安徽水利水電職業(yè)技術學院ANHUIWATERCONSERVANCYTECHNICALCOLLEGE實習報告INTERNSHIPREPORT實習題目：會計出納員實習報告學科專業(yè)：物流管理作者姓名：學號：指導教師：劉老師完成日期：2015年4月10日

目錄一、實習時間和實習單位 合肥力合包裝材料有限公司會計出納員實習報告一、實習時間和實習單位實習時間：2014年7月28號——至今實習單位：合肥力合包裝材料有限公司二、實習單位情況介紹合肥力合包裝材料有限公司于2004年注冊成功，位于合肥廬陽產業(yè)園，地理位置十分優(yōu)越，交通便利。是專業(yè)從事新型包裝材料研發(fā)、生產、銷售于一體的生產企業(yè)。主要產品有：纏繞膜、氣泡膜、氣泡袋、珍珠棉等，在各行業(yè)廣泛使用。我公司的具體位置位于合肥市廬陽產業(yè)園汲橋路57號。三、實習崗位介紹出納工作是單位會計工作的重要基礎，是單位經濟業(yè)務活動的第一道“關卡”。出納工作變得越來越重要，只有做好出納工作，才能為整個會計工作的良性發(fā)展提供必要的支持。主要工作是辦理貨幣資金和各種票據的收入，保證自己經手的貨幣資金和票據的安全與完整；填制和審核原始憑證；各種票據和貨幣資金的收入，特別是貨幣資金的收入，轉交給專職出納的。工作過程是收入、保管、核對與上交，一般不專門設置賬戶進行核算。四、實習中具體工作介紹我公司屬于中小型企業(yè)，管理人員不算多，我又是一名新人，所以工作事項有很多，其中主要工作事項具體如下：1.填寫、整理送貨單每天每一筆的貨物出庫時，要認真填寫送貨單上的客戶信息及送貨明細，客戶簽字后把客戶的那一聯給客戶；有需要時，應提前開具收據、開具增值稅發(fā)票并填寫發(fā)票簽收單，發(fā)票簽收單為我公司確認發(fā)票收到情況所有，司機送貨回來，收回送貨回執(zhí)單、發(fā)票簽收單并分類、整理，方便每月中旬對賬2.填寫物流托運單給外地客戶發(fā)貨時，要填寫物流托運單，一般要填寫收貨人與發(fā)貨人、貨物明細及運費的有效信息，以保證貨物的安全、準確接收；如果運費是我公司支付，發(fā)貨時要把運費給司機3.管家婆軟件的錄制每天的每一筆貨物出庫時，要根據送貨單填寫內容錄制到本公司使用的管理軟件上，公司所使用的軟件是管家婆軟件；每個月要統(tǒng)計往來單位回款，查詢某段時間內企業(yè)從各往來單位處收取款項的情況、銷售情況、應收應付發(fā)生額及余額，應收賬款到期時，要盡快打電話或通過其他方式督促客戶付款。4.現金收付有些客戶是自己過來提貨的，客戶自己來提貨的話一般都是收現金，收取貨款時，當面點清金額并注意票面真?zhèn)?，若收到假幣予以沒收或實際金額不符，當然得自己倒貼了；下班之前要把每日收取的現金上交到財務，不得“坐支”；每日做好日常的現金盤存工作，防止賬實不符；不負責辦理大面額現金的支付業(yè)務或轉賬5.增值稅發(fā)票管理接收進項發(fā)票時，確保清晰、完整、無涂改痕跡，核對“單位名稱”、“單位地址及電話”、“開戶銀行”、“銀行賬號”、“稅務登記證號”等開具項目，填開錯誤的發(fā)票應拒絕接收；開具銷項發(fā)票時，保證票、物相符，票面金額與實際收取的金額相符；全部聯次一次填開，上下聯的內容和金額一致；后兩聯加蓋“發(fā)票專用章”，第一聯留做國稅局驗票；填開錯誤的發(fā)票應予以作廢，正確的發(fā)票用順豐寄到客戶指定地址。