美國如何未雨綢繆美國老鳥幼雛的養(yǎng)家妙計

根據(jù)美國國家健康統(tǒng)計中心（nationaldrugadministration）的研究，2003年美國40.44歲兒童的母親人數(shù)達到了歷史上最高的記錄。換句話說，如果他們退休了，他們的孩子將面臨進入大學(xué)的風險，甚至在年齡越大的時候，他們必須承擔起照顧家庭和家庭的責任。生活水準要保持,子女教育不偏廢,達到如此境界并非易事。那么,一向以世界龍頭老大自稱的美國如何未雨綢繆,晚育者又有何良方妙計實現(xiàn)生活、育子兩不誤呢?美國人對子女的大學(xué)教育費用除了眾所周知的企業(yè)雇主的401k賬戶和IRAs(詳見本刊2006年第6、7期《美國人如何養(yǎng)老系列》),山姆大叔還準備了哪些大餐以保障退休者的晚年生活、籌措子女的大學(xué)教育費用?補助金額美國相關(guān)政策規(guī)定,如果父母有資格享受社會退休保障權(quán)益時,他們18歲以下的未婚子女會因此獲得額外收益,每個孩子得到的補助可以達父母所得的一半,但家庭若有1個以上的孩子,總補助金額不得超過父母每年所得的180%。比如父母每年的賬戶收入為18000美元,家中有2個子女,這樣賬戶余額每年至多為32400美元(18000×180%)。529女大學(xué)教育賬戶即大學(xué)教育儲蓄計劃(529CollegeSavingsPlan),又稱合格學(xué)費計劃(QualifiedTuitionPlan)。由各州政府或教育機構(gòu)專門為解決子女大學(xué)教育經(jīng)費而特別設(shè)立的一種賬戶,分預(yù)付計劃和儲蓄計劃兩種。預(yù)付計劃有一些約束,比如必須申請本州的大學(xué)等,更多的州選擇了第2種。529賬戶的最大特點是延免稅功能,賬戶內(nèi)資金由專業(yè)人士負責投資,平時每年不用課稅,等錢出來時才以子女較低的稅率(父母與子女稅率不同)納稅,如果該賬戶資金全部用于大學(xué)或以后教育,投資獲利將完全免稅。其優(yōu)勢還體現(xiàn)在投入金額和年齡沒有太多限制,設(shè)立賬戶的人可以是父母、祖父母或親戚。他們對賬戶保持絕對控制,可隨時更改受惠人或?qū)纛^改回自己用,因而規(guī)避遺產(chǎn)稅或贈與稅也是該計劃的一大特色。c.《教育個人更新賬戶》即所謂的教育儲蓄賬戶(EducationSavingAccounts),最知名的教育基金賬戶是卡弗戴爾教育儲蓄賬戶(Coverdelleducationsavingsaccounts,即原來的教育個人退休賬戶),該賬戶可以受益人的名義設(shè)立,從2002年開始每年最多可以為一位子女存入2000美元(受調(diào)整總收入限制),一直存到孩子18周歲。需要注意的是,存入該賬戶的款項不能扣稅。但如用于支付指定受益人30歲之前任何符合規(guī)定的教育費用,所有從該賬戶的提款(包括投資收益)都免繳聯(lián)邦所得稅;否則,增值部分提取時要按受益人的稅率繳稅,外加10%的國稅局罰款。商家通過數(shù)字維護賬戶,以方便的服務(wù)上市這是由知名商家聯(lián)合發(fā)起的、旨在資助大學(xué)教育學(xué)費的一項免費服務(wù)計劃,其宣傳口號是“讀大學(xué)更輕松”。該計劃的會員可以去食品、藥店、加油站、酒店、零售商店、郵購或網(wǎng)站等數(shù)千家加盟店消費,商家會將購買商品或服務(wù)的部分款項,捐助給會員指定的個人大學(xué)儲蓄賬戶,比如529賬戶,作為將來子女上學(xué)學(xué)費儲蓄的一部分,進而幫助客戶實現(xiàn)延免稅。目前,世界知名大公司如紐約人壽、家樂氏、麥當勞、可口可樂、艾克森美孚也加盟該計劃,吸引了眾多眼球。