風(fēng)險(xiǎn)管理與分析第五章控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)張彩虹第五章控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)5.1風(fēng)險(xiǎn)回避5.2損失控制5.3控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移5.1風(fēng)險(xiǎn)回避5.1.1風(fēng)險(xiǎn)回避的根本含義和形式5.1.2風(fēng)險(xiǎn)回避的限制條件5.1.1風(fēng)險(xiǎn)回避的根本含義和形式風(fēng)險(xiǎn)回避是各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)中最簡(jiǎn)單，同時(shí)也是較為消極的一種。它是指風(fēng)險(xiǎn)主體企圖設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性?；乇芡ǔＳ袃煞N形式。第一，將特定的風(fēng)險(xiǎn)單位根本免除。其特點(diǎn)是在于風(fēng)險(xiǎn)管理者預(yù)見(jiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的可能性，在風(fēng)險(xiǎn)未成立前進(jìn)行處理。第二，中途放棄某些已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)。其特點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)存在，并且為風(fēng)險(xiǎn)管理者所發(fā)現(xiàn)，然后及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。5.1.2風(fēng)險(xiǎn)回避的限制條件風(fēng)險(xiǎn)回避是處理風(fēng)險(xiǎn)的有效方法，但同時(shí)也會(huì)失去這些風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的收益。某些特殊的活動(dòng)〔如生產(chǎn)某種藥品或提供某種效勞〕帶來(lái)的預(yù)期收益可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)潛在損失的本錢(qián)。在有些情況下，風(fēng)險(xiǎn)是不能或不應(yīng)回避的。因此，采用這種方法時(shí)需要考慮以下要素。第一，某些不可回避的風(fēng)險(xiǎn)。第二，風(fēng)險(xiǎn)回避可能損失的經(jīng)濟(jì)效益。第三，風(fēng)險(xiǎn)回避可能導(dǎo)致新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。可見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)回避在某些情況下是比較適用的：當(dāng)某特定風(fēng)險(xiǎn)所致的損失頻率和損失幅度相當(dāng)高時(shí)；當(dāng)應(yīng)用其他風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的本錢(qián)超過(guò)其產(chǎn)生的收益時(shí)。5.2損失控制5.2.1損失控制概述5.2.2損失預(yù)防5.2.3損失抑制5.2.4損失控制技術(shù)實(shí)施的本錢(qián)與效益分析5.2.1損失控制概述損失控制有兩方面的含義：〔1〕在損失發(fā)生之前全面地消除損失產(chǎn)生的根源，并盡量減少致?lián)p事故發(fā)生的概率；〔2〕在損失發(fā)生后減輕損失程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，損失控制的目的在于最大限度地降低致?lián)p事故發(fā)生的概率和減小損失幅度。損失控制技術(shù)分類(lèi)：1．按照目的劃分可以劃分為損失預(yù)防和損失抑制兩類(lèi)。前者以降低損失概率為目的，后者以減小損失幅度為目的。2．按照所采取的措施性質(zhì)劃分可以劃分為工程物理法(EngineeringApproach)和人類(lèi)行為法(HumanBehaviorApproach)兩種。前者以風(fēng)險(xiǎn)單位的物理性質(zhì)為控制著眼點(diǎn)，后者那么以人們的行為為控制著眼點(diǎn)。3．按照?qǐng)?zhí)行時(shí)間劃分可以劃分為損失發(fā)生前、損失發(fā)生時(shí)和損失發(fā)生后三個(gè)不同階段的損失控制方法。損失控制與風(fēng)險(xiǎn)回避的相同之處是兩者都以處理風(fēng)險(xiǎn)單位本身為對(duì)象而并非設(shè)立基金來(lái)消除其所導(dǎo)致的損失。