某有限公司投資管理方法第一章總則第一條為加強(qiáng)某有限公司(以下簡稱“公司”)投資管理工作，規(guī)范工作程序，提高工作質(zhì)量，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保障投資收益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、國資和證券相關(guān)監(jiān)管制度等關(guān)于規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際，制定本方法。第二條名詞釋義：(一)投資是指公司及所屬各單位(以下簡稱“二級單位”)為取得將來收益，投入貨幣、股權(quán)、實(shí)物、無形資產(chǎn)等資源，形成資產(chǎn)或權(quán)益的經(jīng)濟(jì)行為，包括股權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資。(二)股權(quán)投資是指公司及所屬子公司以新設(shè)公司或受讓、增資的方式初次取得其他公司股權(quán)(股份)的行為。公司及所屬子公司對參股公司增資，對控股公司增加股比的增資視同股(三)固定資產(chǎn)投資是指公司及二級單位建造和購置固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。一般包括工程項(xiàng)目投資(新建、擴(kuò)建、改建、技改等)、設(shè)備投資等。公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)制和1.核準(zhǔn)制項(xiàng)目范圍：基本工程；公司及二級單位更新方米及以上的建(構(gòu))筑物重建工程，單位價(jià)值在100萬元及以上的設(shè)備購置，非生產(chǎn)用車購置。2.備案制項(xiàng)目范圍：公司及二級單位更新改造工程中的技術(shù)組織措施，單體建筑面積在1000平方米以下的零星建(構(gòu))筑重建工程，科研及新產(chǎn)品試制，單位價(jià)值在100萬元以下的設(shè)備購置。第三條投資應(yīng)遵循以下基本原則：(一)遵守國家關(guān)于法律法規(guī)，符合國家、地方經(jīng)濟(jì)布局、產(chǎn)業(yè)政策及相關(guān)規(guī)定；(二)符合國土空間規(guī)劃，嚴(yán)守生態(tài)愛護(hù)紅線；(三)符合公司進(jìn)展戰(zhàn)略定位和進(jìn)展規(guī)劃；(四)聚焦主業(yè)，嚴(yán)格監(jiān)控非主業(yè)投資；(五)投資規(guī)模與企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債水平、籌資能力和(六)有合理預(yù)期投資收益，經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)滿意要求；(七)符合公司投資決策程序和管理制度規(guī)定。第四條公司投資項(xiàng)目實(shí)施負(fù)面清單管理，按禁止類、特別監(jiān)管類、限制類投資項(xiàng)目分類監(jiān)管，具體依照上級主管部門制定的負(fù)面清單關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。列入負(fù)面清單禁止類的投資項(xiàng)目，一律不得投資；列入負(fù)面清單特殊監(jiān)管類的投資項(xiàng)目，公司在實(shí)施前須經(jīng)上級主管部門審核；列入負(fù)面清單限制類的投資項(xiàng)目，公司在實(shí)施前須報(bào)上級主管部門備案。第五條公司及二級單位在境內(nèi)開展投資適用于本方法；在境外開展投資的，依照國家、省境外投資關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。第二章職責(zé)分工第六條公司機(jī)關(guān)部門職責(zé)。(一)企業(yè)管理部是投資管理的主管部門，主要職責(zé)：1.擬定公司投資管理關(guān)于制度；2.牽頭組織審核二級單位年度投資建議方案，編報(bào)公司年度投資方案，對年度投資方案實(shí)施狀況進(jìn)行監(jiān)管；3.牽頭開展公司投資決策項(xiàng)目的前期、立項(xiàng)核準(zhǔn)等相關(guān)事4.負(fù)責(zé)履行公司決策項(xiàng)目的決策程序；5.落實(shí)公司支配的其他投資進(jìn)展方面的工作。 (二)辦公室主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)對公司決策的投資項(xiàng)目進(jìn)行法律論證；2.協(xié)作履行公司決策項(xiàng)目的決策程序；3.負(fù)責(zé)公司機(jī)關(guān)投資項(xiàng)目方案編制及組織實(shí)施；4.參加審核公司年度投資方案。(三)財(cái)務(wù)部主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)對公司決策的投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)論證；2.組織開展投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)審計(jì)評估，審查財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評估報(bào)告；3.對投資項(xiàng)目進(jìn)行初步審查論證，依據(jù)需要審查投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性和稅費(fèi)的合規(guī)性、合理性等；4.參與審核公司年度投資方案。(四)監(jiān)察審計(jì)部主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)對公司決策的投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估；2.負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)察、審計(jì)及后評價(jià)；3.參加審核公司年度投資方案。(五)平安監(jiān)察部主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)對公司決策的投資項(xiàng)目平安、環(huán)保等方面進(jìn)行審查；2.