全國碳排放權(quán)交易市場自2021年7月16日正式上線以來，截至2022年9月30日，碳排放配額(CEA)累計(jì)成交量195157737噸，累計(jì)成交額8559366239.58元。碳排放市場所交易的商品主要標(biāo)的為碳排放配額，所形成的資產(chǎn)為碳排放權(quán)資產(chǎn)。碳排放權(quán)交易以一種新的市場業(yè)態(tài)，深刻地影響著各類市場主體的經(jīng)營行為。從古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，文章從商品的定義出發(fā)，對(duì)這一新生交易商品的性質(zhì)進(jìn)行初步的理論分析，進(jìn)而對(duì)碳排放市場的演進(jìn)，以及對(duì)國際間比較優(yōu)勢貿(mào)易理論所賦予的新內(nèi)涵進(jìn)行前瞻性的探析。亞當(dāng)·斯密在《國富論》的序論中說：任何一國國民日常的一切生活必需品與便利品都來自他們自身每年中的勞動(dòng)。這些用于消費(fèi)的商品，或者是本國國民勞動(dòng)生產(chǎn)的直接產(chǎn)物，或者是以這些產(chǎn)物從外國換回的商品。根據(jù)上述定義，碳排放權(quán)這種商品不在亞當(dāng)·斯密的討論之內(nèi)。自西方工業(yè)革命以來，直到2005年歐盟碳市場的建立，人們并沒有為碳排放支付過費(fèi)用。但既然是商品，它仍然符合對(duì)于商品的定義。1碳排放權(quán)交易市場中的商品1.1商品的定義商品是隨著人類社會(huì)的發(fā)展，分工的細(xì)化，而逐漸豐富和廣泛發(fā)展的，人們往往認(rèn)為對(duì)它了解得已經(jīng)足夠多，直到18世紀(jì)英國的亞當(dāng)·斯密探本求源揭開它的面紗，人們才感覺到對(duì)商品的內(nèi)在了解得并不深刻。亞當(dāng)·斯密對(duì)商品本源進(jìn)行了第一次系統(tǒng)分析，他從分工的形成開始觸及人們之前所忽略的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的商品，詳細(xì)闡述了其經(jīng)濟(jì)思想和對(duì)當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的看法。這就是1776年出版的西方經(jīng)濟(jì)理論發(fā)展史上劃時(shí)代的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的奠基之作——《國富論》。馬克思評(píng)價(jià)說：亞當(dāng)·斯密第一次對(duì)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本問題做出了系統(tǒng)的研究。商品是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的出發(fā)點(diǎn)。在《資本論》第一卷中馬克思對(duì)商品的一般概念進(jìn)行了闡述：商品首先是一個(gè)外界的對(duì)象，一個(gè)靠自己的屬性來滿足人的某種需要的物；商品是用來交換的勞動(dòng)產(chǎn)品；商品是由使用價(jià)值和價(jià)值兩個(gè)因素構(gòu)成的。在商品的兩因素中，使用價(jià)值和價(jià)值之間存在著對(duì)立統(tǒng)一的關(guān)系。消費(fèi)者購買商品的目的是獲得商品的使用價(jià)值，銷售者是為了實(shí)現(xiàn)商品的價(jià)值。二氧化碳排放權(quán)成為商品，它仍然具備使用價(jià)值和價(jià)值。其需求和供給是人為創(chuàng)造出來的，是國際社會(huì)為減少溫室氣體排放，為人類的生存環(huán)境所達(dá)成的市場化的解決方式，通過這種市場行為達(dá)到控制碳排放總量的目的。國際社會(huì)在應(yīng)對(duì)全球氣候變化問題上進(jìn)行國際合作，以確保強(qiáng)有力的全球減排行動(dòng)，這就是碳排放權(quán)成為商品的背景。1.2碳排放權(quán)商品的使用價(jià)值碳排放權(quán)商品的使用價(jià)值，對(duì)于具體的購買方——控排企業(yè)來說，購買行為并不構(gòu)成其產(chǎn)品產(chǎn)出的必備生產(chǎn)資料要素。