擔(dān)保借款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

一、財(cái)務(wù)狀況預(yù)警信號(hào)

（一）客戶銷售收入月對(duì)比變化專門，顯現(xiàn)大幅變動(dòng)或急速萎縮，或與同期比顯現(xiàn)萎縮。

（二）凈利潤、銷售利潤率、總資產(chǎn)酬勞率、凈資產(chǎn)收益率等核心財(cái)務(wù)指標(biāo)連續(xù)兩年平均每年降幅超過10%；或同比下降20%以上；

（三）客戶資產(chǎn)負(fù)債率同比增長(zhǎng)30%以上，或已達(dá)到80%以上，或遠(yuǎn)高于行業(yè)或同類企業(yè)的平均水平；

（四）客戶流淌比率同比下降30%以上，或已低于100%以上，或遠(yuǎn)低于行業(yè)或同類企業(yè)的平均水平；

（五）客戶速動(dòng)比率同比下降30%以上，或已低于70%以上，或遠(yuǎn)低于行業(yè)或同類企業(yè)的平均水平；

（六）客戶凈現(xiàn)金流或經(jīng)營性現(xiàn)金流同比下降30%以上，或二者同時(shí)開始顯現(xiàn)負(fù)數(shù)；

（七）負(fù)債比率超過150%；

（八）客戶存貨周期率同比下降30%以上，或已低于100%，或遠(yuǎn)低于行業(yè)、同類企業(yè)的平均水平；

（九）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率同比下降30%以上，或已低于100%，或遠(yuǎn)低于行業(yè)、同類企業(yè)的平均水平；

（十）客戶總負(fù)債增長(zhǎng)超過100%；

（十一）會(huì)計(jì)事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告；

（十二）發(fā)覺客戶通過會(huì)計(jì)作假、財(cái)務(wù)欺詐、非正常關(guān)聯(lián)交易等手段虛增收入或利潤，提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表；

（十三）企業(yè)與公司或關(guān)聯(lián)公司的交易超出正常范疇，資金大量流出，關(guān)聯(lián)交易的應(yīng)收款大量增加。

二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

（一）行業(yè)被國家列入限制或剔除類產(chǎn)品

（二）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境（如經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期等）或國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策（包括產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收、環(huán)保等政策）變動(dòng)對(duì)行業(yè)進(jìn)展產(chǎn)生了重大阻礙；（三）行業(yè)供求關(guān)系顯現(xiàn)重大變化，產(chǎn)能嚴(yán)峻過剩，盲目投資、重復(fù)建設(shè)嚴(yán)峻，顯現(xiàn)惡性競(jìng)爭(zhēng)的局面；

（四）行業(yè)顯現(xiàn)重大技術(shù)變革，導(dǎo)致行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的重大改變，有可能造成行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)力布局的重新調(diào)整或?qū)蛻羯a(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙的；

（五）行業(yè)市場(chǎng)空間不斷縮小，顯現(xiàn)明顯的行業(yè)性衰退；

（六）行業(yè)盈利能力不斷下滑或顯現(xiàn)行業(yè)性虧損；

（七）制約行業(yè)進(jìn)展能源、交通等因素發(fā)生重大不利變化，如電力、燃油緊缺，交通瓶頸等，直截了當(dāng)或間接阻礙行業(yè)進(jìn)展；

（八）匯率變動(dòng)、國際貿(mào)易糾紛、國際貿(mào)易壁壘或國家出口政策變動(dòng)對(duì)行業(yè)產(chǎn)生了重大阻礙；

（九）顯現(xiàn)重大自然、社會(huì)、衛(wèi)生突發(fā)事件（如非典、禽流感等）對(duì)行業(yè)產(chǎn)生了重大阻礙。

三、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

（一）區(qū)域GDP或財(cái)政收入連續(xù)顯現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)；

（二）區(qū)域核心資源顯現(xiàn)衰竭；

（三）區(qū)域經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)生重大不利變化；

（四）國家區(qū)域進(jìn)展戰(zhàn)略或產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整對(duì)區(qū)域產(chǎn)生重大不利阻礙；

（五）區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生不利變化，直截了當(dāng)或間接阻礙行業(yè)或客戶進(jìn)展。如區(qū)域經(jīng)濟(jì)進(jìn)展規(guī)劃（包括總體規(guī)劃、都市功能規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)調(diào)整規(guī)劃、人口規(guī)劃等）、招商引資政策、土地供應(yīng)政策、環(huán)保政策等顯現(xiàn)重大調(diào)整；

