單選題

（以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目的規(guī)定，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)）。

1.下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說(shuō)法不對(duì)的的是（）。

A抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱

B具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性

C存在市場(chǎng)不充足風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)

D收益和股票市場(chǎng)的收益負(fù)相關(guān)

答案：A

［解析］A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)。

2.以下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中無(wú)法提供理財(cái)服務(wù)的是（）。

A銀行

B保險(xiǎn)公司

C依托公司

D律師事務(wù)所

答案：D

3.關(guān)于債券，以下說(shuō)法對(duì)的的是（）。

A一般來(lái)說(shuō)，公司債券的收益率彳氐于政府債券

B附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

C市場(chǎng)利率下降時(shí)，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無(wú)法獲得原有的較高息票率，這就

是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)

D可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來(lái)衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)，債券的信用等級(jí)越高，債券的發(fā)行

價(jià)格就越高

答案:D

［解析］A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于公司債券的收益率高于政府債券。B項(xiàng)的錯(cuò)誤在于付息債券仍

然存在利率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)的錯(cuò)誤在于并不是債權(quán)的利率風(fēng)險(xiǎn)。

4.下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)及貨幣市場(chǎng)工具的說(shuō)法不對(duì)的的是（）.

A貨幣市場(chǎng)是指專(zhuān)門(mén)融通短期資金交易期限在1年以?xún)?nèi)（涉及1年）的有價(jià)證券市場(chǎng)

B在期限相同的情況下，短期政府債券利率〈回購(gòu)協(xié)議利率、〈銀行承兌匯票利率（同

業(yè)拆借利率

C在回購(gòu)市場(chǎng)上，回購(gòu)價(jià)格與回購(gòu)證券的種類(lèi)無(wú)關(guān)

D貨幣市場(chǎng)工具又被稱(chēng)為“準(zhǔn)貨幣"

答案:C

5.對(duì)追求高投資回報(bào)的投資者來(lái)說(shuō)，比較適合的基金類(lèi)型是（）。

A收入型基金

B成長(zhǎng)型基金

C債券型基金

D封閉型基金

答案:B

6.遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易中，若參照利率為5.37%,協(xié)議利率為5.36%,利息支付天數(shù)

為90天，假定天數(shù)基數(shù)為360天，名義借貸本金為1000萬(wàn)元，則鈔票結(jié)算額為（）元。

A246.7

B308.6

C123.5

D403.3

答案:A

［解析］

7.以下關(guān)于債券的分類(lèi)不對(duì)的的是（）。

A按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國(guó)際債券等

B按債券期限可分為短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券等

C按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券等

D按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券等

答案:C

［解析］可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。

它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回，可認(rèn)為是債券

與看漲期權(quán)的結(jié)合體。

8.金融市場(chǎng)常被稱(chēng)為"資金的蓄水池"和"國(guó)民經(jīng)濟(jì)的晴雨表"，分別指的是金融市

場(chǎng)的（）?

A集聚功能,資源配置功能

B財(cái)富功能,資源配置功能

C集聚功能，反映功能

D財(cái)富功能，反映功能

答案:C

［解析］資金的蓄水池就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金，匚聚成投入社會(huì)再生產(chǎn)的資金，即集

聚功能。國(guó)民經(jīng)濟(jì)的晴雨表是指金融市場(chǎng)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)景氣度指標(biāo)的重要信號(hào)系統(tǒng)，即反映功

9.已知某債券折價(jià)發(fā)行，票面利率8%,則實(shí)際的到期收益率也許為（）。

A7.5%

B8%

C9.1%

D以上均不也許

答案：C

［解析］折價(jià)發(fā)行的債券,其實(shí)際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結(jié)論直接到選