每月核算銷項稅額與進項稅額，防止超出預算，發(fā)票開完應立即通知財務去國稅局購買發(fā)票；另外我每月需前往中國石油/化銷售有限公司開具我司消費加油卡的發(fā)票。6.賬目整理根據管家婆軟件與送貨單，整理出應收賬款明細表，其中內容包括：客戶名稱、結算方式、上期結余、本期新增、本期已付、本期結余、聯系人及聯系方式，在客戶要求日期內與其對賬，根據應收賬款明細表和客戶貨款結算方式，督促其及時付款（以打電話為主）7.工資核算每月月底前負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明細核算，編制工資表。編制工資表，確保正確后，上交至財務部8.其他工作事項（1）負責日常費用報銷（2）每天登錄公司QQ、郵箱，接收訂單、回復客戶問題等（3）制作合同、訂單、報價單等并傳真、掃描至對方（4）保管公司有關印章、空白收據等（5）接聽客戶打來得電話；接待客戶；打掃衛(wèi)生（6）完成領導安排的其他任務五、實習中遇到的一些問題及解決方法和思路1、實習過程中遇到的問題對于初出茅廬的我而言，對出納各個方面認識都還不夠，缺乏經驗，所以在工作過程中肯定會遇到很多問題，主要問題如下：（1）會計出納水平不高因為是一名物流管理專業(yè)的學生，雖然學過一些會計知識，但只是一些皮毛而已，沒有考會計從業(yè)資格證，也沒有經過專業(yè)的培訓，對會計出納的環(huán)節(jié)和要求、出納的重要性、賬目的整理等業(yè)務不太了解；會計出納意識單薄，嚴重影響了會計出納水平。（2）賬目整理面臨困難剛進入公司時，因上一位會計出納人員已經離職，所以很多工作沒有對接，而且她是專業(yè)的人員，對工作的要求都是按照專業(yè)水平來的，而我對她做的賬目好多看不懂，還得要對接上。以前學習的知識早已忘到九霄云外去了，拿到賬目一頭霧水，眼前一片迷茫，不知道從哪下手。剛上班的第一個星期我深深體會到在學校學習到的知識只是一些皮毛而已，更是體會到實踐是檢驗真理的唯一標準。（3）要賬面臨挑戰(zhàn)我是一個老實人，嘴挺笨的，不太會與人交流，說不出讓人高興的話，不能討人喜歡，可能有時候還會因為這些讓人不高興。因為這樣，我不知所措，所以好多事情都埋在心里。我現在的工作涉及到這方面，要向客戶要賬。這年頭要賬難，成為了現今社會的一大通病，沒錢還賬不占多數，有錢不還的可為數不少，要賬也要講究策略，所以打電話要賬讓我著實感到了困難。（4）“道行”不深有時候打電話給客戶，對方一聽就知道我是剛畢業(yè)的學生，有一次與客戶有點小摩擦，后來她在網上就問我是不是剛畢業(yè)的。作為一個剛畢業(yè)的學生，缺乏工作經驗，講話不夠圓滑，思考不夠全面，解決問題時暴露自己的“道行”；在工作中僅僅能夠完成布置的工作，不能做到主動工作、學習，讓干一件事就干那一件事，不知道思考如果中間出現問題應該怎么做，老板對我說過，有些事情應該自然而然地想到，就像有一次客戶寄來珍珠棉樣品，經理讓我去車間對比下厚度，我去車間問了一下厚度是不是0.5毫米的就回來了，經理講你怎么不從車間拿一點珍珠棉量一下，兩個對比一下，我又趕緊跑回車間去拿也有的時候被客戶騙，經理都講那些人都是老江湖，以后注意點，不要完全相信他們說的話。2、解決方法及思路 （1）普及出納知識，提高出納水平一方面，我把以前學過的課本《會計基礎》、《財務會計》等及相關資料帶過來，利用業(yè)余時間積極地普及相關知識，熟悉會計出納的各個環(huán)節(jié)和基本要求，努力掌握方法和原則，提高工作效率，提高工作質量；另一方面，加強會計出納意識，確定管理方向，并不斷告誡自己要認識到出納的重要性，牢固樹立出納服務于工作的意識，充分發(fā)揮自己的價值，還要進一步提高工作的準確性、高效性。