負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的平安、環(huán)保監(jiān)管；3.參加審核公司年度投資方案。(六)電力管理部主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)對公司決策的投資項(xiàng)目電力技術(shù)方面進(jìn)行審查；2.負(fù)責(zé)對各電廠投資方案進(jìn)行初審；3.參加審核公司年度投資方案；4.負(fù)責(zé)對各電廠投資項(xiàng)目實(shí)施狀況進(jìn)行監(jiān)管。第七條公司機(jī)關(guān)其他部門依據(jù)職責(zé)或工作需要，參加投資項(xiàng)目審查、論證等相關(guān)工作。第八條二級單位是投資項(xiàng)目的實(shí)施主體，主要職責(zé)：(一)編報(bào)本單位年度投資建議方案，組織實(shí)施公司批準(zhǔn)(二)負(fù)責(zé)對自主決策項(xiàng)目進(jìn)行審核、立項(xiàng)；(三)負(fù)責(zé)公司決策項(xiàng)目的前期調(diào)查論證，組織編制項(xiàng)目建議書、初步可行性爭論??報(bào)告、可行性爭論??報(bào)告等前期資料文件資料，經(jīng)本單位審核、論證，履行相關(guān)決策程序后，將相關(guān)資料文件資料報(bào)公司決策;(四)負(fù)責(zé)擬訂投資項(xiàng)目合資合作協(xié)議、投資協(xié)議、公司(五)負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的實(shí)施，包括獵取項(xiàng)目代碼、核準(zhǔn)批復(fù)、備案證明，辦理開工前所有支撐性材料，負(fù)責(zé)項(xiàng)目、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、竣工(預(yù))驗(yàn)收、項(xiàng)目資料文件資料管理等全過程管理；(六)落實(shí)公司支配的其他投資進(jìn)展方面的工作。第三章決策權(quán)限第九條公司股權(quán)投資實(shí)行“集中管控、統(tǒng)一決策”，固定資產(chǎn)投資實(shí)行“分級管控、分級決策”。第十條公司決策事項(xiàng)。(一)股東大會權(quán)限。1.審定年度投資方案及方案調(diào)整；2.審定投資額度達(dá)到如下標(biāo)準(zhǔn)之一的投資項(xiàng)目：(1)交易涉及的資產(chǎn)總額(同時(shí)存在賬面值和評估值的，以高者為準(zhǔn))占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；(2)交易的成交金額(包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用)占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過5000萬(3)交易造成或產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)(4)交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50%以上，(5)交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50%以上，且絕上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取絕對值計(jì)算。(二)董事會權(quán)限。1.審議年度投資方案及方案調(diào)整；2.審定投資額度達(dá)到如下標(biāo)準(zhǔn)之一的投資項(xiàng)目：(1)交易涉及的資產(chǎn)總額(同時(shí)存在賬面值和評估值的，以高者為準(zhǔn))占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；(2)交易的成交金額(包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用)占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對金額超過1000萬(3)交易造成或產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)(4)交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的10%以上，(5)交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%以上，且絕上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對值計(jì)算。(三)董事長辦公會權(quán)限。1.審定未達(dá)到董事會審定標(biāo)準(zhǔn)的投資項(xiàng)目；2.按權(quán)限審定投資項(xiàng)目投資額度的調(diào)整(具體按公司經(jīng)營決策授權(quán)制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行)。(四)總經(jīng)理辦公會權(quán)限。1.審議公司年度投資方案。2.審定公司第一批固定資產(chǎn)投資方案及年度固定資產(chǎn)投資調(diào)整方案。3.審定公司核準(zhǔn)制工程項(xiàng)目立項(xiàng)程序。第十一條二級單位自主決策事項(xiàng)：除核準(zhǔn)制工程項(xiàng)目外的其他固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。第十二條本方法第十至十一條因上級主管部門關(guān)于規(guī)定、公司章程、“三重一大”決策制度、經(jīng)營決策授權(quán)制度等關(guān)于制度修訂，致使決策權(quán)限發(fā)生變化的，依照修訂后的關(guān)于規(guī)定第十三條需上級主管部門，公司股東大會、董事會、董事長辦公會決策的投資項(xiàng)目，經(jīng)二級單位黨委(黨組織)會前置爭論??后行文上報(bào)。公司決策后，二級單位要依照本單位公司章程或“三重一大”決策制度相關(guān)規(guī)定履行內(nèi)部決策程序。年未實(shí)質(zhì)性實(shí)施的項(xiàng)目，實(shí)施時(shí)應(yīng)重新履行可行性爭論??和投資決策程序。第四章方案管理第十五條公司投資實(shí)行年度方案管理，年度投資方案采取額度管理和項(xiàng)目管理相結(jié)合的方式進(jìn)行編報(bào)。