（六）區(qū)域顯現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)案件或金融性案件，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)造成重大阻礙的；

（七）要緊貿(mào)易伙伴國（地區(qū)）發(fā)生金融危機(jī)、政局動(dòng)蕩、戰(zhàn)爭(zhēng)等重大事件，或受到聯(lián)合國、世貿(mào)組織、西歐、美國等組織和國家的經(jīng)濟(jì)制裁，對(duì)客戶經(jīng)營產(chǎn)生不利阻礙；

（八）要緊貿(mào)易伙伴國（地區(qū)）進(jìn)出口政策發(fā)生重大變化，如提高關(guān)稅、進(jìn)出口管制（配額、許可證等）、傾銷、實(shí)施反傾銷調(diào)查、設(shè)置貿(mào)易壁壘等，對(duì)客戶經(jīng)營產(chǎn)生不利阻礙；

（九）地區(qū)發(fā)生地震、水災(zāi)、臺(tái)風(fēng)等重大自然災(zāi)難，阻礙了信貸資金安全。

四、擔(dān)保借款用途預(yù)警信號(hào)

（一）擔(dān)保借款用途不符合約定，存在挪用短期擔(dān)保借款用于長(zhǎng)期投資等擔(dān)保借款挪用現(xiàn)象；

（二）客戶存在嚴(yán)峻有違公平的關(guān)聯(lián)交易，導(dǎo)致?lián)＝杩顚?shí)質(zhì)上被轉(zhuǎn)移至關(guān)聯(lián)公司，公司業(yè)務(wù)人員失去對(duì)擔(dān)保借款的監(jiān)控；

（三）擔(dān)保借款用于償還股東個(gè)人借款，或被關(guān)聯(lián)企業(yè)長(zhǎng)期占用，或用于股權(quán)性投資；

五、客戶生產(chǎn)經(jīng)營治理預(yù)警信號(hào)

（一）高層人員卷入刑事案件或重大民事糾紛；

（二）治理層顯現(xiàn)重大不利變化。如：核心治理層顯現(xiàn)重大人事變動(dòng)或變動(dòng)過于頻繁；治理層核心人物突然死亡、患重病、辭職、有移民傾向或下落不明，沒有相應(yīng)的繼承者；核心治理層顯現(xiàn)嚴(yán)峻分歧或分裂等；

（三）要緊控股股東、法人代表或高管人員曾擔(dān)任過破產(chǎn)企業(yè)法人代表或高管人員并對(duì)破產(chǎn)負(fù)有要緊責(zé)任的；

（四）要緊控股股東、法人代表或高管人員曾逃廢銀行債務(wù)或其他債務(wù)，信用記錄不良的；

（五）客戶資本金結(jié)構(gòu)發(fā)生重大不利變化，如要緊股東減資，資本金大量減少，要緊股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（六）客戶高層治理人員集體更換；

（七）公司獨(dú)立董事或監(jiān)事人員非個(gè)人緣故辭職或集體辭職；

（八）客戶要緊財(cái)務(wù)人員、核心技術(shù)人員發(fā)生非正常變更，辭職、死亡或失去行為能力；

（九）客戶陷入經(jīng)濟(jì)糾紛或訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；

（十）客戶經(jīng)營戰(zhàn)略、投資方向、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙；

（十一）客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程中或建設(shè)項(xiàng)目施工期內(nèi)發(fā)生重大安全事故、質(zhì)量事故對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙；

（十二）企業(yè)產(chǎn)品不能適應(yīng)市場(chǎng)變化和需求，生產(chǎn)經(jīng)營收入銳減，市場(chǎng)份額下降；

（十三）企業(yè)生產(chǎn)所需的原材料無來源或發(fā)生質(zhì)量問題，生產(chǎn)被迫中斷；

（十四）企業(yè)開發(fā)、研制新產(chǎn)品失敗或購置的要緊設(shè)備、生產(chǎn)流水線不能運(yùn)行；

（十五）企業(yè)產(chǎn)品因質(zhì)量問題，導(dǎo)致銷售合同被廢止或被購貨方拒絕付貨款，造成內(nèi)、外銷渠道中斷，產(chǎn)品積壓呆滯；

（十六）企業(yè)購銷活動(dòng)中資金、物資被騙，阻礙經(jīng)營和歸還到期貸款；

（十七）企業(yè)受國外經(jīng)濟(jì)變化、國家宏觀調(diào)控或產(chǎn)業(yè)政策阻礙供產(chǎn)銷受制約，銷售銳減；

（十八）客戶對(duì)外投資產(chǎn)生巨額缺失，對(duì)客戶本身生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙的；