項(xiàng)中找符合條件的選項(xiàng)。

10.已知某只基金的投資資產(chǎn)中鈔票持有量較小很!|該只基金最有也許是一只（）。

A開(kāi)放式基金

B公募基金

C國(guó)際基金

D成長(zhǎng)型基金

答案：D

［解析］成長(zhǎng)型基金是以資本長(zhǎng)期增值作為投資目的的基金，其投資對(duì)象重要是市場(chǎng)中有

較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類(lèi)基金一般很少分紅，經(jīng)常1鉞資所

得的股息、紅利和賺錢(qián)進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增值。鈔票是增值價(jià)值較小的資產(chǎn)，因此成

長(zhǎng)型基金一般很少持有鈔票。其他項(xiàng)都不是按照投資對(duì)象分類(lèi)的，因此無(wú)法判斷其鈔票持有

量。

11.以下關(guān)于外匯市場(chǎng)及外匯產(chǎn)品的說(shuō)法對(duì)的的是（）.

A目前，外匯市場(chǎng)交易以遠(yuǎn)期外匯交易占重要地位

B為穩(wěn)定匯價(jià)，當(dāng)外匯市場(chǎng)的外匯供應(yīng)連續(xù)大于需求時(shí)，中央銀行應(yīng)在外匯市場(chǎng)上賣(mài)

出外匯

C遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計(jì)算

D國(guó)際貨幣市場(chǎng)外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月

答案:D

［解析］本題考察外匯市場(chǎng)的交易機(jī)制。外匯市場(chǎng)交易以即期外匯交易占重要地位。中

央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場(chǎng)上買(mǎi)入外匯，以增長(zhǎng)外匯需求。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。

12.一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)（）。

A高于股票

B低于普通債券

C高于國(guó)債

D低于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

答案:c

［解析］可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡(jiǎn)稱(chēng)。它是一種可以在特定期間、按特定條件轉(zhuǎn)

換為普通股票的公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特性。

可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)重要有：

(-)可轉(zhuǎn)債的投資者要承擔(dān)股價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)利息損失風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)股價(jià)下跌到轉(zhuǎn)換價(jià)格以下時(shí)，可轉(zhuǎn)債投資者被迫轉(zhuǎn)為債券投資者。

因可轉(zhuǎn)債利率一般低于同等級(jí)的普通債券利率，所以會(huì)給投資者帶來(lái)利息損失。

(三)提前贖回的風(fēng)險(xiǎn)。許多可轉(zhuǎn)債都規(guī)定了發(fā)行者可以在發(fā)行一段時(shí)間之后，以某一價(jià)格

贖回債券。提前贖回限定了投資者的最高收益率。最后，強(qiáng)制轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。

綜合來(lái)看,可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)高于普通債券，但低于股票。國(guó)債是債券中風(fēng)險(xiǎn)最低的，儲(chǔ)

蓄產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)低于債券。

13.房地產(chǎn)投資者以所購(gòu)買(mǎi)的房地產(chǎn)為抵押,借入相稱(chēng)于其購(gòu)買(mǎi)成本的絕大部分款項(xiàng)。

這被稱(chēng)為房地產(chǎn)投資的()。

A價(jià)值升值觸

B財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)

C鈔票流和稅收效應(yīng)

D風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)

答案：B

［解析］本題考察房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過(guò)借入資金，用較少的自有資

金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當(dāng)房地產(chǎn)收益高于借款成本時(shí)，杠桿投資的價(jià)值優(yōu)勢(shì)十

分明顯。

價(jià)值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？?。在很多情況下，房地產(chǎn)升值

對(duì)房地產(chǎn)回報(bào)率的影響要大大高于年度凈鈔票流的影響。其他兩項(xiàng)不是房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。

14.金融市場(chǎng)可以按照（）分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。

A金融市場(chǎng)的重要性

B金融產(chǎn)品的期限

C金融產(chǎn)品交易的交割方式

D金融工具發(fā)行和流通特性

答案:D

［解析］發(fā)行市場(chǎng)是初次出售的市場(chǎng)。二級(jí)市場(chǎng)是交易已發(fā)行證券的市場(chǎng)，涉及交易所市場(chǎng)、