第十六條投資方案的編制與下達(dá)。(一)原則上每年10月份初，各二級單位依據(jù)投資項(xiàng)目完成狀況和平安、生產(chǎn)、經(jīng)營、進(jìn)展需要，編制年度投資方案預(yù)計(jì)履行狀況和下年度投資建議方案，經(jīng)本單位爭論??后報(bào)公司企業(yè)管理部。(二)企業(yè)管理部組織審核、匯總、編制公司年度投資計(jì)劃估計(jì)履行狀況和下年度投資方案，經(jīng)公司法律論證、黨委會前置研究、總經(jīng)理辦公會、董事會審議后，報(bào)股東大會審定。(三)企業(yè)管理部依據(jù)公司董事會審議的年度投資方案，組織編制第一批固定資產(chǎn)投資方案，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審定第十七條投資方案的編制與審核。(一)年度股權(quán)投資建議方案依照跨年度項(xiàng)目(指已履行過決策程序的續(xù)投項(xiàng)目)和新投項(xiàng)目分別編制，并附項(xiàng)目明細(xì)表。其中，續(xù)投項(xiàng)目需提供決策支撐資料文件；新投項(xiàng)目需提供項(xiàng)目建議書，主要內(nèi)容應(yīng)包括投資背景、投資總額、分年度投資額、合作方案(如有)、資金來源與構(gòu)成、投資預(yù)期收益分析及相關(guān)支撐性材料等。(二)年度固定資產(chǎn)投資建議方案依照跨年度項(xiàng)目(指已履行過決策程序的續(xù)建項(xiàng)目)和新建項(xiàng)目分別編制。其中，續(xù)屬于公司決策權(quán)限的，需編制項(xiàng)目明細(xì)表，并附項(xiàng)目建議書；屬于二級單位決策權(quán)限的，分類編制年度投資項(xiàng)目及額度，并說明編制依據(jù)、資金來源、投向與結(jié)構(gòu)等。(三)投資方案要立足公司進(jìn)展定位和進(jìn)展方向，堅(jiān)持量投資結(jié)構(gòu)等，主要包括：1.是否符合公司確定的投資原則；2.依照平安生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟(jì)一體化要求，審核新增項(xiàng)目的必要性、可行性、經(jīng)濟(jì)性；3.依照輕重緩急程度對項(xiàng)目排隊(duì)，重點(diǎn)解決制約平安生產(chǎn)的瓶頸，優(yōu)先考慮保證企業(yè)可連續(xù)進(jìn)展及重大平安隱患整治的(四)嚴(yán)格監(jiān)控非主業(yè)投資和非生產(chǎn)性投資。第十八條投資方案的監(jiān)控與調(diào)整。(一)公司對年度投資方案實(shí)行總量監(jiān)控。在公司審定的年度投資方案額度范圍內(nèi)，二級單位可結(jié)合平安生產(chǎn)、經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r和項(xiàng)目實(shí)際，在公司下達(dá)的第一批固定資產(chǎn)投資方案基礎(chǔ)上增補(bǔ)急需投資項(xiàng)目。股權(quán)項(xiàng)目投資額度和固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資額度不得混用。(二)二級單位增補(bǔ)項(xiàng)目，需在每月10日前行文至公司，會審建議或意見報(bào)公司同意后，向各單位下達(dá)增補(bǔ)方案便函。(三)每年11月初，公司企業(yè)管理部牽頭組織對公司及二級單位年度投資方案進(jìn)行梳理，將年度增補(bǔ)、調(diào)減項(xiàng)目連同第一批投資方案中部分型號、預(yù)算等內(nèi)容因?qū)嶋H需要調(diào)整的項(xiàng)目進(jìn)行集中調(diào)整，編制年度投資調(diào)整方案，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審定后下達(dá)。(四)二級單位要提升投資方案編制的準(zhǔn)確性、嚴(yán)肅性，努力提高年度投資方案履行率。第五章前期工作第十九條項(xiàng)目投資前期工作分為投資機(jī)會爭論??、初步可行性爭論??、前期工作立項(xiàng)審批、可行性爭論??、投資決策論證五個(gè)階段，各階段工作可依據(jù)項(xiàng)目不同類型和繁簡程度，簡化或合并開展工作程序和工作內(nèi)容，具體視項(xiàng)目實(shí)際狀況而定。其中:公司決策的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目前期工作，一般分為投資機(jī)會爭論??、初步可行性爭論??、投資決策論證三個(gè)階段。二級單位自主決策的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目前期工作依照本單位關(guān)于管理制度執(zhí)行。第二十條投資機(jī)會爭論??階段(一)二級單位立足公司進(jìn)展戰(zhàn)略、進(jìn)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)進(jìn)展需要，收集、調(diào)查產(chǎn)業(yè)進(jìn)展趨勢、行業(yè)政策、行業(yè)動(dòng)態(tài)、技術(shù)變革、市場交易等信息，篩選投資項(xiàng)目，對意向投資項(xiàng)目進(jìn)行初步調(diào)查，分析投資機(jī)會，爭論??投資的可行性。(二)涉及對外合資合作、股權(quán)收購等需開展商務(wù)談判的，經(jīng)公司同意后，二級單位可先與擬合作方初步商談，形成初步合作意向。(三)需公司決策的項(xiàng)目，初步認(rèn)為投資可行的，二級單位組織編制項(xiàng)目建議書并進(jìn)行內(nèi)部審查論證，形成明確建議或意見和建議，行文報(bào)公司申請開展前期工作。項(xiàng)目建議書一般應(yīng)包括：項(xiàng)目背景、項(xiàng)目內(nèi)容、項(xiàng)目必要性和可行性，市場分析、主要設(shè)備技術(shù)指標(biāo)，投資額、投資方式、資金來源、經(jīng)濟(jì)效益估算等。(四)二級單位上報(bào)項(xiàng)目建議書時(shí)，應(yīng)明確負(fù)責(zé)該項(xiàng)目前更換人員時(shí)要明確接替人員，以便溝通協(xié)調(diào)聯(lián)系相關(guān)工作。(五)公司機(jī)關(guān)部門開展投資機(jī)會爭論??的，應(yīng)將收集的投資信息報(bào)送公司企業(yè)管理部。企業(yè)管理部牽頭組織審核，形成項(xiàng)目建議書并組織審查論證。