商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的形勢(shì)及對(duì)策的調(diào)研報(bào)告

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)表現(xiàn)形式

（一）內(nèi)掌握度沒有得到有效執(zhí)行。近年來，商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部各部門、各崗位在操作流程等方面的規(guī)定是硬性的、可操作的和詳細(xì)的，但缺乏必要的培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，導(dǎo)致法制觀念不強(qiáng)，給正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）商業(yè)銀行內(nèi)掌握度落實(shí)不到位?；鶎由虡I(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，輕內(nèi)部治理，結(jié)果使內(nèi)掌握度原來就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執(zhí)行內(nèi)掌握度，缺乏應(yīng)有的掌握力、監(jiān)視力、約束力，從內(nèi)部遏止金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）商業(yè)銀行對(duì)員工的思想教育相對(duì)薄弱?；鶎由虡I(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)進(jìn)展，無視對(duì)員工遵章守法及樹立正確的人生觀、價(jià)值觀等思想教育的現(xiàn)象，特殊是對(duì)員工八小時(shí)以外的行為根本沒有監(jiān)控。

（四）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)單一，收入少，機(jī)構(gòu)只能減人增效，職工不能更好地安心工作。商業(yè)銀行改革的深化，對(duì)員工壓力不斷加大，加之個(gè)別機(jī)構(gòu)績(jī)效鼓勵(lì)機(jī)制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認(rèn)同感和歸屬感，也成為導(dǎo)致案件發(fā)生的一個(gè)緣由。

（五）監(jiān)視檢查制度不到位。抓落實(shí)，監(jiān)視檢查是一個(gè)不行缺少的環(huán)節(jié)，可在實(shí)際工作中，一些商業(yè)銀行對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程缺乏一套科學(xué)的、嚴(yán)密的、操作性強(qiáng)的日常檢查和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，檢查不深不細(xì)，流于形式，敷衍了事，對(duì)存在明顯漏洞的業(yè)務(wù)操作也只是輕描淡寫地“告知”一下，沒有引起高度重視，從而使監(jiān)視檢查流于形式，落實(shí)中存在的偏差和問題不易被準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺和解決，給弄虛作假、蓄意犯罪者供應(yīng)了時(shí)機(jī)。

（六）責(zé)任追究制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格。在發(fā)生案件的地區(qū)和部門，一些商業(yè)銀行對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的查處輕描淡寫，懲罰時(shí)不痛不癢；在處理一般的案件時(shí)心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時(shí)，不嚴(yán)查深挖，縮小處理范圍，對(duì)自己不利的就拖、頂、壓，從而大大減弱了制度的有效性和嚴(yán)厲性，肯定程度上助長(zhǎng)了違章操作的歪風(fēng)。

二、防范和掌握商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）建立健全全方位的操作風(fēng)險(xiǎn)防范體系。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)要建立各職能部門、各崗位之間互動(dòng)的監(jiān)視體制，前后臺(tái)相互制約的互動(dòng)體系，充分發(fā)揮事后監(jiān)視崗位的作用，支行長(zhǎng)及主管行長(zhǎng)要定期、不定期進(jìn)展換位檢查。二是形成對(duì)規(guī)章制度有檢查、有落實(shí)、有反應(yīng)的良性循環(huán)機(jī)制，強(qiáng)調(diào)員工自我約束力和自我掌握力量。三是堅(jiān)持制度和流程的嚴(yán)厲性。把風(fēng)險(xiǎn)防范全方位、多層次地滲透到單位的各個(gè)崗位和環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門的能動(dòng)性，以防范因操作不到位而引發(fā)的案件和過失。

（二）充分利用現(xiàn)有人力資源，建立全方位操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視體系。一是商業(yè)銀行要把內(nèi)審部門作為一個(gè)具有獨(dú)立的、可操作的部門，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，同時(shí)對(duì)內(nèi)審部門也要實(shí)行事前、事中、事后全過程審計(jì)和穿插審計(jì)，實(shí)施合規(guī)性、責(zé)任性和風(fēng)險(xiǎn)性并舉的審計(jì)原則，對(duì)有問題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)展持續(xù)跟蹤檢查，努力將審計(jì)關(guān)口前移。二是審計(jì)部門要擺脫商業(yè)銀行內(nèi)部人掌握的局面，建立由一級(jí)分行行長(zhǎng)直接掌握的部門，全面扭轉(zhuǎn)現(xiàn)行實(shí)際的局面。三是對(duì)重要崗位和敏感部位的員工實(shí)行八小時(shí)以外行為的監(jiān)管，最終形成銀行內(nèi)部自律約束、再監(jiān)視和外部監(jiān)視多維立體的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視體系。

（三）加強(qiáng)思想道德教育，并引入獎(jiǎng)罰并舉機(jī)制。要加強(qiáng)對(duì)員工業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，提高操作人員的業(yè)務(wù)力量、法律意識(shí)、制度觀念和道德水平，降低因人為因素或員工對(duì)政策、制度、法律不了解而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。在日常治理中積極提倡建立有力的風(fēng)險(xiǎn)掌握文化，將本行的內(nèi)部掌握戰(zhàn)略和政策精確無誤地傳導(dǎo)到各個(gè)層次的`每一位治理者和員工，使操作風(fēng)險(xiǎn)掌握成為每一位員工日常工作中的首要目標(biāo)。同時(shí)，要引進(jìn)鼓勵(lì)機(jī)制，對(duì)全年安全無事故的員工要進(jìn)展嘉獎(jiǎng)，對(duì)因工作失誤或造成損失的操作風(fēng)險(xiǎn)的員工要進(jìn)展處，甚至重罰，以最大限度地調(diào)動(dòng)廣闊員工的工作積極性，把操作風(fēng)險(xiǎn)掌握在最低點(diǎn)。

（四）建立經(jīng)營(yíng)與內(nèi)部掌握“兩條腿走路”的有效體制。首先，要加強(qiáng)內(nèi)控體制建立，從內(nèi)部治理入手，將環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)視制約的內(nèi)掌握度真正引入到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的全過程。其次，建立具有高度獨(dú)立性、權(quán)威性、治理嚴(yán)謹(jǐn)，工作標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)控體制，以制度標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)，約束人員。最終，將內(nèi)控的“事后查處”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑胺婪丁保阑加谖慈?，一旦發(fā)覺苗頭，馬上實(shí)行措施化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過加大查處力度增加員工自覺執(zhí)行制度的自覺性，掌握金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）嚴(yán)格責(zé)任追究制度，加大責(zé)任追查力度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在依法嚴(yán)懲犯罪當(dāng)事人的同時(shí)，決不能放緩對(duì)其他相關(guān)責(zé)任人的處理。一是重點(diǎn)追究在內(nèi)掌握度執(zhí)行過程中的失職、瀆職行為