程需求分析流程分析總體結(jié)構(gòu)設(shè)計數(shù)據(jù)編碼數(shù)據(jù)文件功能結(jié)構(gòu)核心功能基礎(chǔ)設(shè)置采購管理付款管理一體化策略管理分析數(shù)據(jù)編碼設(shè)計制定編碼原則一致性原則層次性原則易用性原則選擇編碼方法順序編碼位數(shù)編碼分組編碼數(shù)據(jù)編碼設(shè)計

供應(yīng)商編碼舉例：××××—××××××××第1~4位表示供應(yīng)商所在城市或地區(qū)的區(qū)號,可以采用國家統(tǒng)一規(guī)定的區(qū)號,如北京010,石家莊0311,不足四位補(bǔ)0第8~12位表示供應(yīng)商編號,可以用電話號碼等作為編號。數(shù)據(jù)文件設(shè)計數(shù)據(jù)文件供應(yīng)商檔案文件采購訂單文件采購發(fā)票文件付款單文件供應(yīng)商檔案文件采購訂單文件采購發(fā)票文件付款單文件功能結(jié)構(gòu)

采購與付款子系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置采購管理付款管理一體化策略管理分析內(nèi)容提要需求與流程需求分析流程分析總體結(jié)構(gòu)設(shè)計數(shù)據(jù)編碼數(shù)據(jù)文件功能結(jié)構(gòu)核心功能基礎(chǔ)設(shè)置采購管理付款管理一體化策略管理分析基礎(chǔ)設(shè)置存貨檔案設(shè)置（詳見第6章）供應(yīng)商檔案設(shè)置采購類型設(shè)置付款條件設(shè)置期初余額處理基礎(chǔ)設(shè)置-供應(yīng)商檔案設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置-采購類型編碼名稱說明01普通采購采購原材料、商品等通常為普通采購02期初采購啟用系統(tǒng)之前采購流程未完全結(jié)束（在執(zhí)行過程中）的采購業(yè)務(wù)03直運(yùn)采購適用于直運(yùn)業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶;商品不需要入庫即可完成購銷業(yè)務(wù)04固定資產(chǎn)采購適用于采購非存貨類的固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置-付款條件基礎(chǔ)設(shè)置-期初余額期初在途物資，即已經(jīng)取得采購發(fā)票但所購存貨還沒有入庫，需要在系統(tǒng)中錄入期初采購發(fā)票；期初暫估存貨，即還沒有取得采購發(fā)票但所購存貨已經(jīng)入庫，需要在系統(tǒng)中錄入期初入庫單;期初應(yīng)付賬款，錄入期初尚未支付的應(yīng)付賬款明細(xì)信息。錄入期初余額后，需要執(zhí)行記賬，確認(rèn)期初余額已經(jīng)錄入完畢。記賬前:錄入采購發(fā)票、入庫單表頭標(biāo)題帶“期初”字樣記賬后：錄入采購發(fā)票、入庫單，無“期初”字樣采購管理請購單管理采購訂單管理采購發(fā)票管理采購入庫管理采購結(jié)算采購管理-請購單管理采購管理-采購訂單管理采購管理-采購發(fā)票管理采購管理-采購入庫管理（存貨核算）采購管理-采購結(jié)算付款管理應(yīng)付處理付款申請付款處理核銷處理付款管理-應(yīng)付處理其他應(yīng)付款對應(yīng)業(yè)務(wù)單據(jù)付款管理-付款申請付款管理-付款處理付款管理-核銷處理一體化策略定義憑證模板生成記賬憑證一體化策略-定義憑證模板以采購發(fā)票為原始憑證的憑證模板以付款單為原始憑證的憑證模板一體化策略-定義憑證模板一體化策略-定義憑證模板一體化策略-生成記賬憑證管理分析采購分析應(yīng)付款分析管理分析-采購分析管理分析-采購分析管理分析-采購分析管理分析-應(yīng)付款分析業(yè)務(wù)賬是指以業(yè)務(wù)單據(jù)為依據(jù)，輸出應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)付款等的總賬、余額表以及不同供應(yīng)商往來款項(xiàng)的明細(xì)賬。數(shù)據(jù)來源于采購發(fā)