不同之處在于：〔1〕損失控制是處理風(fēng)險(xiǎn)主體不愿〔能〕放棄與不愿〔能〕轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，回避是放棄或中止某一風(fēng)險(xiǎn)單位?！?〕損失控制的目的是在積極地改善風(fēng)險(xiǎn)單位的特性使其能為風(fēng)險(xiǎn)主體所接受，但回避那么是消極地放棄或中止。5.2.2損失預(yù)防5.2.2.1損失預(yù)防的根本含義及性質(zhì)5.2.2.2損失預(yù)防的理論5.2.2.3損失預(yù)防的根本方法5.2.2.4損失預(yù)防案例分析5.2.2.1損失預(yù)防的根本含義及性質(zhì)所謂損失預(yù)防是指為了消除或減少可能引起損失的各項(xiàng)因素所采取的具體措施，其目標(biāo)是消除或減少危險(xiǎn)因素以降低損失發(fā)生的頻率。在各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)中，損失預(yù)防占有極重要的地位。保險(xiǎn)公司常以客戶(hù)們能采取損失預(yù)防措施為進(jìn)行投保和減少保險(xiǎn)費(fèi)用的條件。預(yù)防措施常在損失頻率高但損失幅度地時(shí)采用。5.2.2.2損失預(yù)防的理論一般來(lái)說(shuō)，損失預(yù)防措施是一種行動(dòng)或平安設(shè)備裝置，在損失發(fā)生前將引發(fā)事故的因素或環(huán)境進(jìn)行隔離。如果把引發(fā)損失的諸多因素看作一條事故鏈，那么損失預(yù)防就是要在損失發(fā)生前切斷這條鏈條。1.海因希里的多米諾骨牌理論〔1〕10條工業(yè)平安公理〔海因希里，美國(guó)，控制事故發(fā)生，1959年〕．①損害事件總是有各種因素所構(gòu)成的一套完整順序引起的，其中最后一個(gè)因素就是事故。而事故又總是直接由人為的風(fēng)險(xiǎn)因素和物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素所引起。②人的不平安行為是造成大多數(shù)事故的原因。③發(fā)生由于不平安行為而造成一個(gè)人的致殘性傷害事故時(shí)，相當(dāng)于有300個(gè)人犯有極為相同的不平安行為。即300個(gè)由于極為相同的不平安行為受傷的人中，約有一個(gè)人致殘，這是一個(gè)概率統(tǒng)計(jì)數(shù)。④?chē)?yán)重的傷害根本上是偶然發(fā)生的，導(dǎo)致發(fā)生傷害事故的事件根本上是可以預(yù)防的。

⑤產(chǎn)生不平安行為的根本原因〔即人和物質(zhì)的直接原因和間接原因〕為選擇適當(dāng)?shù)目刂拼胧┨峁┝朔较?。⑥控制風(fēng)險(xiǎn)可以采用4種根本方法：技術(shù)措施、說(shuō)服教育、人事調(diào)整和加強(qiáng)紀(jì)律。⑦控制風(fēng)險(xiǎn)的大局部方法和控制產(chǎn)品質(zhì)量、本錢(qián)和產(chǎn)量的方法相類(lèi)似。⑧領(lǐng)導(dǎo)人和管理部門(mén)具有開(kāi)展控制風(fēng)險(xiǎn)工作最好的條件和能力。而且，首先應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任。⑨領(lǐng)導(dǎo)和工長(zhǎng)是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵人物，他們管理工作的好壞，對(duì)是否能夠成功地控制風(fēng)險(xiǎn)起著關(guān)鍵性作用。⑩除了鼓勵(lì)實(shí)行預(yù)防傷亡事故的人道主義之外，還要用兩個(gè)強(qiáng)有力的經(jīng)濟(jì)因素加以鼓勵(lì)，首先，平安的組織機(jī)構(gòu)對(duì)生產(chǎn)是高效的，而不平安的組織機(jī)構(gòu)對(duì)生產(chǎn)是低效率的；其次是對(duì)職工由于工傷而付出的直接保險(xiǎn)費(fèi)。這10條工業(yè)平安公理分析了如下關(guān)系：事故的因果關(guān)系；人和機(jī)械的相互關(guān)系；不平安行為的潛在原因；風(fēng)險(xiǎn)管理與其他管理作用的關(guān)系；在一個(gè)組織機(jī)構(gòu)內(nèi)實(shí)現(xiàn)平安的根本責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)以及平安與效率之間的關(guān)系；等等?！?〕多米諾骨牌理論。海因希里以上述的10條工業(yè)平安公理為出發(fā)點(diǎn)，提出了多米諾骨牌理論。它把導(dǎo)致傷害的因素歸結(jié)為5個(gè)，即：①血統(tǒng)和社會(huì)環(huán)境；②人的缺點(diǎn)；③不平安行為和機(jī)械危險(xiǎn)或物理危險(xiǎn)的原因；④事故；⑤傷害。