場(chǎng)外市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。第三市場(chǎng)是指在場(chǎng)外交易已在交易所上市的股票的市場(chǎng)。

第四市場(chǎng)是指投資者不通過(guò)經(jīng)紀(jì)人直接進(jìn)行交易的市場(chǎng)。

15.將金融產(chǎn)品以某種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行通常狀況下的排序,則下列說(shuō)法對(duì)的的是（）。

A按金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)由大到小排序?yàn)椋貉苌?、股票、?chǔ)蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券

B按金融產(chǎn)品的流動(dòng)性由大到小排序?yàn)椋簢?guó)庫(kù)券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單

C按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序?yàn)椋和鈳爬碡?cái)計(jì)劃、期貨、儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

D按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序?yàn)椋憾ㄆ诖婵?、定活兩便?chǔ)蓄存款、活期存款

答案：D

［解析］可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)大于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。定期存款的流動(dòng)性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期

貨和外幣理財(cái)計(jì)劃的收益不擬定，無(wú)法比較大小。

16.注重基金的長(zhǎng)期成長(zhǎng)，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來(lái)經(jīng)常性收益的是（）。

A收入型基金

B指數(shù)型基金

C成長(zhǎng)型基金

D平衡型基金

答案:C

［解析］本題考察不同基金的特點(diǎn)。

收入型基金是重要投資于可帶來(lái)鈔票收入的有價(jià)證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的，

以追求基金當(dāng)期收入為投資目的的基金，這類(lèi)基金的成長(zhǎng)性較弱，但風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也較低。指數(shù)

型基金是一種以擬合目的指數(shù)、跟蹤目的指數(shù)變化為原則,實(shí)現(xiàn)與市場(chǎng)同步成長(zhǎng)的基金品種。

平衡型基金以兼顧長(zhǎng)期資本和穩(wěn)定收益為目的。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具,

如債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等，以獲取穩(wěn)定的利息收益，控制風(fēng)險(xiǎn)，其他的部分則投資股票，以追

求資本利得。

概念描述題。關(guān)鍵字相應(yīng)法，"長(zhǎng)期成長(zhǎng)"相應(yīng)"成長(zhǎng)型基金"。

17.某投資者購(gòu)買(mǎi)了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品（一年按360天計(jì)算）,

該理財(cái)產(chǎn)品與L工BOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當(dāng)LIB0R處在2%~2.75%區(qū)間時(shí)，給予高收

益率6%;若任何一天LIBOR超過(guò)2%~2.75%區(qū)間，則按低收益率2%計(jì)算。若實(shí)際一年

中LIB。R在2%~2.75%區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為（）美元。

A750

B1500

C2500

D3000

答案:B

［解析］根據(jù)題意，

18.下列描述中，適于描述開(kāi)放式基金的有（）個(gè)，適于描述封閉式基金的有（）個(gè)。①

基金的資金規(guī)模具有可變性；②在證券交易所按市價(jià)買(mǎi)賣(mài)；③所募集到的資金可所有用于

投資；④受益憑證可贖回；⑤依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn)；⑥投資者欲

買(mǎi)入基金時(shí)，只有向基金管理公司或銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申購(gòu)這一種渠道。

A3,3

B3,2

C2,4

D2,3

答案:B

［解析］①④⑥適于描述開(kāi)放式基金。開(kāi)放式基金是指基金的總份額不固定，基金發(fā)行以

后基金持有者可隨時(shí)向基金管理公司或銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申購(gòu)或規(guī)定贖回基金份額，即基金的份額始

終處在一種開(kāi)放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)發(fā)售完畢，基金總額就

擬定了，基金份額不可贖回也不接受申購(gòu)。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份

額。由于基金總額不變，籌集到的資金可所有用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點(diǎn)。

19.下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說(shuō)法不對(duì)的的是()o

A抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)

B具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性

C存在市場(chǎng)不充足風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)

D收益和股票市場(chǎng)的收益正相關(guān)

答案:D

［解析］黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)。

20.下列不屬于人身保險(xiǎn)的是()?