第二十一條初步可行性爭論??階段(一)對鐵路、電廠、新能源項(xiàng)目等技術(shù)復(fù)雜、投資規(guī)模較大的項(xiàng)目，二級單位需編制初步可行性爭論??報(bào)告，對項(xiàng)目選址、環(huán)保、規(guī)模、外部條件、投資效益等進(jìn)行分析，進(jìn)一步論證項(xiàng)目的必要性和可行性。初步可行性爭論??報(bào)告內(nèi)容一般應(yīng)包括：項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目地點(diǎn)、投資內(nèi)容、投資意義和作用、技術(shù)方案、市場分析、合作方案、估計(jì)投資總額、估計(jì)投資效益(利潤、內(nèi)部收益率、投資回收期等)、必要性和可行性分析等，重點(diǎn)是分析投資的必要性和可行性，初步推斷項(xiàng)目是否具備投資價(jià)值。(二)初步可行性爭論??報(bào)告可委托有資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)編制，二級單位負(fù)責(zé)組織評價(jià)，必要時(shí)可聘請外部專家或委托有資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評價(jià)。(三)依據(jù)項(xiàng)目具體狀況，企業(yè)管理部與項(xiàng)目單位會商，經(jīng)公司同意，可將產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域成熟、規(guī)模較小、簡單的項(xiàng)目投資機(jī)會爭論??與初步可行性爭論??階段合并進(jìn)行。第二十二條前期工作立項(xiàng)審批階段(一)企業(yè)管理部組織機(jī)關(guān)相關(guān)部門對申請開展前期工作投資項(xiàng)目負(fù)面清單相關(guān)要求，形成論證建議或意見。(二)公司分管領(lǐng)導(dǎo)組織審核，認(rèn)為項(xiàng)目具備開展前期工作條件的，企業(yè)管理部行文批復(fù)。(三)公司同意開展前期工作的項(xiàng)目，二級單位要樂觀獲取項(xiàng)目代碼，開展項(xiàng)目可行性爭論??、辦理核準(zhǔn)(備案)所需的支撐性材料。第二十三條可行性爭論??階段(一)設(shè)立項(xiàng)目前期工作組。依據(jù)項(xiàng)目類型和工作需要，公司設(shè)立項(xiàng)目前期工作組，辦公室、企業(yè)管理部、財(cái)務(wù)部、監(jiān)察審計(jì)部、平安監(jiān)察部、電力管理部等機(jī)關(guān)部門、二級單位安排熟悉項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)的人員參加。工作組人員一經(jīng)確定，不得項(xiàng)目推動(dòng)過程中，取得階段性進(jìn)展的，應(yīng)形成工作紀(jì)要或備忘(二)依據(jù)投資項(xiàng)目類型和實(shí)際工作需要，公司組織現(xiàn)場估為股權(quán)投資項(xiàng)目所需工作程序?，F(xiàn)場調(diào)查、踏勘一般由企業(yè)管理部負(fù)責(zé)人組織，相關(guān)部門(單位)支配熟悉該項(xiàng)投資業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人員參加。1.盡職調(diào)查。公司組織開展財(cái)務(wù)、法律等方面的盡職調(diào)查，工作組相關(guān)成員參加。盡職調(diào)查過程中發(fā)覺重要問題或疑問的，要積極與盡職調(diào)查對象溝通核實(shí)，收集相關(guān)書面材料備查。盡職調(diào)查報(bào)告由相關(guān)部門(單位)按職責(zé)分工進(jìn)行審查。2.審計(jì)評估。公司依據(jù)需要聘請中介機(jī)構(gòu)開展財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評估工作，主要包括：對擬投資項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營管理狀況進(jìn)行審計(jì)，對相關(guān)資料文件資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查；對項(xiàng)目的價(jià)值進(jìn)行評估測算。3.商務(wù)談判。需公司決策的項(xiàng)目，在二級單位與擬合作方形成初步合作意向的基礎(chǔ)上，需進(jìn)一步商談的，公司分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭組織相關(guān)單位、部門與擬合作方進(jìn)行商談；必要時(shí)，由公司主要領(lǐng)導(dǎo)組織開展商務(wù)談判。重要商務(wù)談判應(yīng)形成備忘錄，如實(shí)記錄談判內(nèi)容，參加談判的工作組建員簽字確認(rèn)；達(dá)成共(三)固定資產(chǎn)投資可行性爭論??報(bào)告由二級單位組織編制，可委托有資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)編制，深度應(yīng)符合國家、行業(yè)相關(guān)要求，一般應(yīng)包括平安、健康、環(huán)境愛護(hù)、節(jié)能、智能化“三同時(shí)”等相關(guān)內(nèi)容。股權(quán)投資可行性爭論??報(bào)告由企業(yè)管理部組織編制，可委托政策可行性、技術(shù)可行性、市場可行性、投資方案、經(jīng)濟(jì)可行性、風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對措施等，權(quán)衡項(xiàng)目的收益與風(fēng)險(xiǎn)，對項(xiàng)目投資是否可行提出明確建議或意見和建議。(四)依據(jù)項(xiàng)目論證需要，企業(yè)管理部可要求二級單位編制項(xiàng)目市場分析等專項(xiàng)報(bào)告，對項(xiàng)目市場或影響項(xiàng)目的關(guān)鍵因素進(jìn)一步分析論證。(五)固定資產(chǎn)可行性爭論??報(bào)告應(yīng)聘請專家或委托有資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評價(jià)。公司決策項(xiàng)目的可行性爭論??報(bào)告由公司組織評價(jià)，二級單位自主決策項(xiàng)目的可行性爭論??