血統(tǒng)和社會(huì)環(huán)境人的缺點(diǎn)不平安行為和機(jī)械危險(xiǎn)事故傷害圖5-1多米諾骨牌理論該理論認(rèn)為，造成傷害和損失有5個(gè)關(guān)鍵階段或核心因素，像5張骨牌相互影響和作用：社會(huì)環(huán)境可能影響人的情緒，改變?nèi)说男袨榉绞?，?dǎo)致人的過(guò)失；人的過(guò)失行為可能造成不平安行為；不平安行為是引起意外事故的直接原因，而最終導(dǎo)致傷害和損失。為了控制風(fēng)險(xiǎn)損失，一是要建立良好的社會(huì)環(huán)境，二是控制人的過(guò)失行為。社會(huì)環(huán)境經(jīng)常不能選擇或難以短期內(nèi)改變，因而最重要的就是控制人的過(guò)失行為，加強(qiáng)對(duì)人員素質(zhì)的培養(yǎng)。該理論指出，大多數(shù)事故是由于意外釋放能量〔機(jī)械能、電能、化學(xué)能、熱能等〕或危險(xiǎn)材料〔如有毒氣體、粉塵、放射性物質(zhì)等〕所造成的。在大多數(shù)情況下，這些能量或危險(xiǎn)物質(zhì)的意外釋放主要是由風(fēng)險(xiǎn)因素引起的，即由不平安行為或不平安狀態(tài)引起的。也就是說(shuō)，一個(gè)不平安行為或不平安狀態(tài)，可能導(dǎo)致意外釋放能量或危險(xiǎn)材料，最終釀成人員傷亡、財(cái)產(chǎn)毀損事故的

2.能量釋放理論(EnergyReleaseTheory，米歇爾?查皮塔基斯，美國(guó))

發(fā)生。能量釋放理論認(rèn)為，造成事故的直接原因是意外釋放能量或危險(xiǎn)材料，而不平安行為或不平安狀態(tài)那么僅僅是事故發(fā)生的一種征兆。其根本原因是管理(Management)因素、人(Man)的因素、環(huán)境(Medium)因素以及機(jī)器(Machine)因素，這就是所謂4因素理論，簡(jiǎn)稱(chēng)4M理論。根據(jù)能量釋放理論，預(yù)防事故的重點(diǎn)應(yīng)放在限制能量和防止能量溢散等方面。實(shí)際上，許多事故并不像多米諾骨牌理論所說(shuō)的那樣，是由單一因素順序作用的結(jié)果，而是許多因素綜合作用的結(jié)果。這些因素以隨機(jī)形式結(jié)合在一起，從而導(dǎo)致事故的發(fā)生。多米諾骨牌理論只是從事故的直接原因出發(fā)，就事論事。不平安行為或不平安狀態(tài)可能是導(dǎo)致事故的原因，但不一定是根本原因。因此，從多因果關(guān)系理論出發(fā)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制就不僅限于物質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)因素，而是更著重于其根本原因。根本原因通常與管理方針、管理方法、監(jiān)督檢查制度、教育培訓(xùn)等有關(guān)。3.多因果關(guān)系理論5.2.2.3損失預(yù)防的根本方法損失預(yù)防的措施風(fēng)險(xiǎn)單位的物質(zhì)因素，那么稱(chēng)為工程物理法。例如，防火結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)、防盜系統(tǒng)的設(shè)置、機(jī)器平安的檢查等；如果側(cè)重于人員的行為教育那么稱(chēng)為人們行為法。例如，實(shí)施職業(yè)平安教育、消防教育等。另外，風(fēng)險(xiǎn)主體為進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防而建立的規(guī)章制度、操作手冊(cè)、值班條例等可以稱(chēng)為規(guī)章制度程序法。按照工程物理法的理論，損失預(yù)防所采取的具體措施主要有10項(xiàng)。〔1〕防止危險(xiǎn)因素的產(chǎn)生。如造紙廠(chǎng)在堆草垛時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定，使每一垛的重量、體積、草垛之間的間隔距離等都滿(mǎn)足標(biāo)準(zhǔn)的要求，防止自燃?！?〕減少已存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。如限制生產(chǎn)車(chē)間中易燃、易爆物質(zhì)的存放量?！?〕防止已存在的風(fēng)險(xiǎn)因素釋放能量。如發(fā)生火災(zāi)時(shí)，應(yīng)立即把易燃、易爆物質(zhì)迅速轉(zhuǎn)移，遠(yuǎn)離火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)。1.工程物理法〔4〕改善風(fēng)險(xiǎn)因素的空間分布和限制釋放能量的速度。如使用限制能量釋放速度的緩沖裝置，能量一旦釋放出來(lái)，就能夠加強(qiáng)通風(fēng)、排氣等措施，使之無(wú)法積累到導(dǎo)致事故發(fā)生的能量下限?！?