A人壽保險(xiǎn)

B意外傷害保險(xiǎn)

C健康保險(xiǎn)

D責(zé)任保險(xiǎn)

答案:D

［解析］責(zé)任保險(xiǎn)的保障對(duì)象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害補(bǔ)償責(zé)任。

21.保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的（）。

A投資功能

B篇她能

C保障功能

D儲(chǔ)蓄功能

答案:C

［解析］保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的保障功能。購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)

產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險(xiǎn)的不擬定性給個(gè)人和家庭帶來(lái)的憂(yōu)慮和恐京促使人們有計(jì)劃的安排家

庭生活;另一方面，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，個(gè)人和家庭可以及時(shí)得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償或給付，迅速

恢復(fù)安定的生活。

分析題干，這個(gè)問(wèn)題可以分為兩部分，一方面應(yīng)當(dāng)是保險(xiǎn)產(chǎn)品具有的功能，再則這個(gè)功能應(yīng)

當(dāng)是保險(xiǎn)所特有的,其他產(chǎn)品無(wú)法替代的，根據(jù)這兩個(gè)原則，選項(xiàng)中排除即可。事實(shí)上，本題用

第二個(gè)條件排除就可以了。黃金、房地產(chǎn)、證券等具有投資功能；衍生品有套利功能;儲(chǔ)蓄

存款有儲(chǔ)蓄功能;只有保障功能是保險(xiǎn)產(chǎn)品獨(dú)有的。

22.假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤(pán)價(jià)分別為5

元、16元、24元和35元，基期價(jià)格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別

為100、80、150和50,用加權(quán)股價(jià)平均法（以基期交易量為權(quán)數(shù),基期市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為

100）計(jì)算的該市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為（）。

A138

B128.4

C140

D142.6

答案:D

［解析］根據(jù)加權(quán)股價(jià)平均法的計(jì)算公式：

23.（）是指假如期權(quán)立即執(zhí)行，買(mǎi)方具有正的鈔票流（這里暫不考慮期權(quán)費(fèi)因素）。

A溢價(jià)期權(quán)

B平價(jià)期權(quán)

C折價(jià)期權(quán)

D貨幣期權(quán)

答案:A

［解析］溢價(jià)期權(quán)又叫實(shí)值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價(jià)值大于。的期權(quán)。買(mǎi)權(quán)時(shí)，指

協(xié)議價(jià)格低于市場(chǎng)買(mǎi)入價(jià)格。賣(mài)權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格高于市場(chǎng)賣(mài)出價(jià)格。折價(jià)期權(quán)的含義正好

相反。平價(jià)期權(quán)的協(xié)議價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格相等。

24.我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末

凈資產(chǎn)額的().

A30%

B40%

C50%

D60%

答案:B

［解析］見(jiàn)《公司法》對(duì)于發(fā)行債券的規(guī)定。

25.金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是()。

A會(huì)計(jì)師事務(wù)所

B投資顧問(wèn)征詢(xún)公司

C律師事務(wù)所

D有價(jià)證券承銷(xiāo)入

答案:D

［解析］交易中介是通過(guò)市場(chǎng)為買(mǎi)賣(mài)雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機(jī)構(gòu)。服務(wù)中

介自身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市場(chǎng)上不可或缺的，其他幾項(xiàng)都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交

易中介和服務(wù)中介。

26.下列關(guān)于債券贖回的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前所有或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利

B附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限

C在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán)

D發(fā)行人可以通過(guò)使用這項(xiàng)權(quán)利以更低的利率籌集資金

答案:C

［解析］可贖回債券在發(fā)行時(shí)就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券

持有人手中將其贖回。在市場(chǎng)利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時(shí)候，債務(wù)人假如

認(rèn)為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券，比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息

要合算，就會(huì)將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較

低的市場(chǎng)利率籌集資金。

可贖回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開(kāi)始生效,生效前的這段時(shí)間稱(chēng)為保護(hù)期,保護(hù)期

內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。

27.一張5年期，票面利率10%,市場(chǎng)價(jià)格950元，面值1000元的債券，若債

券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價(jià)格為1100元，且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利

息收入，則提前贖回收益率為()。

A10%

B12.3%

C26.3%

D20%

答案:C

［解析］根據(jù)可贖回收益率的計(jì)算公式,950=(1000xl0%+l100)+(1+r),r即

為提前贖回的收益率。r=1200+950-1=26.3%.

