第頁共頁費用會計兼出納的主要工作職責(zé)費用會計和出納是企業(yè)財務(wù)部門中的兩個重要職位，他們共同負責(zé)公司的財務(wù)事務(wù)。下面是費用會計兼出納的主要工作職責(zé)：一、費用會計的主要工作職責(zé)（2500字）1.費用支出的核算與記錄：費用會計負責(zé)對公司各類支出進行核算和記錄，包括但不限于銷售費用、行政費用、研發(fā)費用、運輸費用等。他們需要按照公司的財務(wù)政策和會計準則，準確記錄和核算費用，并確保費用的合理性和準確性。2.費用預(yù)算和控制：費用會計參與制定公司的費用預(yù)算，并根據(jù)實際情況進行費用控制。他們需要與各部門進行溝通，了解并掌握各項費用支出的情況，及時發(fā)現(xiàn)費用支出超出預(yù)算的情況，并及時采取相應(yīng)的措施。3.費用報表的編制與分析：費用會計負責(zé)編制各類費用報表，如費用構(gòu)成分析表、費用控制報表等。他們需要從報表中分析費用支出的結(jié)構(gòu)和變動情況，為公司管理層提供決策參考。4.費用差異分析與處理：費用會計需要進行費用差異分析，即將實際發(fā)生的費用與預(yù)算費用進行比較，分析差異的原因，并根據(jù)分析結(jié)果采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整預(yù)算、優(yōu)化費用結(jié)構(gòu)等。5.費用管理制度的建立和優(yōu)化：費用會計需要參與制定公司的費用管理制度，包括費用核算流程、費用報銷制度等，并根據(jù)實際情況不斷完善和優(yōu)化制度，確保費用管理的科學(xué)性和規(guī)范性。6.費用數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和分析：費用會計需要負責(zé)對費用數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，包括費用占比、費用變動趨勢、費用控制指標(biāo)等。他們需要根據(jù)統(tǒng)計和分析結(jié)果提出相應(yīng)的建議，為公司的經(jīng)營管理提供參考。7.費用核算軟件的使用和維護：費用會計需要熟練掌握公司使用的費用核算軟件，并負責(zé)軟件的使用和維護，保證核算的準確性和及時性。8.財務(wù)審核和審計：費用會計需要參與公司的財務(wù)審核和審計工作，協(xié)助審計師對公司的費用支出進行審計，并提供必要的資料和解釋。二、出納的主要工作職責(zé)（2500字）1.現(xiàn)金管理：出納負責(zé)公司的現(xiàn)金資金的收支管理，包括日常的現(xiàn)金收款、支付和存儲。他們需要按照公司的財務(wù)政策和制度，準確記錄和核算現(xiàn)金收支，并確保資金的安全和合規(guī)。2.銀行結(jié)算和對賬：出納負責(zé)公司與銀行之間的資金結(jié)算和對賬工作，包括但不限于支票、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀支付等。他們需要與銀行進行有效的溝通和協(xié)調(diào)，及時辦理各項資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并核對銀行對賬單和公司財務(wù)賬務(wù)的一致性。3.資金周轉(zhuǎn)和預(yù)測：出納需要根據(jù)公司的資金需求和預(yù)測，及時調(diào)整和安排資金的周轉(zhuǎn)，確保公司的運營資金充足。他們需要與公司的財務(wù)部門和經(jīng)營部門進行溝通，了解并掌握公司的資金需求，提供相應(yīng)的資金周轉(zhuǎn)方案。4.信用管理：出納需要負責(zé)公司的信用管理和風(fēng)險控制，包括但不限于客戶信用評估、應(yīng)收賬款的催繳和逾期賬款的處置等。他們需要與業(yè)務(wù)部門和客戶進行溝通，了解并掌握客戶的信用狀況，及時采取相應(yīng)的措施，降低壞賬風(fēng)險。5.票據(jù)管理：出納需要負責(zé)公司的票據(jù)管理工作，包括但不限于收付款憑證的編制、票據(jù)的開具和驗收、票據(jù)的妥善保管等。他們需要按照公司的制度和要求，確保票據(jù)的合規(guī)性和準確性，并為公司的財務(wù)賬務(wù)提供有效的憑證。6.稅務(wù)申報和報銷：出納需要負責(zé)公司的稅務(wù)申報和報銷工作，包括但不限于各項稅費的計算和申報、稅務(wù)證明的申領(lǐng)和使用等。他們需要熟悉稅法和稅務(wù)政策，確保公司的稅務(wù)申報和報銷的合規(guī)性和準確性。7.資產(chǎn)管理：出納需要負責(zé)公司的固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的管理，包括但不限于資產(chǎn)購置、驗收和報廢等。他們需要按照公司的制度和要求，確保資產(chǎn)的準確登記和妥善保管，并及時編制和報送資產(chǎn)清查和報廢報告。8.財務(wù)審核和審計：出納需要參與公司的財務(wù)審核和審計工作，協(xié)助審計師對公司的現(xiàn)