〕在時(shí)間和空間上把風(fēng)險(xiǎn)因素與可能遭受損害的人、財(cái)、物隔離。例如，在發(fā)生事故前〔或發(fā)生事故時(shí)〕，人員迅速撤離危險(xiǎn)區(qū)〔或事故現(xiàn)場(chǎng)〕，財(cái)務(wù)搬到平安可靠的地方或與災(zāi)源格里，均可以到達(dá)減少損失幅度的目的。〔6〕借助物質(zhì)障礙將風(fēng)險(xiǎn)因素與人、財(cái)、物隔離。例如，防火墻將兩棟緊靠的建筑物分隔開(kāi)，當(dāng)其中一棟發(fā)生火災(zāi)時(shí)，它可阻止火勢(shì)的蔓延，起到損失抑制的作用。而對(duì)那棟發(fā)生火災(zāi)的房屋而言，它又起到了損失預(yù)防的作用。〔7〕該變風(fēng)險(xiǎn)因素的根本性質(zhì)。如在易產(chǎn)生靜電的絕緣材料中，參加少量抗靜電添加劑，以增加材料的吸濕性，加速靜電泄漏。在有爆炸性粉塵飛揚(yáng)的房間噴霧，使粉塵顆粒增大而下沉，粉塵濃度達(dá)不到爆炸濃度下限?！?〕加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)單位的防護(hù)能力。如在建筑物中用耐火材料取代易燃材料，即可降低損失發(fā)生概率，又可減小損失幅度?！?〕就會(huì)被損害的風(fēng)險(xiǎn)單位。營(yíng)救遇難的船舶、飛機(jī)、搶險(xiǎn)救災(zāi)、救火等。顯然，采取這些措施僅能減少災(zāi)害事故的損失幅度?！?0〕修理或重建毀損的風(fēng)險(xiǎn)單位。例如，清理被水浸漬的財(cái)物、設(shè)備，重建被火災(zāi)燒毀的房屋等。一般說(shuō)來(lái)，對(duì)受傷人員的醫(yī)治和對(duì)損壞財(cái)物的修理工作進(jìn)行的越及時(shí)，所投入的人力、物力和損失就越小。2.人們行為法〔1〕平安法制教育。法規(guī)、法令和標(biāo)準(zhǔn)〔2〕風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)教育。〔3〕平安技能教育。〔4〕平安態(tài)度教育。3.規(guī)章制度程序法例如，為了防止利用股指期貨可能會(huì)給股市帶來(lái)的沖擊，可以建立如下風(fēng)險(xiǎn)管理制度?！?〕會(huì)員資格審批制度。申請(qǐng)股指期貨交易資格的會(huì)員須經(jīng)過(guò)交易所嚴(yán)格的資格審批?！?〕保證金制度。保證金是股指期貨交易參與者履行其和約責(zé)任的財(cái)力擔(dān)保，是期貨交易結(jié)算的核心制度。在異常情況下，交易所有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，調(diào)高市場(chǎng)保證金水平。

〔3〕每日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度。指在每日交易結(jié)束后，期貨交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用，對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn)?！?〕漲跌停板制度。交易所規(guī)定的股指期貨合約的每日最大價(jià)格波動(dòng)限幅。漲跌停板的設(shè)置，能夠有效地防止市場(chǎng)的過(guò)度反響。〔5〕限倉(cāng)制度。限倉(cāng)是指交易所規(guī)定會(huì)員或客戶(hù)可持有的合約頭寸的最大數(shù)額。限倉(cāng)制度可以防范股指期貨交易的操縱行為，同時(shí)也可以防止市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于少數(shù)投資者?！?〕大戶(hù)報(bào)告制度。大戶(hù)報(bào)告是指當(dāng)會(huì)員或客戶(hù)的持倉(cāng)到達(dá)了交易所規(guī)定的一定數(shù)量是，會(huì)員應(yīng)向交易所報(bào)告其資金情況、頭寸持有情況等，客戶(hù)也應(yīng)通過(guò)其代理會(huì)員向交易所報(bào)告其有關(guān)的各項(xiàng)情況?！?〕強(qiáng)行平倉(cāng)制度。會(huì)員或客戶(hù)出現(xiàn)不能按時(shí)繳付保證金、結(jié)算準(zhǔn)備金缺乏、持倉(cāng)超出限額、違反交易所有關(guān)規(guī)定時(shí)，或交易所根據(jù)其法定程序采取緊急措施時(shí)，交易所有權(quán)對(duì)相關(guān)的會(huì)員或客戶(hù)實(shí)施強(qiáng)制性平倉(cāng)。強(qiáng)行平倉(cāng)的施行，能及時(shí)把風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)?！?〕稽查制度。