作為消費(fèi)者個(gè)體來說，它不像生活必需品、便利品、教育娛樂產(chǎn)品，并不需要直接為碳排放權(quán)這種商品付費(fèi)，除非是通過市場交易獲利，一般并不構(gòu)成個(gè)人有形或無形的資產(chǎn)，而更像是一種公共產(chǎn)品。在關(guān)于什么是公共品的定義上，西方主流學(xué)派的認(rèn)識(shí)是，所謂公共品是指在消費(fèi)上具有非競爭性和非排他性的這樣一類物品或服務(wù)。碳排放權(quán)商品在消費(fèi)上呈現(xiàn)出非競爭性和非排他性的特點(diǎn)。它與之前公共產(chǎn)品的定義是如此的不同，它是對(duì)產(chǎn)生碳排放的生產(chǎn)者，在沒有消除或降低排放未達(dá)一定水平，且沒有負(fù)排放抵消的情況下，需對(duì)社會(huì)所負(fù)有的義務(wù)——從市場上購買排放指標(biāo)。而碳排放權(quán)商品作為一種公共產(chǎn)品，雖然其本身可以計(jì)量，但它的受益群體的范圍是如此廣泛，所以需要全球的一致行動(dòng)。如果說碳排放權(quán)交易的是一種公共產(chǎn)品，那么這種交易采用了市場供給機(jī)制，市場交易雙方都是特定的，需要加入目錄清單加以確認(rèn)，通過碳排放權(quán)交易市場體系完成買賣，這是它不同于傳統(tǒng)公共產(chǎn)品供給模式的一個(gè)特點(diǎn)。碳排放權(quán)商品的購買方最終由具體的排放實(shí)體承擔(dān)，不同于其他政府投入的公共產(chǎn)品，這樣必然促使控排企業(yè)出于經(jīng)濟(jì)上的考慮，做出控制和減少溫室氣體排放、推動(dòng)綠色低碳發(fā)展的行為趨勢，這是市場經(jīng)濟(jì)價(jià)值規(guī)律作用的體現(xiàn)。1.3碳排放權(quán)商品的價(jià)格1.3.1古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的供求描述亞當(dāng)·斯密在《國富論》第七章關(guān)于《論商品的自然價(jià)格和市場價(jià)格》中提出如下兩個(gè)觀點(diǎn)：①商品的市場價(jià)格決定于商品的實(shí)際供應(yīng)量和愿意支付它的自然價(jià)格的人的數(shù)量。②如果商品的供應(yīng)量大于有效需求的數(shù)量，必然會(huì)拉低整個(gè)市場價(jià)格，使市場價(jià)格低于自然價(jià)格。碳排放權(quán)作為商品主要是以碳配額的多少來標(biāo)定數(shù)量。要在市場上進(jìn)行銷售，必須使之具有稀缺性和流通性。當(dāng)市場提供的配額多于需求時(shí)，它的價(jià)格就會(huì)下跌。而碳配額數(shù)量的多少，通過對(duì)排放行為的測度產(chǎn)生。2005年歐盟開始構(gòu)建碳排放交易體系，是全球首個(gè)國際碳排放交易體系。在市場構(gòu)建初期，其碳交易的市場機(jī)制幾近失效。其原因主要在于碳排放配額供給過剩與配額不能跨期轉(zhuǎn)存?；谏鲜鰡栴}，歐盟減少了碳配額發(fā)放和制定了更高的減排目標(biāo)，改善了配額供給過剩的情況。2019年年初，歐盟碳價(jià)突破30歐元，2021年更是屢創(chuàng)新高，碳交易市場十分活躍，在2021年最后一個(gè)月達(dá)到90歐元/噸，屢屢刷新歷史紀(jì)錄。1.3.2價(jià)格決定的基礎(chǔ)是成本除了供求關(guān)系，商品價(jià)格決定于所需投入的成本。碳配額雖然作為商品，但它的特點(diǎn)是：不需要專門為排放目的開采與生產(chǎn)，也沒有產(chǎn)生為完成交易而形成的運(yùn)輸成本。碳配額的盈余方出售配額盈余，按照降低碳排放的直接成本以及相關(guān)檢測、計(jì)量、人工投入等相關(guān)費(fèi)用和一定的利潤，合理確認(rèn)其出售成本和出售時(shí)機(jī)。其價(jià)格不能低于上述投入的成本與投入自身帶來的收益(通過單位能耗的降低)的差額。缺口方為了履約必須在市場上完成采購，否則將受到罰金和滯納金的處罰。缺口方——控排企業(yè)，作為商品的購買方，為了降低從市場上購買碳配額商品所付出的成本，即減少采購數(shù)量，就要采取有效減排措施。一是進(jìn)行升級(jí)改造，這意味著加大資本投入。