（十九）企業(yè)遭受火災(zāi)等意外災(zāi)難，財(cái)產(chǎn)物資缺失嚴(yán)峻；

（二十）企業(yè)違法經(jīng)營，被工商部門處罰，吊銷執(zhí)照；

（二十一）客戶的要緊股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)（母子公司）等發(fā)生嚴(yán)峻虧損、重大經(jīng)濟(jì)糾紛、涉嫌重大經(jīng)濟(jì)糾紛、涉嫌重大經(jīng)濟(jì)案件，轉(zhuǎn)制、重組、關(guān)停倒閉、破產(chǎn)等重大變化；

（二十二）客戶業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營范疇發(fā)生重大不利變化；章程顯現(xiàn)不利于我公司債權(quán)愛護(hù)的重大修改；

（二十三）客戶營業(yè)執(zhí)照、擔(dān)保借款卡未年檢或年檢未通過，導(dǎo)致營業(yè)執(zhí)照、擔(dān)保借款卡失效；

（二十四）企業(yè)（項(xiàng)目）資本金未按時(shí)到位或存在抽逃、變相抽逃資本金行為。如股東因非經(jīng)營因素向企業(yè)借款；私分企業(yè)財(cái)產(chǎn)；未按規(guī)定提取法定公積金或公益金；違規(guī)分配利潤等；雖出具資本金承諾書確難以落實(shí)，借調(diào)資金驗(yàn)資但驗(yàn)資后抽逃資本金等；

（二十五）上市公司股價(jià)顯現(xiàn)專門波動(dòng)；上市公司因違規(guī)受到證監(jiān)會(huì)、證劵交易所的處罰；有關(guān)監(jiān)管部門公布對(duì)上市公司產(chǎn)生重大不利的消息；

（二十六）客戶有重大違章、違法行為。如：超營業(yè)執(zhí)照登記的期限經(jīng)營或經(jīng)營范疇經(jīng)營業(yè)務(wù)；非法集資、逃稅、走私、騙匯、虛開增值稅發(fā)票、違章排污、非法勞務(wù)用工、生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品、商業(yè)侵權(quán)等；

（二十七）客戶存在明顯的逃廢債行為。如：關(guān)聯(lián)企業(yè)間的低價(jià)出售、高價(jià)買進(jìn)、無償贈(zèng)與資產(chǎn)等；通過分離等形式剝離有效資產(chǎn)，使原企業(yè)形成的空殼等；

（二十八）客戶喪失要緊產(chǎn)品專營權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)、分銷權(quán)；

（二十九）客戶喪失一個(gè)或多個(gè)要緊貿(mào)易伙伴。如：要緊合作伙伴與其解除合作關(guān)系；要緊貿(mào)易伙伴關(guān)停、倒閉、破產(chǎn)；

（三十）客戶經(jīng)營策略顯現(xiàn)重大調(diào)整，信貸需求急劇膨脹。如企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張與市場(chǎng)擴(kuò)展不相和諧；快速轉(zhuǎn)移經(jīng)營重點(diǎn)，向非主業(yè)領(lǐng)域急劇擴(kuò)張，異地投資大幅度上升，集團(tuán)企業(yè)異地兼并行為頻繁等；

（三十一）客戶經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生顯著變化，開工嚴(yán)峻不足，或顯現(xiàn)停產(chǎn)、半停狀態(tài)；

（三十二）企業(yè)或項(xiàng)目融資打算無法實(shí)現(xiàn)，如投資人撤資或減少投資，其他銀行撤銷擔(dān)保借款或拒絕擔(dān)保借款申請(qǐng)或降低信用額度等；

（三十三）客戶支付能力下降，經(jīng)常簽發(fā)空頭支票，拖欠稅款、工程款、職職員資；

（三十四）客戶出售、變賣要緊的生產(chǎn)經(jīng)營固定資產(chǎn)。

六、銀企關(guān)系及客戶信用狀況預(yù)警信號(hào)

（一）顯現(xiàn)重大經(jīng)營治理變化（如企業(yè)改制、控股股東變化、高管變化、涉案訴訟等）不主動(dòng)或提早告知我公司；

（二）延遲支付擔(dān)保借款本息；

（三）或有負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)生墊付；

（四）客戶存款余額或結(jié)算量銳減；

（五）客戶拒絕提供財(cái)務(wù)報(bào)表等資料或提供虛假的資料；

（六）不配合公司進(jìn)行資金監(jiān)督和現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（七）經(jīng)常找借口回避與我公司業(yè)務(wù)人員會(huì)面；