28.在外匯理財(cái)產(chǎn)品中,()是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、

匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。

A結(jié)構(gòu)類(lèi)投資工具

B浮動(dòng)收益類(lèi)產(chǎn)品

C實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)

D期權(quán)類(lèi)產(chǎn)品

答案:A

［解析］結(jié)構(gòu)類(lèi)外匯理財(cái)產(chǎn)品的定義。其特點(diǎn)就是基礎(chǔ)工具與彳;牲工具的結(jié)合。

29.下列關(guān)于債務(wù)管理的說(shuō)法中，不對(duì)的的是()。

A總負(fù)債一般不應(yīng)超過(guò)凈資產(chǎn)

B短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4

C當(dāng)債務(wù)問(wèn)題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過(guò)債務(wù)重組來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善

D還貸款的期限不要超過(guò)退休的年齡

答案:B

［解析］短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例沒(méi)有一定之規(guī)，要充足考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客

戶(hù)生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)間特性要匹配。

30.一般而言，按收益率從小到大順序排列對(duì)的的是()。

A普通債券普通股票國(guó)債

B國(guó)債普通債券普通股票

C普通股票國(guó)債普通債券

D普通股票普通債券國(guó)債

答案:B

［解析］一般而言，高風(fēng)險(xiǎn)總是隨著著高收益。國(guó)債的風(fēng)險(xiǎn)最小，其收益也最低;股票風(fēng)

險(xiǎn)最大，收益最置)。

31.下列屬于金融市場(chǎng)客體的是()。

A居民個(gè)人

B金融機(jī)構(gòu)

C貨幣頭寸

D會(huì)計(jì)師事務(wù)所

答案:C

［解析］金融客體是指金融市場(chǎng)交易的對(duì)象，即金融工具。居民和金融機(jī)構(gòu)是金融主體,

會(huì)計(jì)師事務(wù)所是金融市場(chǎng)上的服務(wù)中介。

32.下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是()。

A外匯期權(quán)

B利率期權(quán)

C股指期權(quán)

D股指期貨期權(quán)

答案：D

［解析］現(xiàn)貨期權(quán)是以現(xiàn)貨為標(biāo)的物的期權(quán)。D是期貨期權(quán)。

答案非常明顯,D項(xiàng)已經(jīng)明確說(shuō)了是期貨期權(quán)，當(dāng)然就不是現(xiàn)貨期權(quán)。

33.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）?

A可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息

B可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東

C可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類(lèi)似

D可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險(xiǎn)T氐收益與高風(fēng)險(xiǎn)一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出

靈活選擇的投資者

答案:C

［解析］可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具有了股票的一切特點(diǎn)，獲得股票的收益。

34.年員定年利率為10%,某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在

接下來(lái)的5年內(nèi)每年年末存入銀行（）元。（不考慮利息稅）

A10000

B12210

C11100

D7582

答案:A

［解析］本題考察普通年金的計(jì)算。根據(jù)普通年金終值計(jì)算公式，61051=Ax\（l+

10%）T,T=0,1,2,3,4,其中A就是每年未存入銀行的金額，計(jì)算得A=10000.