一般資本主動(dòng)的投入基于更多的產(chǎn)出，而購買的碳配額商品，并不是生產(chǎn)性資料，所以在某種情況下，又像是一種準(zhǔn)入條件或罰沒成本。二是加大對(duì)新能源或負(fù)排放項(xiàng)目的投資，利用其帶來的減排效果，抵消部分傳統(tǒng)控排行業(yè)所需購買的配額或者直接向碳交易市場出售盈余。作為企業(yè)，經(jīng)營目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值的最大化?？嘏牌髽I(yè)通過升級(jí)改造原有生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施，降低排放功耗所增加的成本，以及由此為避免未預(yù)期的損失所需購買的商業(yè)保險(xiǎn)，其意愿則需要盡可能在售價(jià)得以補(bǔ)償?shù)那闆r下，獲得與之前相同的收益。此外，控排企業(yè)為達(dá)到減排目的所進(jìn)行的成本投入，往往是持續(xù)的而不是一次性的支出?？紤]到后續(xù)的維護(hù)成本，控排企業(yè)在改造后通過節(jié)能降耗所降低的成本與投入資本的差額，很可能會(huì)成為其所輸出產(chǎn)品價(jià)格的一部分。1.3.3碳配額商品的價(jià)格形成因素綜上所述，碳配額商品的價(jià)格形成主要受到五方面的制約：稀缺性、流通性、獲得成本、供求關(guān)系、強(qiáng)制履約。2碳排放權(quán)交易的市場市場是商品交換的場所，商品和服務(wù)價(jià)格依據(jù)市場得以建立。中國的碳市場建設(shè)可以追溯到2011年，由國家發(fā)展改革委發(fā)文啟動(dòng)碳排放交易試點(diǎn)。2019年4月，生態(tài)環(huán)境部發(fā)布《碳排放權(quán)交易管理暫行條例(征求意見稿)》，《碳排放權(quán)交易管理辦法(試行)》自2021年2月1日起施行，標(biāo)志著全球最大的碳市場成立。目前參與我國碳市場交易的主體，是首批納入全國碳排放配額管理的發(fā)電行業(yè)，總計(jì)2225家發(fā)電企業(yè)和自備電廠。首個(gè)控排行業(yè)——發(fā)電行業(yè)的碳排放總量約為40億噸，若電解鋁、水泥、鋼鐵、化工、造紙、石化、航空等其他高耗能行業(yè)全部納入全國碳市場，碳排放總量預(yù)計(jì)在每年81億～100億噸。全國碳市場第一個(gè)履約周期的基準(zhǔn)值根據(jù)《2019—2020年全國碳排放權(quán)交易配額總量設(shè)定與分配實(shí)施方案(發(fā)電行業(yè))》確定。在基準(zhǔn)值一定的情況下，每家企業(yè)得到的配額與其實(shí)際排放量相比，是盈余還是虧損，主要與其機(jī)組效率所用煤炭的品質(zhì)，以及節(jié)能減排措施的實(shí)施情況等相關(guān)，每家企業(yè)的盈余和虧損情況決定了整個(gè)碳市場的供需情況。有配額盈余的企業(yè)可在碳市場銷售其配額，配額短缺的企業(yè)則需在碳市場購入其缺口量。推動(dòng)向清潔、低碳轉(zhuǎn)型成為世界各國能源發(fā)展的共同選擇。碳排放市場的建立、完善和發(fā)展對(duì)于新能源建設(shè)意義重大，越早建立越有立于在國際碳市場中占據(jù)有利位置。碳排放市場的三個(gè)觀點(diǎn)：①碳市場建設(shè)將不斷完善，圍繞客戶信息披露、稅務(wù)管理等，市場期待出臺(tái)更詳細(xì)的操作指南，推進(jìn)全社會(huì)各行業(yè)控排減排。②碳市場客觀上推高了能源利用的成本。碳價(jià)過高可能促使相關(guān)企業(yè)加快能源轉(zhuǎn)型步伐，但從某種程度上也可能會(huì)降低企業(yè)盈利水平和競爭力，在價(jià)格傳導(dǎo)和聯(lián)動(dòng)方面需要積極關(guān)注。③由碳市場帶來的信用工具、期權(quán)、期貨市場及其衍生金融產(chǎn)品將是未來可期的藍(lán)海，企業(yè)應(yīng)積極強(qiáng)化碳金融、碳市場參與能力，把握趨勢充分利用市場力量，發(fā)揮能源金融發(fā)現(xiàn)價(jià)格、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化資源配置的作用，助力企業(yè)經(jīng)營的不斷拓展。