處理總賬對賬不平的總結首先：處理總賬對賬不平，恢復記賬到出現(xiàn)對賬不平的期間的期初或者年初。先確保明細賬表無問題（期初明細賬和憑證記錄正確）。一、憑證及明細賬表select*fromgl_accvouch憑證上每條分錄對應后臺一條記錄,重要字段cbill制單人標示,ccheck憑證審核人標示,cbook記賬人標示.md借方數(shù),mc貸方數(shù),cdept_id部門輔助，·····。iperiod為會計期間。檢查科目輔助屬性，科目不帶的輔助項值都應該為空值，若非空置，將其置為空值?？颇繋в休o助核算屬性的都應值。審核憑證時，會在ccheck列打上對應的審核標示，憑證記賬時，會在cbook列打上對應的記賬標示，快速判定是不是憑證及明細賬表的問題現(xiàn)象：出現(xiàn)對賬不平后，記賬后有問題，恢復記賬后沒有問題，可以判定為gl_accvouch表記錄問題。若是期初的話，典型的是，打開往來明細期初，沒有數(shù)據(jù)。問題可能一：1122科目不帶部門輔助核算，而在憑證表中1122科目對應的記錄上部門字段為非空，檢查語句select*fromgl_accvouchwhereccode=’1122’andcdept_idisnotnull,修復語句updategl_accvouchsetcdept_id=nullwhereccode=’1122’問題可能二：1122科目是客戶往來輔助，而在憑證表中1122科目對應的記錄上存在客戶字段為空值，或者有值但是不在客戶檔案中，那么憑證肯定有問題，檢查語句selectiperiod,ino_id,*fromgl_accvouchwhereccode=’1122’andccus_idisnull,selectiperiod,ino_id,*fromgl_accvouchwhereccode=’1122’andccus_idnotin(selectccuscodefromcustomer)得出有問題憑證期間及憑證號，與客戶確認，讓客戶前臺修改憑證。二、科目總賬表select*fromgl_accsum總賬表，每個科目12條記錄，iperiod從1到12，注意借貸方向，cbegind_c（cbegind_c_engl）該會計期間期初數(shù)mb的借貸方向，期間md借方發(fā)生，期間mc貸方發(fā)生，期末cendd_c（cendd_cengl）該會計期間期末數(shù)me的借貸方向錄入期初時或記賬時，首先判斷該科目在科目總賬表內有無記錄，無則增加12條記錄。然后開始將該科目在記賬范圍的明細賬表的借方發(fā)生匯總寫入對應期間的md，貸方發(fā)生匯總寫入對應期間mc，然后算出期末me應該增加的凈額。然后改寫me=me+凈額，并且將改寫之后期間的mb=mb+凈額，me=me+凈額。然后判定me的值，對比科目的借貸方向，修改期末借貸方向。尚未記賬的會計期間的mb，me應該等于最后已記賬期間的me。恢復記賬時，逆向操作數(shù)據(jù)，問勾對、未核銷單位日記賬，與銀行對賬有關系。七、會計科目檔案select*fromcode科目表，重要字段，cclass（科目類型），igrade（編碼級次），bproperty（科目性質），bend（是否末級）。輔助類型bperson（個人）······。七、帳套參數(shù)表selectcValue,*fromaccinformationwherecSysID=’gl’andcidin(’603’,’01’,’00’)cValue值的格式應該是這樣的2012-03-01，否則查詢賬表會有問題。從通升級上來的cValue值的格式是這樣的2012-03。注意修正。重要提醒，操作數(shù)據(jù)都要備份，對軟件業(yè)務邏輯不清楚的情況下，首選賬套備份，其次庫文件備份，backupdatabaseufdata_xxx_xxxxtodisk=’d:\維護備份\ufdata_xxx_xxxx20120311.bak’再次，表備份，例如：select*