報(bào)告由二級單位組織評價(jià)。公司組織評價(jià)的，二級單位依照評價(jià)建議或意見修改完善，在評價(jià)會后20個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送正式可行性爭論??報(bào)告，公司出具審查建議或意見?？尚行誀幷??報(bào)告通過評價(jià)后，可向公司申請項(xiàng)決策。(六)可行性爭論??階段應(yīng)按項(xiàng)目核準(zhǔn)(備案)要求，積極爭取取得項(xiàng)目代碼、選址、土地、環(huán)保、社會穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)評估等關(guān)鍵性支撐材料。第二十四條投資決策論證階段(一)二級單位申請開展項(xiàng)目投資決策資料文件資料一般應(yīng)包括:請示資料文件、可行性爭論??報(bào)告、投資負(fù)面清單對比表、風(fēng)險(xiǎn)評估及法律論證建議或意見、審計(jì)評估報(bào)告(如有)、合資合作協(xié)議或投資協(xié)議(草案，如有)、公司章程(草案)、其他相關(guān)支撐性(二)股權(quán)投資項(xiàng)目申請開展項(xiàng)目投資決策前，二級單位應(yīng)將相關(guān)公司章程、合資合作協(xié)議等法律資料文件報(bào)公司相關(guān)部門審查確定后，方可申請開展項(xiàng)目投資決策。(三)企業(yè)管理部組織對擬投資項(xiàng)目開展投資可行性論證，論證內(nèi)容一般包括：政策可行性分析、技術(shù)分析、市場分析、合作方案分析(如需)、經(jīng)濟(jì)效益分析、風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對措施、關(guān)鍵性支撐材料、項(xiàng)目配套設(shè)備規(guī)劃等，重點(diǎn)論證投資的必要性與可行性，形成項(xiàng)目投資分析論證建議或意見，提交公司分管領(lǐng)導(dǎo)組織審查。(四)公司分管領(lǐng)導(dǎo)組織審查。公司分管領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)項(xiàng)目需安全監(jiān)察部、電力管理部等機(jī)關(guān)部門、關(guān)于二級單位參加，對企業(yè)管理部提交的項(xiàng)目投資分析論證建議或意見進(jìn)行審查；認(rèn)為項(xiàng)目要領(lǐng)導(dǎo)組織審核。公司分管領(lǐng)導(dǎo)組織人員深化現(xiàn)場核實(shí)爭論??、溝通協(xié)調(diào)解決。(五)公司主要領(lǐng)導(dǎo)組織審核。經(jīng)過上述程序后，公司主要領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)項(xiàng)目需要聽取匯報(bào)并組織審核，認(rèn)為項(xiàng)目具備投資條件的，可提交公司履行決策程序；不具備投資條件的，中止或終止項(xiàng)目前期工作。(六)公司決策。企業(yè)管理部發(fā)起投資決策流程，經(jīng)辦公室、財(cái)務(wù)部、監(jiān)察審計(jì)部、平安監(jiān)察部、電力管理部等部門按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行初步審查論證后，提請公司履行決策程序。(七)項(xiàng)目投資審核論證重點(diǎn)1.合規(guī)性分析。對投資項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性分析，不合法、不合規(guī)，不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，不符合省國資委2.戰(zhàn)略性分析。分析投資項(xiàng)目是否符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展規(guī)劃，是否對公司產(chǎn)業(yè)進(jìn)展具有協(xié)同效益，主要分兩類：一是，戰(zhàn)略成熟類項(xiàng)目。兼顧主業(yè)戰(zhàn)略布局和投資收益。二是，戰(zhàn)略培育期項(xiàng)目。不以單個(gè)項(xiàng)目的投資收益為項(xiàng)目投資的立足點(diǎn)，重點(diǎn)分析項(xiàng)目對產(chǎn)業(yè)成長的支撐性作用、區(qū)域市場監(jiān)控力和占有率的影響，看趨勢，算大賬，兼顧單個(gè)項(xiàng)目投資收益。3.投資收益分析。分析投資項(xiàng)目的進(jìn)展預(yù)期、市場前景和投資收益，科學(xué)、合理測算項(xiàng)目投資收益率。4.投資風(fēng)險(xiǎn)分析。充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)，超前防范化解風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)可控程度和解決難易程度將風(fēng)險(xiǎn)分為三類：風(fēng)險(xiǎn)不行控或難以解決的為高風(fēng)險(xiǎn)，一定程度可控或解決有一定難或可以解決的為低風(fēng)險(xiǎn)。5.優(yōu)勢劣勢分析。從企業(yè)自身資本、人才、技術(shù)、管理，投資環(huán)境以及競爭對手等方面，分析投資項(xiàng)目的優(yōu)勢和劣勢。第二十五條為投資固定資產(chǎn)項(xiàng)目新設(shè)子公司(或參股新設(shè)公司)的，履行固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資前期工作程序，同步論證項(xiàng)目投資和新設(shè)子公司(或參股新設(shè)公司)的必要性和可行性。如固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目暫不具備決策條件，而項(xiàng)目前期工作確實(shí)需要設(shè)立項(xiàng)目公司的，可先行開展新設(shè)公司的相關(guān)工作；項(xiàng)目待具備決策條件時(shí)，另行履行立項(xiàng)決策程序。第二十六條二級單位對外簽署股權(quán)投資方面的戰(zhàn)略合作、合資合作、股權(quán)收購、增資擴(kuò)股等相關(guān)協(xié)議，應(yīng)報(bào)公司審查；對外簽署固定資產(chǎn)投資方面戰(zhàn)略合作、合資合作、項(xiàng)目投資等相關(guān)協(xié)議，屬于公司決策范圍的，報(bào)公司審查，屬于二級單位第二十七條前期工作費(fèi)用。