3碳排放權(quán)交易下的比較優(yōu)勢理論3.1比較優(yōu)勢理論大衛(wèi)·李嘉圖的比較優(yōu)勢理論，在兩百多年后的今天，還是指導(dǎo)貿(mào)易的一般準(zhǔn)則，在諸多的發(fā)展中國家中，仍是其制定貿(mào)易策略的準(zhǔn)繩，在當(dāng)今的國際貿(mào)易中有較強(qiáng)的指導(dǎo)意義。李嘉圖在其著名的《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》中，詳盡地闡述了對(duì)國際貿(mào)易產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響的比較優(yōu)勢理論。主要提出了國際貿(mào)易是以各個(gè)國家的生產(chǎn)技術(shù)存在的相對(duì)差別為基礎(chǔ)的，同時(shí)也會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)成本的相對(duì)差別。任何國家在進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)，都會(huì)生產(chǎn)出口其相對(duì)來說比較優(yōu)勢的產(chǎn)品而進(jìn)口其相對(duì)來說比較劣勢的產(chǎn)品。比較優(yōu)勢理論，是對(duì)亞當(dāng)·斯密絕對(duì)優(yōu)勢理論的發(fā)展和補(bǔ)充。該理論奠定了國際貿(mào)易體系的基石。因此，盡管這個(gè)理論存在一些局限，但它仍然是經(jīng)濟(jì)學(xué)中非常深刻的理論之一。碳排放市場的建立使得比較優(yōu)勢理論產(chǎn)生了新的內(nèi)容。全球經(jīng)濟(jì)一體化也將在貿(mào)易規(guī)則中增加新的元素，而這次是以地球的名義。在勞動(dòng)、貿(mào)易以及新增加的信息、資本、新航路的開拓等比較優(yōu)勢之外，碳排放又成了一個(gè)新的重要組成部分。產(chǎn)業(yè)的競爭力來自生產(chǎn)成本的比較，成本越低競爭力越強(qiáng)，碳排放的履約成本已經(jīng)成為大多數(shù)產(chǎn)品標(biāo)配的未來可能下，在國際貿(mào)易中就要降低它所帶來的不利影響。因?yàn)橹挥欣麧櫟脑鲩L，才會(huì)為企業(yè)創(chuàng)新、創(chuàng)造打下基礎(chǔ)，才能吸引人才，進(jìn)而形成國際間競爭優(yōu)勢。圍繞比較優(yōu)勢的新內(nèi)涵，一定要高標(biāo)準(zhǔn)做好碳排放市場體系建設(shè)，以更好地服務(wù)于企業(yè)，不斷提升國際競爭力和話語權(quán)，同時(shí)這也將為本國智造吸引聚集更多高端人才。碳排放權(quán)的交易也促進(jìn)了貨幣的投放，貨幣在碳資產(chǎn)所有者之間的流動(dòng)，財(cái)富也同時(shí)進(jìn)行著新的分配。它使得國際貿(mào)易之間的流動(dòng)成為新的財(cái)富的創(chuàng)造源泉。提高國家產(chǎn)品的競爭力，增加國家的財(cái)富，減排成為天平上新的砝碼。3.2國際貿(mào)易的優(yōu)勢策略談到國際貿(mào)易的比較優(yōu)勢，就離不開關(guān)稅的話題。亞當(dāng)·斯密在《國富論》中說：最初設(shè)立關(guān)稅制度就是為了保護(hù)進(jìn)出口的貿(mào)易免受海盜的搶劫。為了保護(hù)種種比較特殊的貿(mào)易，要支付許多特別的費(fèi)用，這些費(fèi)用要來自對(duì)這筆貿(mào)易征收的特殊稅收。亞當(dāng)·斯密進(jìn)一步指出：外貿(mào)為剩余的勞動(dòng)產(chǎn)品開拓了更廣闊的市場，這極大地鼓勵(lì)了國內(nèi)生產(chǎn)，不斷提高生產(chǎn)力，盡力增加年產(chǎn)量，從而增加社會(huì)的真實(shí)收入和財(cái)富。這就是外貿(mào)對(duì)國家的重大作用。國家間的貿(mào)易關(guān)系通常都以賤買貴賣為有利。在貿(mào)易完全自由的情況下，任何國家都會(huì)選擇購買最便宜的商品，而以最貴的價(jià)格出售自己的商品。這是亞當(dāng)·斯密眼中國際貿(mào)易的實(shí)質(zhì)。