風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)需要交易所實(shí)行嚴(yán)格的稽查制度?；榈膶?duì)象一般是會(huì)員，但在某些情況下，交易所也可以協(xié)同相關(guān)的經(jīng)紀(jì)會(huì)員，一起對(duì)交易所及市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為有必要詳細(xì)審核的客戶(hù)的交易狀況進(jìn)行稽查。稽查的內(nèi)容大體分兩局部：交易業(yè)務(wù)稽查與財(cái)務(wù)稽查。〔9〕風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。交易所風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的設(shè)立，是為維護(hù)期貨市場(chǎng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)而提供財(cái)務(wù)擔(dān)保和彌補(bǔ)因不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的虧損。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的動(dòng)用應(yīng)遵循事先規(guī)定的法定程序，經(jīng)交易所理事會(huì)批準(zhǔn)，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后按規(guī)定的用途和程序進(jìn)行。5.2.2.4損失預(yù)防案例分析結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的原理以及上述三種具體的方法，下面為預(yù)防高速公路的風(fēng)險(xiǎn)事故設(shè)計(jì)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防方案。分析：誘發(fā)高速公路事故的因素主要有：〔1〕高速公路系統(tǒng)存在缺陷；〔2〕運(yùn)輸工具本身的缺點(diǎn)；〔3〕駕駛?cè)藛T的操作失誤。方案：1.針對(duì)高速公路系統(tǒng)：〔1〕高速公路選擇最平安可行的路〔2〕要求有關(guān)部門(mén)保持良好的道路交通狀況，及時(shí)清理交通危險(xiǎn)物；〔3〕制定相應(yīng)行車(chē)平安標(biāo)準(zhǔn)。2.針對(duì)交通工具〔1〕對(duì)進(jìn)入高速公路的交通工具進(jìn)行要求限制；〔2〕保養(yǎng)交通工具，使其處于良好的性能狀態(tài)；〔3〕對(duì)速度進(jìn)行要求和限制。3.針對(duì)司機(jī)〔1〕禁止酒后駕車(chē)；〔2〕對(duì)司機(jī)進(jìn)行培訓(xùn)；〔3〕對(duì)司機(jī)進(jìn)行平安教育；〔4〕確保所有的司機(jī)開(kāi)車(chē)前有充分的休息，在〔5〕開(kāi)車(chē)時(shí)精力充分、精神飽滿(mǎn)；〔6〕制定對(duì)違規(guī)司機(jī)的懲罰措施。5.2.3損失抑制

5.2.3.1損失抑制的含義及分類(lèi)

5.2.3.2損失抑制的特殊形式所謂損失抑制是指采取措施使事故發(fā)生時(shí)或發(fā)生后能減小損失發(fā)生范圍或損失嚴(yán)重程度。一般而言，損失抑制在損失幅度較大而風(fēng)險(xiǎn)又無(wú)法防止和轉(zhuǎn)移的情況下較為適用。5.2.3.1損失抑制的含義及分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐方案往往將損失預(yù)防和損失抑制兩者加以結(jié)合。如美國(guó)在20世紀(jì)70年代限制高速公路車(chē)速的風(fēng)險(xiǎn)管理措施即是如此。它既減少了車(chē)禍發(fā)生的概率，因?yàn)樗募居懈嗟臅r(shí)間來(lái)認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整方向、速度以避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)等，同時(shí)又減小了車(chē)禍發(fā)生時(shí)或發(fā)生后的損失程度，因?yàn)榻档蛙?chē)速后，車(chē)與車(chē)或車(chē)與物碰撞時(shí)釋放出的動(dòng)能就減小了。損失抑制措施大體上分兩類(lèi)：一類(lèi)是事前措施，一類(lèi)是事后措施。在損失發(fā)生前所采取的損失抑制措施，有時(shí)也會(huì)同時(shí)減少損失發(fā)生的可能性。損失發(fā)生后的抑制措施主要集中在緊急情況的處理即急救措施、恢復(fù)方案或合法的保護(hù)，以此來(lái)阻止損失范圍的擴(kuò)大。