跟蹤審計(jì)工期管理流程審計(jì)意見單審計(jì)意見單搜集工期資料總進(jìn)度計(jì)劃月進(jìn)度計(jì)劃修正的進(jìn)度計(jì)劃按月、旬對(duì)實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度核對(duì)不采取措施督促建設(shè)單位查明原因、拿出解決措施跟蹤建設(shè)單位的進(jìn)度管理，搜集工期資料進(jìn)度滯后進(jìn)度正?？陬^通知通知對(duì)象：建設(shè)單位、監(jiān)理單位跟蹤審計(jì)質(zhì)量管理流程核對(duì)工程實(shí)體、設(shè)計(jì)圖紙、驗(yàn)收資料的一致性核對(duì)工程實(shí)體、設(shè)計(jì)圖紙、驗(yàn)收資料的一致性記錄質(zhì)量問題經(jīng)過審計(jì)意見單搜集質(zhì)量資料施工合同、質(zhì)保資料施工圖紙、設(shè)計(jì)變更相關(guān)規(guī)范、驗(yàn)收資料不采取措施通過監(jiān)理、建設(shè)單位查明原因：施工質(zhì)量不合格◆原材料質(zhì)量不合格成品保護(hù)不好未按規(guī)定程序驗(yàn)收跟蹤整改情況：整改合格整改不合格是否按規(guī)定程序進(jìn)行整改驗(yàn)收三體不一致三體一致口頭通知通知對(duì)象：建設(shè)單位、監(jiān)理單位合格記錄質(zhì)量問題經(jīng)過，并查明責(zé)任方不合格記入跟蹤審計(jì)報(bào)告查明違反程序一方或多方跟蹤審計(jì)投資管理流程◆◆施工合同、招投標(biāo)文件◆施工圖紙、設(shè)計(jì)變更◆結(jié)算書、經(jīng)濟(jì)簽證單◆其他資料搜集投資資料搜集投資資料經(jīng)濟(jì)簽證設(shè)計(jì)變更審查工程款支付經(jīng)濟(jì)簽證設(shè)計(jì)變更審查工程款支付結(jié)算審查結(jié)算審查施工單位申報(bào)施工單位申報(bào),監(jiān)理，建設(shè)等相關(guān)單位手續(xù)齊全和委托單位、監(jiān)理單位溝通和委托單位、監(jiān)理單位溝通審計(jì)人員審核施工合同、補(bǔ)充協(xié)議招投標(biāo)文件、報(bào)價(jià)書施工圖紙、設(shè)計(jì)變更經(jīng)濟(jì)簽證單、實(shí)測記錄國家相關(guān)法律法規(guī)、省地額站發(fā)布的計(jì)價(jià)依據(jù)和施工單位核對(duì)和施工單位核對(duì)和委托和委托單位溝通技術(shù)負(fù)責(zé)人審查技術(shù)負(fù)責(zé)人審查部門負(fù)責(zé)人審查部門負(fù)責(zé)人審查成果登記成果登記參編（審）人員登記業(yè)務(wù)成果登記蓋章出稿蓋章出稿跟蹤審計(jì)經(jīng)濟(jì)簽證審核流程有偏差有偏差搜集資料◆施工合同、招投標(biāo)文件◆施工圖紙、設(shè)計(jì)變更◆結(jié)算書、經(jīng)濟(jì)簽證單◆其他資料分析經(jīng)濟(jì)簽證及相關(guān)資料建設(shè)單位申報(bào)經(jīng)濟(jì)簽證核定工程量無依據(jù)資料退回依據(jù)不足通知建設(shè)單位補(bǔ)充資料依據(jù)充足足核定單價(jià)核定取費(fèi)公司專業(yè)負(fù)責(zé)人審核部門負(fù)責(zé)人審核有偏差公司技術(shù)負(fù)責(zé)人審核無偏差無偏差有偏差與施工單位核對(duì)定稿跟蹤審計(jì)工程進(jìn)度款支付流程審核支付證書的審核簽字手續(xù)對(duì)照已完工程量和現(xiàn)場實(shí)際情況審核支付證書的審核簽字手續(xù)對(duì)照已完工程量和現(xiàn)場實(shí)際情況審核已完工程量單價(jià)審核支付證書取費(fèi)審核支付證書的降點(diǎn)優(yōu)惠審核已完工程量驗(yàn)收資料匯總成稿發(fā)電子版給技術(shù)負(fù)責(zé)人審核發(fā)電子版給部門負(fù)責(zé)人審核出稿蓋章不合格不合格資料齊全資料不全◆政府審計(jì)◆非政府審計(jì)預(yù)算、審計(jì)工作流程竣工結(jié)算書、中標(biāo)通知書、施工合同及補(bǔ)充協(xié)議、招標(biāo)文件及投標(biāo)文件、工程量清單及報(bào)價(jià)書、招標(biāo)圖紙竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更單、工程聯(lián)系單、驗(yàn)收合格證竣工結(jié)算書、中標(biāo)通知書、施工合同及補(bǔ)充協(xié)議、招標(biāo)文件及投標(biāo)文件、工程量清單及報(bào)價(jià)書、招標(biāo)圖紙竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更單、工程聯(lián)系單、驗(yàn)收合格證牽頭人到業(yè)主單位領(lǐng)圖紙檢查圖紙了解業(yè)主單位基本要求圖紙有關(guān)數(shù)據(jù)登記安排編制、審核人員編制人員圖紙領(lǐng)用登記造價(jià)員開始編制預(yù)算書、審核書牽頭人督促預(yù)算、審計(jì)進(jìn)度預(yù)算、審計(jì)成果初稿匯總牽頭人初步審查預(yù)算書、審核書偏差較大技術(shù)負(fù)責(zé)人審查預(yù)算書、審核書部門負(fù)責(zé)人審查預(yù)算書、審核書和委托單位溝通預(yù)算、審計(jì)情況