在全球減排壓力之下，如何鞏固和提升本國商品的市場競爭力和活力必將成為經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的新課題。3.3檢測與核查的話語權(quán)作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的個(gè)體都有在利益驅(qū)動(dòng)下在減排統(tǒng)計(jì)和配額爭取中造假的動(dòng)機(jī)，其相關(guān)核查機(jī)制必將隨之不斷完善。在國際貿(mào)易中，可以想見，商品碳排放互認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的機(jī)制，國際間相關(guān)組織的成立也會(huì)逐步提上日程。國家或區(qū)域經(jīng)濟(jì)組織為爭取國際間的有利競爭地位，也有利用制定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則，利用本區(qū)域碳排放交易市場對(duì)配額、核查、標(biāo)記、金融屬性等進(jìn)行博弈的動(dòng)力。碳配額作為商品所傳遞的信息和所要致力的目標(biāo)是確認(rèn)無疑的，它會(huì)驅(qū)動(dòng)市場參與主體展開博弈，向有利于自己的方向，它伴隨而來的金融屬性，也將放大其影響。碳市場的盈余供給、減排抵銷、標(biāo)準(zhǔn)制定和檢測統(tǒng)計(jì)息息相關(guān)，在國際貿(mào)易中，納入碳排放的變量都離不開監(jiān)測。目前，國內(nèi)對(duì)碳排放量最主要的測算方法為核算，是以企業(yè)自查并由第三方機(jī)構(gòu)核算的方式采集監(jiān)控碳排放數(shù)據(jù)。隨著科技的發(fā)展，可以預(yù)期未來大數(shù)據(jù)、云計(jì)算和區(qū)塊鏈等技術(shù)在全球碳排放監(jiān)測方面將發(fā)揮重要作用。人類科學(xué)研究的革命，工業(yè)制造的迭代升級(jí)，都離不開測量技術(shù)的精進(jìn)。科學(xué)家門捷列夫說：科學(xué)始于測量。一種新的廣泛交易市場的建立必然要求高效和準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)測量、收集和發(fā)布。碳排放的檢測方式，也是國際競爭、話語權(quán)爭奪的一個(gè)技術(shù)手段。當(dāng)前，氣候變化應(yīng)對(duì)與碳中和實(shí)現(xiàn)是世界各國所面臨的共同問題，也是最為復(fù)雜的多邊外交談判議題之一，為在全球氣候和環(huán)境變化問題的外交談判中占據(jù)有利地位，通過建設(shè)專門的地球模擬裝置成為必不可少的選擇。2021年6月23日，國家重大科技基礎(chǔ)設(shè)施“地球系統(tǒng)數(shù)值模擬裝置”落成啟用。裝置位于北京懷柔科學(xué)城，這是我國研制成功的首個(gè)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的地球系統(tǒng)模擬大科學(xué)裝置。中國科學(xué)院大氣物理研究所所長曹軍驥表示，實(shí)驗(yàn)室整體性能與國際先進(jìn)水平相當(dāng)，將對(duì)溫室氣體核算、未來升溫預(yù)估提供有力的模擬支撐。在碳排放計(jì)量時(shí)，雖然借助于科技手段一個(gè)區(qū)域內(nèi)的碳排放總量可以測度，但是具體到微觀經(jīng)濟(jì)的復(fù)雜交易中，盈余與缺口、計(jì)量與檢測、統(tǒng)計(jì)與核實(shí)，以及負(fù)排放產(chǎn)品的納入，不同的優(yōu)惠配額政策，再加以疊加而來的融資、抵押、期貨期權(quán)等其他金融屬性所帶來的乘數(shù)效應(yīng)，對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)個(gè)體產(chǎn)生的影響是無法準(zhǔn)確預(yù)估和測定的。在當(dāng)今動(dòng)態(tài)的錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，碳排放交易會(huì)影響到價(jià)值鏈的重塑，對(duì)高碳排放的