設(shè)置防火墻是一種限制火災(zāi)損失范圍事前發(fā)生作用的措施，一個(gè)有效的自動(dòng)報(bào)警或滅火裝置系統(tǒng)是一種事后發(fā)生作用的措施。下面用油庫(kù)的例子說(shuō)明兩者間的關(guān)系?！藏?cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制〕油庫(kù)可以通過(guò)采取以下事前措施來(lái)減少損失：〔1〕設(shè)置防火墻或其他隔離火源的裝置，以限制火災(zāi)發(fā)生的范圍?！?〕通過(guò)轉(zhuǎn)移或耐火處理任何易燃物質(zhì)或建筑材料，以此來(lái)減少火災(zāi)發(fā)生時(shí)的火勢(shì)強(qiáng)度?！?〕同消防隊(duì)保持聯(lián)系，在其指導(dǎo)下建立緊急火災(zāi)損失抑制方案?！?〕制定或在緊急情況指揮方案，以應(yīng)付萬(wàn)一發(fā)生的火災(zāi)事故?！?〕在指揮大樓設(shè)置并保養(yǎng)好火災(zāi)報(bào)警及自動(dòng)滅火系統(tǒng)?！?〕遠(yuǎn)離生活、生產(chǎn)區(qū)?！?〕設(shè)置足夠的泄壓面積。一旦火災(zāi)發(fā)生后，事后損失抑制措施將包括以下幾個(gè)方面：〔1〕自動(dòng)火警或滅火系統(tǒng)的啟用?！?〕火速通知當(dāng)?shù)毓蚕狸?duì)〔這些可能是由自動(dòng)火警或滅火系統(tǒng)來(lái)完成〕。〔3〕按照事前制定的火災(zāi)緊急情況指揮方案有條理地進(jìn)行滅火。〔4〕提供臨時(shí)的保護(hù)措施以免其他未受火災(zāi)損害的財(cái)產(chǎn)發(fā)生其他危險(xiǎn)。〔5〕及時(shí)修理并恢復(fù)受火災(zāi)損害的財(cái)產(chǎn)。對(duì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)而言，損失抑制的目的在于使經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任范圍最小化或盡可能減少經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的起訴。例如，可以進(jìn)行如下安排：〔1〕預(yù)備一筆資金或提供醫(yī)療效勞，預(yù)先減少健康受損的受害人的損失；〔2〕有好地接待責(zé)任事故受害者，以減少其心理上想象的、主觀(guān)的或惡意擴(kuò)大的責(zé)任損失范圍；〔3〕不隨便承擔(dān)偶然事故發(fā)生的責(zé)任或采取有可能喪失法律保護(hù)的行為；〔4〕收集盡可能多的辯護(hù)證據(jù)；〔5〕尋找有力的法律依據(jù)；〔6〕辯護(hù)時(shí)保持前后一致的觀(guān)點(diǎn)；〔7〕建立一筆基金用于法庭外調(diào)解，以減少起訴費(fèi)用的支出。5.2.3.2損失抑制的特殊形式風(fēng)險(xiǎn)隔離是損失抑制的特殊形式。隔離風(fēng)險(xiǎn)單位包括既相區(qū)別又相聯(lián)系的兩個(gè)方面：分割(Separation)和復(fù)制(Duplication)，兩者的目的都在于盡量減少經(jīng)濟(jì)單位對(duì)特殊資產(chǎn)〔設(shè)備〕或個(gè)人的依賴(lài)性，以此來(lái)減少因個(gè)別設(shè)備或個(gè)人的缺損而造成的總體上的損失。分割風(fēng)險(xiǎn)單位包括別離和分散?！?〕別離。別離是將風(fēng)險(xiǎn)單位分成假設(shè)干個(gè)較小而價(jià)值低的獨(dú)立單位，其主要目的是限制任何一次損失發(fā)生中可能最大損失的幅度。這種風(fēng)險(xiǎn)別離的方法，減少的是一次事故可能發(fā)生的最大預(yù)期損失，但是，有一點(diǎn)需要注意，在別離了風(fēng)險(xiǎn)單位的同時(shí)，又增加了需要企業(yè)控制的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量。比方，原來(lái)存放貨物的A倉(cāng)庫(kù)在特定的時(shí)間內(nèi)并沒(méi)有發(fā)生火災(zāi)，而別離出去的B倉(cāng)庫(kù)卻在該段時(shí)間內(nèi)發(fā)生了火災(zāi)，這同樣給企業(yè)造成了一定程度的損失。

1.分割風(fēng)險(xiǎn)