(一)項(xiàng)目前期工作過程中，可依據(jù)工作需要，選聘中介機(jī)構(gòu)、外部專家?guī)椭幹苹蛟u價(jià)項(xiàng)目建議書、初步可行性爭論??報(bào)告、可行性爭論??報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告等相關(guān)資料文件，開展財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估、清產(chǎn)核資相關(guān)工作。選聘工作依照公司招標(biāo)投標(biāo)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(二)開展項(xiàng)目前期工作發(fā)生的費(fèi)用由項(xiàng)目單位承擔(dān)。第六章過程管理第二十八條投資項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)依照決策權(quán)限取得有權(quán)決策機(jī)構(gòu)的決策資料文件，未取得決策資料文件的項(xiàng)目不得實(shí)質(zhì)性實(shí)施。第二十九條股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)施時(shí)投資額、股權(quán)比例、公司法人治理結(jié)構(gòu)等發(fā)生重大變化的，應(yīng)重新履行決策程序。第三十條股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)施完畢后，二級單位應(yīng)及時(shí)將實(shí)施結(jié)果向公司報(bào)告。對分期撥付資本金的股權(quán)投資項(xiàng)目，二級單位要依照被投資公司的項(xiàng)目進(jìn)度等確定資本金需求，合理撥付資金。第三十一條需政府主管部門核準(zhǔn)、備案的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，二級單位負(fù)責(zé)辦理核準(zhǔn)、備案所需支撐性材料，公司機(jī)關(guān)部門依據(jù)工作職責(zé)予以支持。條件具備時(shí)，二級單位負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目核準(zhǔn)(備案)申報(bào)材料，由二級單位行文報(bào)政府投資主管部門申請項(xiàng)目核準(zhǔn)(備案)，樂觀獵取核準(zhǔn)批復(fù)或備案證明。第三十二條固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目開工前，應(yīng)依法取得用地、規(guī)劃選址、環(huán)境愛護(hù)、節(jié)能、平安、施工及其他相關(guān)支撐性資料文件。第三十三條經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)及投資概算是固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)施和投資監(jiān)控的依據(jù)。初步設(shè)計(jì)確定的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)不得超過項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)的范圍。固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目有下列情形的，提請?jiān)瓫Q策機(jī)構(gòu)重新履行決策程序：(一)超過批準(zhǔn)的概算10%以上的；(二)項(xiàng)目內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)等發(fā)生重大變化的；(三)其他對項(xiàng)目有重大影響的情形。第三十四條各二級單位應(yīng)科學(xué)、有效的組織投資履行統(tǒng)計(jì)工作，明確責(zé)任部門，保證統(tǒng)計(jì)資料文件資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性。第三十五條各二級單位應(yīng)依據(jù)上級主管部門投資管理信息化要求，填報(bào)年度投資方案、項(xiàng)目前期工作狀況、投資履行狀況等相關(guān)投資信息，并對投資項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤、監(jiān)控和管第三十六條建立投資月度報(bào)告制度。各二級單位應(yīng)在每月3日前向企業(yè)管理部報(bào)送上月投資完成狀況統(tǒng)計(jì)表、公司決策項(xiàng)目前期工作和項(xiàng)目實(shí)施關(guān)于狀況，并附必要的文字說明。第三十七條建立投資年度報(bào)告制度。各二級單位每年2月底前將本單位上年度投資實(shí)際履行狀況報(bào)告報(bào)送至企業(yè)管理成原因。年度投資履行狀況報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：(一)年度投資履行總體狀況；(二)年度投資效果分析；(三)公司決策的投資項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r；(四)投資管理制度、項(xiàng)目后評價(jià)、投資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等(五)存在的主要問題及改進(jìn)措施；(六)其他需報(bào)告的內(nèi)容。第七章風(fēng)險(xiǎn)管理第三十八條項(xiàng)目前期工作過程中，發(fā)生下列狀況時(shí)，應(yīng)及時(shí)中止或終止項(xiàng)目前期工作，以監(jiān)控投資風(fēng)險(xiǎn)：(一)國家政策或公司戰(zhàn)略調(diào)整，致使項(xiàng)目不確定性或投資風(fēng)險(xiǎn)大幅增加的；(二)項(xiàng)目投資條件或投資環(huán)境發(fā)生重大變化的；(三)前期工作連續(xù)5年以上無實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，近期或預(yù)期沒有利好政策，或投資、條件等沒有突破性進(jìn)展的；(四)項(xiàng)目前期工作過程中發(fā)覺不符合項(xiàng)目投資條件的；(五)發(fā)生其他對項(xiàng)目前期工作有重大影響的情形。