由于對工作還不是很熟悉，所以我必須積極地向其他同事學習，遇到不懂的、不理解的地方及時向他們請教。（2）掌握工作方法，確保準確性一方面，通過向其他同事請教和自己的努力，我終于學會了一套自己的賬目整理方法，雖然不是很專業(yè)，但賬目一目了然，確保了正確性，提高了工作質量。根據管家婆管理軟件和送貨單等，整理出應收賬款明細表，其中內容包括：客戶名稱、結算方式、上期結余、本期新增、本期已付、本期結余、聯系人及聯系方式，；另一方面，整理好應收賬款明細表后，如有疑問，應通過電話、傳真、QQ等聯系方式與其客戶核對，必要時，應打印出對賬單，蓋財務章回傳，與其對賬。（3）學習要賬策略，提高自信心俗話說，兵來將擋，水來土掩，要賬也要講究策略。為使要賬見成效，一方面我利用業(yè)余時間閱讀關于說話技巧的書籍、上網查詢打電話要賬的技巧并記錄下來，學會了幾個要領：第一，對欠賬人要反復催，說好話，多求情，勿發(fā)火，切記不要人身攻擊；第二，對于賴賬人，采取講事情原尾，說欠賬經過，聲音要高，反復理論欠賬時間、數額和要賬次數，勿將污穢語言；第三，向熟人要賬時，打個電話先熱乎幾句，然后轉入正題；第四，向忙人要賬時，應簡明扼要，直奔主題，因為他們工作節(jié)奏很快，沒有時間聽你講廢話，所以要簡單明了說明你的意思；第五，根據欠款戶還款的積極性高低，在時間上需很好的把握；第六，做好財務變動明細，加強催款力度，切記經常催要，要有連續(xù)性。賴賬花招多，要賬方法也不少，魔高一尺道高一丈，再大的困難總有最佳的解決方案，一切問題就都解決了。另一方面，提高自信心，多于別人溝通，盡量清楚表達自己內心的思想。中午吃飯時和員工聊聊家常，在空閑時間和老板侃侃而談。我覺得我很幸運，老板人很好，經常給我講一些工作上的、生活上的、家庭上的、感情上的、為人處事上的，甚至是人生上的一些經驗和經歷，我學到了很多?，F在的我變得健談多了，遇到事情時變得從容鎮(zhèn)定了許多，而且客戶還款效果還不錯，同時更要感謝老板的指導與鼓勵。（4）工作中多磨練，逐漸積累經驗隨著工作的進行，我想我會逐漸積累工作經驗的；經理接打電話時，我會聽著經理是怎么講話的，學習講話技巧；業(yè)余時間，閱讀關于講話技巧、解決問題的書籍；提高思考問題、解決問題的能力，培養(yǎng)全面意識，做到主動思考，主動工作；工作時仍需追求完美，在工作中，不允許絲毫的馬虎，嚴謹認真是時刻要牢記的六、實習體會不管是落花有意，還是流水無情，誰也擋不住時間前進的腳步，誰也留不住青春的容顏。三年的時光不知不覺已經悄然走到盡頭，總希望畢業(yè)這一天來得晚一點，再晚一點，但是它還是來了……翻開以前的記憶，一幕一幕，很有感觸，在這里留下了我最美好的記憶：第一次住進宿舍那晚的無眠；第一次外出實習一個月的體驗；第一次感覺畢業(yè)在即的壓力而不得不在烈日下奔波于面試路上；第一次，第一次，第一次……三年來，有太多的第一次?；叵脒@三年來走過的路，有最親愛的室友的陪伴；有我們一個班在美的實習的經歷；有我們在操場上留下的腳步與理想。曾經年少輕狂，如今這些已經成為往事，這些美好的記憶將永遠定格在我們腦海中。即使有百般不舍，但我們別無選擇，在迷茫與彷徨中我們踏上了漫漫求職路，開始迎接社會對我們發(fā)出的挑戰(zhàn)……時間過的真快，一眨眼的工夫，我已經在合肥力合包裝材料有限公司工作快一年了，期間我沒