汽車銷售有限公司財(cái)務(wù)制度借款借款手續(xù)：因公司業(yè)務(wù)需要臨時(shí)借款，須由借款人填寫“借款單”，寫明借款時(shí)間、事由、借款人及歸還期限，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)部方能辦理借款手續(xù)；結(jié)算期限：借款人須于完成相應(yīng)業(yè)務(wù)之后的七個(gè)工作日內(nèi)與財(cái)務(wù)部結(jié)算所借款項(xiàng)，超過期限者每天按所借款額的5％收取滯納金；自借款人到財(cái)務(wù)部結(jié)算借款之日起七個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部必須全部結(jié)算清楚，并將相應(yīng)“借款單”退還借款人。費(fèi)用報(bào)銷須填寫的單據(jù)旅差費(fèi)報(bào)銷表：出差人員報(bào)銷出差路費(fèi)、住宿費(fèi)及餐費(fèi)補(bǔ)助時(shí)須填寫本表，并將相應(yīng)單據(jù)按財(cái)務(wù)部要求粘貼于本表背面；費(fèi)用報(bào)銷審批單：除“出差路費(fèi)、住宿費(fèi)及餐費(fèi)補(bǔ)助”等內(nèi)容外，其余需報(bào)銷的單據(jù)，如超過一份者，經(jīng)手人須填制本單，并將相應(yīng)單據(jù)按財(cái)務(wù)部要求粘貼于本單背面；自制通用原始憑證：特殊情況下沒有單據(jù)而需報(bào)銷的，經(jīng)手人須填寫本憑證。單據(jù)的審核與報(bào)銷流程交財(cái)務(wù)部報(bào)銷的單據(jù)須填制上述相應(yīng)單、表，并粘貼后，由經(jīng)手人、證明人簽名，財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核簽名后，出納方能支付。財(cái)務(wù)部經(jīng)理外出時(shí)會(huì)計(jì)簽名同樣生效；報(bào)銷流程：經(jīng)手人經(jīng)手人自制通用原始憑證費(fèi)用報(bào)銷審批單旅差費(fèi)報(bào)銷表證明人簽名財(cái)務(wù)部經(jīng)理或會(huì)計(jì)簽名總經(jīng)理審批經(jīng)手人出納員填制粘貼支付/沖帳差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)汕尾、梅州地區(qū)差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：地區(qū)交通工具住宿市內(nèi)交通餐費(fèi)補(bǔ)助備注經(jīng)理職員汕尾汽車250元/天150元/天5050元/天長途車票按實(shí)際報(bào)銷，自駕車除外梅州汽車、火車250元/天150元/天5050元/天粵東其他地區(qū)車票按實(shí)際報(bào)銷，自駕車除外。如當(dāng)?shù)乜蛻魶]安排用餐者，補(bǔ)助誤餐費(fèi)20元/人；其他地方差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：職務(wù)交通住宿餐費(fèi)補(bǔ)助市內(nèi)交通備注經(jīng)理飛機(jī)、火車、汽車350元/天7070元/天長途交通費(fèi)按實(shí)際報(bào)銷，自駕車除外職員火車、汽車250元/天6050元/天如出差地相關(guān)單位安排用餐者，取消餐費(fèi)補(bǔ)助。上牌組的借款與報(bào)銷上牌組向公司借款辦理車輛上牌手續(xù)時(shí)，每輛車借款不得超過25000元，且每輛車均須單獨(dú)填制“借款單”；借款單須經(jīng)辦人、售車業(yè)代（或銷售經(jīng)理）、財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽名，總經(jīng)理審批后出納員方能按借款金額支付；總經(jīng)理外出而不能簽名時(shí)，上牌組可通過電話向總經(jīng)理請(qǐng)示借款。事后由出納員負(fù)責(zé)補(bǔ)辦總經(jīng)理審批手續(xù)；財(cái)務(wù)部經(jīng)理外出不能簽名時(shí)，經(jīng)總經(jīng)理審批后即可借款。上牌費(fèi)用報(bào)銷上牌組須于交車當(dāng)日起二個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)；辦理報(bào)銷手續(xù)須填制相應(yīng)單、表，并持交上牌報(bào)銷單、經(jīng)銷售主管簽名確認(rèn)的銷售訂單。新車加油的報(bào)銷凡需加油的新車，每次以50元為一個(gè)單位，不得多加，也不得少加；上牌組報(bào)銷上牌時(shí)所加汽油費(fèi)用時(shí)，須在發(fā)票上注明具體車牌號(hào)；銷售部用于試車所加的汽油，報(bào)銷費(fèi)用時(shí)須在汽油發(fā)