第三十九條前期工作已中止的項(xiàng)目重新啟動(dòng)時(shí)，應(yīng)重新履行前期工作立項(xiàng)審批程序。前期工作中止或終止后，不得發(fā)生新的前期工作費(fèi)用。第四十條項(xiàng)目實(shí)施過程中，出現(xiàn)下列影響投資目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重大不利變化時(shí)，應(yīng)實(shí)行暫緩實(shí)施、終止項(xiàng)目等措施，以控(一)國家政策、市場環(huán)境、條件等發(fā)生重大變化，致使項(xiàng)目投資收益降低或繼續(xù)投資存在巨大風(fēng)險(xiǎn)；(二)協(xié)議或協(xié)議規(guī)定投資終止情形發(fā)生的；(三)投資合作方嚴(yán)峻違約，對公司權(quán)益將造成重大影響；(四)項(xiàng)目投資額發(fā)生重大變化；(五)發(fā)生其他對項(xiàng)目實(shí)施有重大影響的情形。第四十一條重新啟動(dòng)暫緩實(shí)施、終止的項(xiàng)目，應(yīng)重新履行決策程序。第四十二條前期工作或項(xiàng)目暫緩實(shí)施、中止或終止，需行文報(bào)同意開展前期工作決策層級審批。第四十三條項(xiàng)目實(shí)施過程中，發(fā)生下列重大事項(xiàng)時(shí)，二級單位應(yīng)及時(shí)向公司書面報(bào)告，并做好應(yīng)急處置及風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)(一)項(xiàng)目內(nèi)容發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變、投資額重大調(diào)整或股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化等狀況；(二)重大自然災(zāi)難、重大群體性事件以及危及人身或財(cái)產(chǎn)平安的重大突發(fā)事件；(三)重大資產(chǎn)損失，嚴(yán)峻的質(zhì)量、平安生產(chǎn)及環(huán)境事故(四)投資項(xiàng)目合作方嚴(yán)峻違約，出現(xiàn)嚴(yán)峻損害出資人利益的狀況；(五)嚴(yán)峻的違法違紀(jì)案件或重大法律糾紛案件；(六)銀行賬戶、費(fèi)用被凍結(jié)或省外、境外存款所在的金(七)其他有重大影響的事件等。第四十四條對違反本方法規(guī)定造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)峻不良后果的，依照公司相關(guān)制度追究責(zé)任。第八章附則第四十五條公司所屬子公司應(yīng)依據(jù)本方法制定本單位的投資管理方法，所屬分公司需制定固定資產(chǎn)投資管理方法，相關(guān)制度均需報(bào)公司企業(yè)管理部備案。第四十六條本方法自下文之日起執(zhí)行，說明權(quán)歸公司，由企業(yè)管理部負(fù)責(zé)說明。原《某有限公司項(xiàng)目投資前期工作管理方法(試行)》(淮能股份〔〕42號)、《皖江物流(集團(tuán))股份有限公司投資管理方法》 同時(shí)廢止。附件：1.股權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建議書(模板)2.股權(quán)投資項(xiàng)目可行性爭論??報(bào)告(模板)3.項(xiàng)目前期工作申報(bào)資料文件資料清單投資項(xiàng)目建議書 (參考模板)根據(jù)項(xiàng)目建議書正文編制名目XX項(xiàng)目建議書第一章項(xiàng)目概述一、投資背景重點(diǎn)是介紹項(xiàng)目背景、項(xiàng)目投資目的或意義，與合作方初步商談的合作意向等前期工作開展?fàn)顩r。二、投資方案包括但不限于：投資主體、合作方式、估計(jì)投資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)支配等。第二章目標(biāo)公司概況(如有)以收購方式開展股權(quán)投資的，需說明目標(biāo)公司狀況。一、目標(biāo)公司基本狀況包括但不限于：目標(biāo)公司歷史沿革、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)、人員與機(jī)構(gòu)設(shè)置、主營業(yè)務(wù)等。其中目標(biāo)公司涉及擬建或在建項(xiàng)目的，應(yīng)說明項(xiàng)目內(nèi)容、規(guī)模、投資狀況、納入規(guī)劃狀況、前期支撐性資料文件辦理狀況等。二、目標(biāo)公司財(cái)務(wù)狀況凈資產(chǎn)、收入、利潤等，對重要的資產(chǎn)、負(fù)債、抵押擔(dān)保事項(xiàng)要予以特殊說明。三、目標(biāo)公司法律訴訟、行政處罰等狀況包括但不限于：前期調(diào)查發(fā)覺或從天眼查等軟件查詢到的法律糾紛、訴訟、行政處罰等狀況。包括但不限于：目標(biāo)公司股東方股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況、資信狀況等。五、其他需要說明的事項(xiàng)第三章合作方狀況(如有)股權(quán)投資中存在合作方的，需介紹合作方基本狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況、資信狀況等。第四章行業(yè)、市場等分析一、行業(yè)概況包括但不限于：擬收購或新設(shè)公司所處行業(yè)及地區(qū)政策、發(fā)呈現(xiàn)狀、進(jìn)展趨勢、對行業(yè)進(jìn)展前景的初步推斷。二、市場分析對擬收購或新設(shè)公司主營業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，包括但不限于：市場供需狀況、市場競爭狀況、在區(qū)域市場所處的地位、市場發(fā)展前景等，初步推斷公司市場價(jià)值和進(jìn)展前景。三、技術(shù)、資源分析(如有)對擬收購公司擁有的核心技術(shù)、專利進(jìn)行說明，結(jié)合公司進(jìn)展的需要對技術(shù)先進(jìn)性進(jìn)行說明分析。第五章投資估算與效益分析一、投資額估算預(yù)計(jì)項(xiàng)目投資總額，投資估算的依據(jù)。二、資金來源說明項(xiàng)目資金來源及籌措方式(自籌/融資)。