獨立于開口聰明的美國人深知兵來將擋的道理,決不會面對窘境束手無措。除了上述政府的政策支持,為人父母又是如何廣開財源、控制支出呢?收入、兼職等的消費在健康允許的情況下,延遲退休成為開源的首選。61歲的威廉姆斯家有4子,老大16歲,老二14歲、老三10歲、最小的8歲。如果他65歲退休,他和妻子的總收入將減少一半之多,那時老大正好讀大學(xué),支出根據(jù)所選大學(xué)的不同每年將增加15000～45000美元。而兩人存入529賬戶中的32500美元不足以負擔4個孩子的學(xué)費。如果查爾斯延遲2年即67歲退休,情形將大為改觀。目前查爾斯在職期間每年向401k賬戶中存入8715美元,而雇主每年為他存入的金額高達12676美元。短短兩年,就可多收入42782美元,足可以緩沖兩個子女讀大學(xué)驟升的開支。威廉姆斯還可考慮兼職,以增加收入。但注意一點,美國的法律嚴謹、細密,會根據(jù)個人身體狀況不同規(guī)定退休年齡極限。在法定退休年齡之前做兼職,超過一定數(shù)額每收入2美元其社會保障支付賬戶就會被扣除1美元。這也是不得不考慮的一個因素。是否為家庭獲得屏障天有不測風云,人有旦夕禍福的真理全世界通用,父母最大的擔心莫過于子女尚小自己卻遭遇不測或身染重疾。保險看似增加了支出,卻能為家庭獲得屏障。美國的理財專家建議,父母的首要之選,是立遺囑指定合法監(jiān)護人;其次則是買足人壽險,包括意外傷殘險,該險種通常會補充所得收入的60%。同時,越臨近退休,購買長護險越發(fā)必要。學(xué)生費用的限制既然退休意味著收入銳減,子女的教育支出卻節(jié)節(jié)攀升,那么,對生活不免要精打細算一番,人才可能敷出。比如威廉姆斯夫婦開始拒絕孩子的一些不合理支出要求,削減退休后的“奢侈”享受——減少悠閑度假或泡高爾夫俱樂部的次數(shù)。而一些開支,例如孩子的音樂課、班級郊游、大學(xué)費用,則一概埋單,絕不手軟。美國理財顧問還建議,為孩子的大學(xué)生活費用設(shè)定上限,有利于控制支出計劃。一方面鼓勵子女利用閑暇做零工,另一方面可爭取政府財政補助或獎學(xué)金來減緩壓力。休后子女的理財那些在孩子出生后就有長遠規(guī)劃的父母,深知自己退休后子女如果奢侈無度將導(dǎo)致的后果,堅持授之以魚不如授之以漁,打小有意識地培養(yǎng)孩子的理財本事,不僅以實際行動言傳身教,還為子女創(chuàng)造實戰(zhàn)演練的機會。對于子女進行理財觀念教育,就會影響其轉(zhuǎn)變很多的美國中學(xué)就開設(shè)了理財課程,但事實表明,盡管掌握了理論知識,生活中能學(xué)以致用的學(xué)生少之又少。美國青少年教育中心的一項研究發(fā)現(xiàn)、消費行為與習慣及觀念息息相關(guān),越早進行子女的理財觀念教育,就越可能取得成效。比如,用信用卡結(jié)賬時,告訴寶寶,過幾日會收到對賬單,如果過期不還將被罰款;看到清潔工,對孩子說每月工資會被扣稅,稅款用于支付這些工人的工資,讓孩子明白享受公共服務(wù)要付費的道理。用最簡短通俗的語言與孩子交流,包括一些購物或支付行為讓孩子身體力行大膽嘗試。運用正確的心態(tài),掌握理財技能為彌補理論課程的不足,美國很多州的教育機構(gòu)針對青少年開設(shè)了真槍實彈的理財演練,有先見之明的父母不遺余力支持尚且年幼的孩子加入其中,使其明白投資、收益、風險的內(nèi)在關(guān)系,以樹立正確的心態(tài),掌握理財本領(lǐng)。不妨以一家資本投資學(xué)院的課程為例,看一下這種理財技能培養(yǎng)模式。該學(xué)院為小至幼兒園大到8年級的孩子每人設(shè)立一個20000美