項(xiàng)目后評(píng)估流程與內(nèi)部控制矩陣項(xiàng)目后評(píng)估流程2．項(xiàng)目后評(píng)估內(nèi)部控制矩陣控制點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述控制目標(biāo)內(nèi)控要求控制措施控制頻率控制類型責(zé)任部門（崗）控制依據(jù)B2對(duì)項(xiàng)目后評(píng)估的方法、步驟、內(nèi)容、人員等要素不清晰不明確，沒有方向沒有經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致項(xiàng)目后評(píng)估工作沒有實(shí)際效果確定項(xiàng)目后評(píng)估的各項(xiàng)細(xì)節(jié)，為制度建設(shè)做準(zhǔn)備1．積極查閱、學(xué)習(xí)行業(yè)標(biāo)桿、合作伙伴等對(duì)后評(píng)估方面工作的經(jīng)驗(yàn)2．充分調(diào)查了解本企業(yè)的實(shí)際情況，思考制度建設(shè)需要的資源與步驟按需不定期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)工程項(xiàng)目部經(jīng)理“工程項(xiàng)目部工作制度”B3制度建設(shè)不及時(shí)、不規(guī)范，制度內(nèi)容不合理，制度未經(jīng)嚴(yán)格審批，導(dǎo)致制度缺失或有漏洞確保制度內(nèi)容合理完整且經(jīng)過嚴(yán)格審批1．建立完工項(xiàng)目后評(píng)估制度，重點(diǎn)評(píng)價(jià)工程項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況和項(xiàng)目投資效益等，并以此作為績(jī)效考核和責(zé)任追究的依據(jù)2．及時(shí)將制度報(bào)總經(jīng)辦審核，審核通過后方可執(zhí)行按需不定期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)工程項(xiàng)目部經(jīng)理“工程項(xiàng)目部工作制度”B4評(píng)估人員選擇不當(dāng)，導(dǎo)致無(wú)法客觀公正地評(píng)估工程項(xiàng)目實(shí)際效果確保選擇的評(píng)估人員是專業(yè)、客觀、公正、有優(yōu)良職業(yè)道德的1．嚴(yán)格按照“工程項(xiàng)目后評(píng)估制度”的有關(guān)要求選擇評(píng)估人員，可建立評(píng)估小組2．加強(qiáng)對(duì)評(píng)估人員能力、素質(zhì)、職業(yè)道德的審核3．實(shí)行回避機(jī)制，參與評(píng)估的人員不得是參與工程項(xiàng)目前期操作的人員。凡是承擔(dān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制、立項(xiàng)決策、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)不得從事該項(xiàng)目的后評(píng)估工作，以保證后評(píng)估的獨(dú)立性按需不定期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)工程項(xiàng)目部經(jīng)理“工程項(xiàng)目后評(píng)估制度”B5評(píng)估時(shí)間與對(duì)象選擇不當(dāng)，導(dǎo)致無(wú)法真正評(píng)估工程項(xiàng)目的效益確保工程項(xiàng)目后評(píng)估的時(shí)間與對(duì)象選擇是合理的應(yīng)將評(píng)估時(shí)間控制在工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后6個(gè)月或1年后，再?gòu)闹羞x擇評(píng)估對(duì)象按需不定期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)工程項(xiàng)目部經(jīng)理“工程項(xiàng)目后評(píng)估制度”B6項(xiàng)目后評(píng)估工作出現(xiàn)玩忽職守、不負(fù)責(zé)任、不公正不客觀的情況，影響評(píng)估的準(zhǔn)確性，也影響工程項(xiàng)目合作單位的滿意度提高項(xiàng)目后評(píng)估工作的專業(yè)性、準(zhǔn)確性1．嚴(yán)格按照“工程項(xiàng)目后評(píng)估制度”開展評(píng)估工作2．保障評(píng)估工作的獨(dú)立性，不得干擾評(píng)估進(jìn)程3．重點(diǎn)評(píng)估項(xiàng)目的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響按需不定期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)工程項(xiàng)目部經(jīng)理“工程項(xiàng)目后評(píng)估制度”B10未落實(shí)工程項(xiàng)目決策及執(zhí)行相關(guān)環(huán)節(jié)責(zé)任追究制度，導(dǎo)致出現(xiàn)問題后沒有及時(shí)追究相關(guān)人員責(zé)任，無(wú)法引起相關(guān)人員重視，從而導(dǎo)致后期繼續(xù)出現(xiàn)同樣問題推動(dòng)健全與落實(shí)責(zé)任追究制度，保證工程項(xiàng)目從決策到執(zhí)行環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性，提高項(xiàng)目質(zhì)量1．嚴(yán)格落實(shí)工程項(xiàng)目決策及執(zhí)行相關(guān)環(huán)節(jié)責(zé)任追究制度，項(xiàng)目后評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為績(jī)效考核和責(zé)任追究的依據(jù)2．加強(qiáng)