三、效益分析(一)猜測方法說明項(xiàng)目投資收益猜測的方法，一般狀況下使用內(nèi)含酬勞率法，簡單投資項(xiàng)目可使用投資收益率法。(二)假設(shè)條件產(chǎn)品價(jià)格、生產(chǎn)成本等。(三)猜測結(jié)果包括不限于：項(xiàng)目年均收入、利潤、盈虧平衡點(diǎn)、預(yù)期投資收益率、投資回收期等。第六章風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對措施包括不限于：政策風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等及對應(yīng)的應(yīng)對措施。風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)實(shí)事求是，防范措施應(yīng)切實(shí)第七章必要性和可行性分析一、必要性分析(一)是否有利于企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)展。(二)是否有利于提高企業(yè)效益、增強(qiáng)企業(yè)競爭力。(三)是否具有社會效益、平安效益等。二、可行性分析是否納入關(guān)于規(guī)劃。(二)是否符合法律、法規(guī)、公司關(guān)于規(guī)定。(三)是否符合公司進(jìn)展戰(zhàn)略和主業(yè)投資原則。(四)是否具有合理的經(jīng)濟(jì)效益。(五)是否符合上級主管部門投資項(xiàng)目負(fù)面清單規(guī)定。(六)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是否可控。第八章結(jié)論與建議一、結(jié)論對項(xiàng)目進(jìn)行總體評價(jià)，形成明確的投資建議或意見。二、項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)建議2.前期調(diào)查資料文件資料(如有)；3.前期已簽訂的合作意向協(xié)議(如有)；4.前期會談紀(jì)要等相關(guān)支撐性資料文件(如有)；5.二級單位內(nèi)部審查論證建議或意見；6.投資項(xiàng)目負(fù)面清單對比表；7.其他資料文件資料。 (參考模板)根據(jù)項(xiàng)目建議書正文編制名目第一章概述一、項(xiàng)目名稱二、項(xiàng)目概況簡要介紹項(xiàng)目的整體狀況，包含：項(xiàng)目背景、規(guī)模、功能定位、技術(shù)方案、投資主體及項(xiàng)目前期工作開展?fàn)顩r等。三、地點(diǎn)四、單位簡要介紹單位狀況，包括單位基本狀況、主營業(yè)務(wù)、經(jīng)營狀況等。多家單位共同投資的，須介紹合作方狀況。五、編制依據(jù)排列相關(guān)資料文件、規(guī)劃、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)等，作為項(xiàng)目符合地方進(jìn)展需要和相關(guān)要求的依據(jù)。第二章行業(yè)和市場分析一、行業(yè)概況分析項(xiàng)目所在行業(yè)的進(jìn)呈現(xiàn)狀、進(jìn)展政策、進(jìn)展趨勢，對行業(yè)進(jìn)展進(jìn)行初步推斷。二、區(qū)域狀況(一)項(xiàng)目所在地區(qū)自然環(huán)境、社會經(jīng)濟(jì)、運(yùn)輸、發(fā)展規(guī)劃等情況。(二)項(xiàng)目所在地區(qū)同類型產(chǎn)業(yè)進(jìn)展?fàn)顩r、項(xiàng)目市場結(jié)構(gòu)和競爭格局。三、市場需求分析分析項(xiàng)目產(chǎn)品市場的供需狀況。總結(jié)項(xiàng)目的市場潛力、進(jìn)展空間，對項(xiàng)目市場可行性進(jìn)行初步推斷。第三章技術(shù)方案一、項(xiàng)目內(nèi)容介紹項(xiàng)目內(nèi)容、投資金額、估計(jì)項(xiàng)目工期及重大工程二、技術(shù)方案重點(diǎn)介紹項(xiàng)目的工藝流程、設(shè)備參數(shù)、原料來源、產(chǎn)品運(yùn)輸、重大技術(shù)突破、選址要求、節(jié)能環(huán)保方案、可能造成的社會環(huán)境影響等。第四章必要性和可行性分析一、必要性分析(一)是否有利于企業(yè)平安生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)展。(二)是否有利于提高企業(yè)效益、增強(qiáng)企業(yè)競爭力。(三)不以營利性為目的的投資項(xiàng)目，須從進(jìn)展戰(zhàn)略、行業(yè)協(xié)同方面分析。二、可行性分析(一)是否符合國家、地方產(chǎn)業(yè)政策。(二)是否符合法律、法規(guī)、公司關(guān)于規(guī)定。(三)是否符合公司進(jìn)展戰(zhàn)略規(guī)劃和主業(yè)投資原則。(四)條件可行性。(五)技術(shù)可行性。(六)環(huán)境愛護(hù)、節(jié)能可行性。(七)經(jīng)濟(jì)可行性。(八)是否符合上級主管部門投資項(xiàng)目負(fù)面清單規(guī)定。第五章初步投資估算及效益分析一、投資額估算二、資金籌措(自籌/融資)三、效益分析(一)猜測假設(shè)和方法介紹經(jīng)濟(jì)效益猜測的方法、前提假設(shè)等。前提假設(shè)包括假設(shè)的產(chǎn)品生產(chǎn)量、銷售量、產(chǎn)品價(jià)格、生產(chǎn)成本、法律法規(guī)政策等。(二)猜測結(jié)果及分析1.對項(xiàng)目投產(chǎn)后的收入、毛利、現(xiàn)金流量狀況進(jìn)行猜測并進(jìn)行分析。2.對投資回報(bào)率和回收期進(jìn)行猜測并進(jìn)行分析。3.不造成或產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目，需從平安效益、社會效益等方面對項(xiàng)目進(jìn)行分析。對項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行總結(jié)，評價(jià)投資回報(bào)率是否符合集團(tuán)公司相關(guān)要求。同時(shí)對影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行描述，從經(jīng)濟(jì)可行性上對項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)。第六章