〔2〕分散。分散是風(fēng)險(xiǎn)控制的另一種對(duì)策，它通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量，將特定的風(fēng)險(xiǎn)在更大的樣本空間里進(jìn)行分散，以此來(lái)減少單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的損失。分散風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)兼并、擴(kuò)張、聯(lián)營(yíng)，集合許多原來(lái)各自獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位于同一企業(yè)之下，使其風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)目增加。它不是通過(guò)降低一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位在一次事故中的最大損失幅度來(lái)到達(dá)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的，而是通過(guò)提高預(yù)期損失預(yù)測(cè)的精確性來(lái)到達(dá)降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。在一般企業(yè)中，很少以分散風(fēng)險(xiǎn)作為其控制風(fēng)險(xiǎn)的主要方法，但它卻是保險(xiǎn)行業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)的主要方法。保險(xiǎn)公司只有在集合大量保戶(hù)的情況下，才有可能降低其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。分散與別離是不同的，別離是將一定量的風(fēng)險(xiǎn)單位別離開(kāi)來(lái)，增加獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)單位，已到達(dá)損失抑制的目的。分散是增加經(jīng)濟(jì)單位控制下的獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量，到達(dá)減少總體損失的目的。經(jīng)濟(jì)單位分散風(fēng)險(xiǎn)的方法是通過(guò)內(nèi)部擴(kuò)散來(lái)實(shí)現(xiàn)的，如公共汽車(chē)公司可以通過(guò)擴(kuò)大其車(chē)隊(duì)規(guī)模來(lái)減小因一輛車(chē)出車(chē)禍給其總體收益造成的損失程度。又如，證券投資中進(jìn)行資產(chǎn)組合，投資者將資金同時(shí)投入收益、風(fēng)險(xiǎn)、期限都不相同的假設(shè)干種資產(chǎn)上，借助資產(chǎn)多樣化效應(yīng)，分散單個(gè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)而減小所承受的投資總風(fēng)險(xiǎn)。

2.復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)

即在設(shè)置一份經(jīng)濟(jì)單位所有的資產(chǎn)或設(shè)備作為儲(chǔ)藏，這些復(fù)制品只有在原資產(chǎn)或設(shè)備被損壞的情況下方可以使用，平時(shí)不得動(dòng)用。分割和復(fù)制同其他損失抑制措施有明顯區(qū)別，以下三點(diǎn)需要注意?！?〕分割和復(fù)制不像其他損失抑制措施那樣力圖減小風(fēng)險(xiǎn)單位本身?yè)p失的嚴(yán)重性，而在于減少總體損失的程度?！?〕分割和復(fù)制減少的是一次獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)事故的損失，但同時(shí)增加了風(fēng)險(xiǎn)單位，也就會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)事故或損失發(fā)生的概率。如用兩個(gè)倉(cāng)庫(kù)代替一個(gè)倉(cāng)庫(kù)，在別離了存貨風(fēng)險(xiǎn)單位的同時(shí)，卻又增加了倉(cāng)庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)單位，使兩個(gè)倉(cāng)庫(kù)同時(shí)面臨火災(zāi)或其他風(fēng)險(xiǎn)。復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位一般不會(huì)減少損失發(fā)生的概率?！?〕復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位可以減少平均或預(yù)期的年度損失，因?yàn)閺?fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位沒(méi)有提高風(fēng)險(xiǎn)事故或損失發(fā)生的概率。而分割風(fēng)險(xiǎn)單位能不能減少平均預(yù)期損失，更大程度上取決于分割風(fēng)險(xiǎn)單位減小損失程度是否比降低風(fēng)險(xiǎn)事故或損失發(fā)生概率來(lái)得更重要。3.