35.用鈔票償還債務(wù)與用鈔票購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的相同變化是（）0

A總資產(chǎn)都不變

B凈資產(chǎn)都不變

C資產(chǎn)負(fù)債率都不變

D都不改變資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目

答案:B

［解析］用鈔票償還債務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表上鈔票資產(chǎn)減少，負(fù)債減少，且兩者金額相同;用

鈔票購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表上負(fù)債不變，鈔票資產(chǎn)減少，其他資產(chǎn)增長(zhǎng)，總資產(chǎn)不變。凈資產(chǎn)

=資產(chǎn)-負(fù)債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。

36.一般來(lái)說(shuō)，處在（）的投資入的理財(cái)理念是避免財(cái)富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)的同

時(shí)獲得有保障的收益。

A少年成長(zhǎng)期

B青年成長(zhǎng)期

C中年穩(wěn)健期

D退休養(yǎng)老期

答案:D

［解析］本題考察生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用。最佳結(jié)合實(shí)際理解記憶各階段人

群的投資理念和投資策略。

少年成長(zhǎng)期，顧名思義，這個(gè)人群的特點(diǎn)是沒(méi)有或有較低的收入，富余的一點(diǎn)錢(qián)就都存到銀

行里，基本沒(méi)有理財(cái)需求;而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增長(zhǎng)資本積累，樂(lè)意承擔(dān)高

風(fēng)險(xiǎn)，獲得高收益;人到中年，開(kāi)始追求穩(wěn)定,風(fēng)險(xiǎn)厭惡限度提高;退休養(yǎng)老，沒(méi)有收入來(lái)源。當(dāng)

然要盡力保全已有財(cái)產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險(xiǎn)。

37.張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還100000元，貸款利率為10%,則等

價(jià)于在第一它初一次性?xún)斶€（）元。

A500000

B454545

C410000

D379079

答案:D

［解析］本題考察普通年金現(xiàn)值的計(jì)算。根據(jù)公式，現(xiàn)值=2100000-(1+10%)T,

T=1,2,3,4,5。計(jì)算得現(xiàn)值為379079元。

38.某公司有流動(dòng)資產(chǎn)200萬(wàn)元，其中鈔票50萬(wàn)元，應(yīng)收款60萬(wàn)元，有價(jià)證券40

萬(wàn)元，存貨50萬(wàn)元，而其流動(dòng)負(fù)債為150萬(wàn)元。則該公司的速動(dòng)比率為()。

A0.33

B0.67

C1

D1.33

答案:C

［解析］

39.公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)鈔票流出不涉及()。

A支付供應(yīng)商的貨款

B支付雇員的工資

C支付的股^

D支付的稅款

答案:c

［解析］支付的股利屬于籌資活動(dòng)鈔票流量。

40.各資產(chǎn)收益的相關(guān)性（）影響組合的預(yù)期收益，（）影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。

A不會(huì)，不會(huì)

B不會(huì)，會(huì)

C會(huì)，不會(huì)

D會(huì)，會(huì)

答案:B

［解析］預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)

性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會(huì)影響到組合的風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)可以通過(guò)計(jì)算公式看

出，也可以從以下的舉例說(shuō)明中理解。假設(shè)一個(gè)投資組合有兩種證券組成，兩者完全負(fù)相關(guān),

即它們的波動(dòng)正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險(xiǎn)可以互相抵消;假如兩者完全正相關(guān)很!J兩者

波動(dòng)方向和幅度相同，組合的風(fēng)險(xiǎn)等于兩者風(fēng)險(xiǎn)的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組合的

風(fēng)險(xiǎn)不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。

41.李先生投資100萬(wàn)元于項(xiàng)目A,預(yù)期名義收益率10%,期限為5年，每季度付息一

次,則該投資項(xiàng)目有效年利率為（）。

A2.01%

B12.5%

C10.38%

D10.20%

答案:C

［解析］該項(xiàng)目的有效年利率事實(shí)上即是按照復(fù)利計(jì)算的年利率。設(shè)有效年利率為R,則

100x(l+R)5=100x(1+10%^4)20,計(jì)算得R=10.38%。

42.下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，對(duì)的的是()。

A按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降

B按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降

C按照等額本息還款法，月供金額逐期下降

D按照等額本金還款法月供金額每期相等

答案:B

［解析］等額本息還款法:即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法:即借

款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。

兩種還款方式的區(qū)別:

等額本金還款法在整個(gè)還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少；本

息合計(jì)逐月遞減。

等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少,本息合計(jì)每月

相等。

本題屬于教材以外的補(bǔ)充內(nèi)容,但由于分期償還房貸問(wèn)題比較常用，希望大家花一點(diǎn)時(shí)間

掌握。

43.某項(xiàng)目初始投資1000元,年利率8%,期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)算

則其1年后本息和為（）元。

A1047.86

B1036.05

C1082.43

D1080.00

答案:C

［解析］根據(jù)復(fù)利計(jì)算公式，本息和=1000x（1+8%+4）4=1082.43（元）

44.下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是（）。

A德

B房地產(chǎn)

C保險(xiǎn)費(fèi)

D定期存款

答案:D

［解析］流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車(chē)和房地產(chǎn)都是耐用品，保

險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn),并且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)涉及：

銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財(cái)產(chǎn)品。

45.下列不屬于客戶(hù)財(cái)務(wù)信息的是（）.

A投資風(fēng)險(xiǎn)偏好

B當(dāng)期財(cái)務(wù)安排

C當(dāng)期收入狀況

D財(cái)務(wù)狀況未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)

答案:A

［解析］投資風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特性。

46.同樣用10萬(wàn)元炒股票，對(duì)于一個(gè)僅有10萬(wàn)元養(yǎng)老金的退休人員和一個(gè)有數(shù)百萬(wàn)

資產(chǎn)的富翁來(lái)說(shuō),其情況是截然不同的，這是由于各自有不同的（）。

A實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B風(fēng)險(xiǎn)偏好

C風(fēng)險(xiǎn)分散

D風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知

答案:A

［解析］實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特性之一,反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀(guān)上對(duì)客戶(hù)的影響

限度。同樣的10萬(wàn)元，假如退休人員損失了就失去了生活來(lái)源，而對(duì)富翁來(lái)說(shuō)則僅僅是一

筆小額損失,還可以通過(guò)以后的投資收益填補(bǔ).

風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)偏好也是客戶(hù)的風(fēng)磴特性。風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶(hù)主觀(guān)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度,

風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知反映的是客戶(hù)主觀(guān)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量。本題不能選擇B、D,由于兩者反映的是主觀(guān)見(jiàn)

解，而不是客觀(guān)事實(shí)。退休人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好和認(rèn)知限度有也許和富翁相同。

47.為了填補(bǔ)客戶(hù)臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶(hù)開(kāi)立

()。

A信用卡賬戶(hù)

B扣款賬戶(hù)

C定期存款賬

D交易賬戶(hù)

答案:A

［解析］信用卡可以通過(guò)鈔票透支或刷卡透支滿(mǎn)足客戶(hù)臨時(shí)性的資金需要。

48.下列關(guān)于客戶(hù)信息收集的說(shuō)法，不對(duì)的的是()o

A為了得到真實(shí)的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶(hù)親自填寫(xiě)

B在客戶(hù)填寫(xiě)調(diào)直表之前，從業(yè)人員應(yīng)對(duì)有關(guān)項(xiàng)目加以解析

C假如客戶(hù)出于個(gè)人因素不樂(lè)意回答某些問(wèn)題，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎地了解客戶(hù)產(chǎn)生焦

急的因素，并向客戶(hù)解析該信息的重要性,以及在缺少該信息情況下也許導(dǎo)致的誤差

D宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)信息可以從政府部門(mén)或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得

答案:A

［解析］數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專(zhuān)業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問(wèn)，客戶(hù)回答，然后從

業(yè)人員填寫(xiě)的方式來(lái)進(jìn)行。

49.下列關(guān)于退休規(guī)劃說(shuō)法對(duì)的的是()。

A計(jì)劃開(kāi)始不宜太遲

B規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右

C投資應(yīng)當(dāng)極其保守

D對(duì)投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相稱(chēng)樂(lè)觀(guān)