（八）無故拖延交付財(cái)物報(bào)表、生產(chǎn)經(jīng)營打算等要求提供的資料；

（九）客戶通過改制、設(shè)立子公司、關(guān)聯(lián)交易、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、破產(chǎn)等形式妄圖懸空、逃廢我公司債務(wù)；

（十）客戶違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其他對(duì)外債務(wù)，顯現(xiàn)不良信用記錄；

（十一）客戶采取欺詐手段騙取擔(dān)保借款，或套取擔(dān)保借款用于牟取非法收入；

（十二）我公司接到許多其他單位的資信咨詢調(diào)查；

（十三）用信人向其他金融機(jī)構(gòu)的信貸申請(qǐng)被拒絕或其他金融機(jī)構(gòu)降低其信用限額；

（十四）外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)調(diào)低客戶的信用評(píng)級(jí)；

（十五）客戶頻繁更換會(huì)計(jì)事務(wù)所或法律顧問；

（十六）客戶長(zhǎng)期依靠擔(dān)保借款展期、借新?lián)Q舊等手段長(zhǎng)期占用公司擔(dān)保借款堅(jiān)持生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。

七、客戶體制變更預(yù)警信號(hào)

（一）試行租賃、承包、聯(lián)營、合并（兼并）、分立、合作；

（二）進(jìn)行公司化改制、股份制改造等體制變更；

（三）要緊股東或?qū)嶋H操縱人發(fā)生變更；

（四）客戶立即關(guān)停破產(chǎn)、解散或正在醞釀停破產(chǎn)、解散打算。

八、反擔(dān)保預(yù)警信號(hào)

（一）對(duì)反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物失去操縱或缺乏有效監(jiān)管，抵（質(zhì)）押物被有關(guān)機(jī)關(guān)依法查封、凍結(jié)和扣押等；

（二）反擔(dān)保抵（質(zhì)）押資產(chǎn)重復(fù)抵（質(zhì)）押；

（三）反擔(dān)保抵（質(zhì)）押手續(xù)不完備，未進(jìn)行合法、有效登記，抵（質(zhì)）押法律手段有瑕疵；

（四）反擔(dān)保擔(dān)保借款抵（質(zhì)）押物發(fā)生嚴(yán)峻物理毀損，或由于市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)等緣故導(dǎo)致其經(jīng)濟(jì)價(jià)值嚴(yán)峻貶值，擔(dān)保價(jià)值明顯下降的；

（五）客戶未經(jīng)同意擅自處置反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物；

（六）反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物所有權(quán)發(fā)生爭(zhēng)吵、反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物保險(xiǎn)過期；

（七）反擔(dān)保合同等重要法律文件遺失，對(duì)擔(dān)保借款償還有實(shí)質(zhì)性阻礙；

（八）反擔(dān)保人發(fā)生關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或者進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等，或者顯現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，或者反擔(dān)保人的對(duì)外擔(dān)保額度超過其擔(dān)保能力，擔(dān)保能力明顯下降；

（九）保證人信用等級(jí)下降。

九、固定資產(chǎn)擔(dān)保借款項(xiàng)目預(yù)警信號(hào)

（一）工程進(jìn)展遲緩，未按打算完成；

（二）自有資金不到位；

（三）資金使用不合理，部分被挪用，有擠占資金行為；

（四）資金顯現(xiàn)缺口；

（五）工程投資突破總投資；

（六）工程技術(shù)、工藝、設(shè)備顯現(xiàn)較大變化；

（七）項(xiàng)目竣工后生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)效益低于評(píng)估（推測(cè)）水平。如公路建設(shè)項(xiàng)目竣工后車流量未達(dá)到估量標(biāo)準(zhǔn)，技改項(xiàng)目開工不足，產(chǎn)品價(jià)格低于推測(cè)價(jià)格，生產(chǎn)成本高于推測(cè)成本，實(shí)際產(chǎn)能低于推測(cè)產(chǎn)能；（八）項(xiàng)目現(xiàn)金凈流量、內(nèi)部收益率、投資回收期、擔(dān)保借款償還期等指標(biāo)低于推測(cè)水平等。

擔(dān)保借款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是對(duì)還未明確顯現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保借款進(jìn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)的推測(cè)與差不多顯現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的擔(dān)保借款跟蹤治理不同，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警需要在大量的不確定信息中去發(fā)覺那些對(duì)擔(dān)保借款安全有潛在阻礙的因素，難度依舊相當(dāng)大的，這就要