綜合應(yīng)用5.2.4損失控制技術(shù)實(shí)施的本錢(qián)與效益分析某些損失控制的措施，很難嚴(yán)格地區(qū)分何為損失預(yù)防，何為損失抑制。在實(shí)際運(yùn)用中，也沒(méi)有嚴(yán)格區(qū)分的必要。但損失控制措施的實(shí)行取決于此項(xiàng)控制措施的本錢(qián)與效益比較。當(dāng)效益大于本錢(qián)時(shí)，預(yù)示該法可以實(shí)行，反之，那么不行。損失控制措施的設(shè)置和維護(hù)本錢(qián)，大概分為如下三大類(lèi)?！?〕資本支出和折舊費(fèi)用。例如，防火墻、自動(dòng)灑水系統(tǒng)的本錢(qián)和按年攤計(jì)的折舊?！?〕平安人員費(fèi)用。包括守衛(wèi)人員、平安督導(dǎo)人員、消防人員、平安參謀、工程師等薪資、津貼、服裝費(fèi)等?！?〕培訓(xùn)方案費(fèi)用。包括訓(xùn)練手冊(cè)及其他有關(guān)訓(xùn)練的支出。另有學(xué)者認(rèn)為，損失本錢(qián)分為直接和間接兩大類(lèi)，例如，意外傷害的本錢(qián)。認(rèn)為意外傷害僅考慮明顯的直接本錢(qián)在損失控制上是不完全的。他們認(rèn)為還應(yīng)包括如下幾類(lèi)隱藏的本錢(qián)：〔1〕受傷員工時(shí)間損失的本錢(qián)；〔2〕其他員工因要協(xié)助受傷員工所致時(shí)間損失的本錢(qián)；〔3〕主管人員報(bào)告?zhèn)κ录陀?xùn)練替代人員所致時(shí)間損失的本錢(qián)；〔4〕原料、機(jī)器、工具磨損之本錢(qián)；〔5〕雇主支付給受傷員工薪資的本錢(qián)；〔6〕由于意外傷害所致的心理的刺激、精神頹喪的本錢(qián)。5.3控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移5.3.1控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的根本含義5.3.2控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體形式5.3.3控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)的運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)分為三大類(lèi)：一是控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；二是保險(xiǎn)；三是財(cái)務(wù)型的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。5.3.1控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的根本含義所謂控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指借助減低風(fēng)險(xiǎn)單位的損失頻率和縮小其損失幅度的手段將損失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)移給非保險(xiǎn)業(yè)的另一經(jīng)濟(jì)單位的管理技術(shù)。它與風(fēng)險(xiǎn)回避技術(shù)所不同的是，風(fēng)險(xiǎn)回避技術(shù)是放棄或終止存在的風(fēng)險(xiǎn)單位，而此風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)容許風(fēng)險(xiǎn)單位繼續(xù)存在，然而將損失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)移給第三者〔保險(xiǎn)業(yè)除外〕?？刂菩惋L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與損失控制不同的是，損失控制直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所致的損失頻率和幅度加以改善，而此風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給別人而間接達(dá)成減低損失頻率和減小損失幅度的目的。5.3.2控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體形式1.出售或租賃通過(guò)買(mǎi)、賣(mài)契約將風(fēng)險(xiǎn)單位轉(zhuǎn)移給他人或其他單位。這一方式的特點(diǎn)是將財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和與之有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)轉(zhuǎn)移給受讓人。如一批貨物，從