答案:A

［解析］退休的規(guī)劃期一般為10~2023。投資極其保守、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和投資太過(guò)樂(lè)觀(guān)是客戶(hù)

在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。

其實(shí)這個(gè)題的出題者已經(jīng)在選項(xiàng)中顯示出了對(duì)錯(cuò)的傾向。像C、D包含"極其"、"相

稱(chēng)"這類(lèi)字眼的選項(xiàng),說(shuō)得太極端了，肯定不會(huì)是對(duì)的的選項(xiàng)。而B(niǎo)項(xiàng)才安正常的退休年齡和壽

命推算,5年也太短了。

50.面對(duì)不同客戶(hù)時(shí)，下列應(yīng)對(duì)技巧中不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A對(duì)沉默寡言的人，要設(shè)法

誘使他盡也許地多說(shuō)

B對(duì)優(yōu)柔寡斷的人，客戶(hù)經(jīng)理要掌握積極權(quán)，充滿(mǎn)自信地運(yùn)用公關(guān)語(yǔ)言，不斷地向他提

出積極性的建議，多用肯定性用語(yǔ)

C對(duì)慢性的人，不能暴躁、焦急或向他施加壓力，應(yīng)當(dāng)努力配合他的步調(diào)，腳踏實(shí)地地去

證明、引導(dǎo)

D對(duì)疑心重的人，要讓他了解你的誠(chéng)意或者讓他感到你對(duì)他所提出的疑問(wèn)很重視

答案:A

［解析］對(duì)于這種人，能說(shuō)多少就說(shuō)多少，他們有時(shí)反而是最容易成功的那種忠實(shí)客戶(hù)。

刻意誘使對(duì)方多說(shuō)也許會(huì)引起對(duì)方的反感。

51.下列問(wèn)題中，不屬于與客戶(hù)溝通的開(kāi)放性問(wèn)題的是（）。

A您的未來(lái)職業(yè)發(fā)展情況如何

B您選擇股票的標(biāo)準(zhǔn)是什么

C您是否曾經(jīng)投資于成長(zhǎng)型股票

D您通常如何安排自己的富余資金

答案:C

［解析］開(kāi)放性問(wèn)題是沒(méi)有固定答案，可以引導(dǎo)客戶(hù)多說(shuō)一些的問(wèn)題。C項(xiàng)是回答是不是，

對(duì)不對(duì)的問(wèn)題，答案的范圍已經(jīng)給定，屬于封閉性問(wèn)題。

52.孔子日："信則人任焉?！边@句話(huà)與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職頰守》中(源則的

規(guī)定相似。

A誠(chéng)實(shí)信用

B守法合規(guī)

C專(zhuān)業(yè)勝任

D勤勉盡職

答案:A

［解析］"信"即誠(chéng)實(shí)信用。

53.下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護(hù)商業(yè)秘密與客戶(hù)隱私的原

則的是()。

A某銀行工人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)獲得的非公開(kāi)信息進(jìn)行股票投資

B某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理公司貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理

C某銀行工作人員將其客戶(hù)A的貸款信息透露給另一名客戶(hù)B

D某銀行工作人員在辦理公司貸款業(yè)務(wù)時(shí)，錯(cuò)誤計(jì)算了貸款利率

答案:C

［解析］A項(xiàng)違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項(xiàng)違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項(xiàng)是工作中的

失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。

54.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的規(guī)定,銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人

員不得()o

A與本行專(zhuān)家討論股票走勢(shì)

B運(yùn)用本行電腦操作股票買(mǎi)賣(mài)

C運(yùn)用為客戶(hù)服務(wù)獲得的未公開(kāi)信息指導(dǎo)別人買(mǎi)賣(mài)股票

D在本行上網(wǎng)查看股票信息

答案:C

［解析］銀行業(yè)從業(yè)人員不得運(yùn)用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為別人提供

理