城市商業(yè)銀行不良貸款處理研究國內外文獻綜述1國內文獻綜述（1）不良貸款成因的研究何爽(2014)通過對中國農業(yè)銀行股份有限公司A分行進行研究得出，商業(yè)銀行的管理體制、經營理念及信貸標準等是商業(yè)銀行不良貸款成因的主要影響因素。熊貞（2016）分析了我國不良貸款的形成和發(fā)展歷程，結合金融生態(tài)環(huán)境的研究，認為產生不良貸款的影響因素有經濟下行、利率市場化、貨幣供應量的變化、銀行內部控制管理不合理、政府的干預等。劉歡（2017）通過對烏海地區(qū)城市商業(yè)銀行不良貸款的研究，得出烏海地區(qū)城市商業(yè)銀行形成不良貸款的主要原因是國家產業(yè)政策調整使得本就是煤炭資源型城市的烏海市的支柱產業(yè)煤炭市場落寞，相關企業(yè)大大虧損，無法還款；其次，烏海市城商行經驗較少、沒有風險意識、貸款之后欠缺專業(yè)管理、不注重行業(yè)發(fā)展分析等。周文泉（2019）通過研究認為我國商業(yè)銀行不良貸款形成的原因有：宏觀經濟下行壓力、產能過剩、信息不對稱、銀行內部管控制度不健全等。楊燕燕（2020）運用逐步回歸法對現階段商業(yè)銀行不良貸款的成因進行分析，得出主要成因有：我國的產業(yè)結構正在轉型、升級，經濟增速下降；銀行的內部管理風險的能力較差以及外部監(jiān)管不到位；房地產行業(yè)的信貸風險是主要因素之一，而在新的經濟形勢下房地產泡沫盛行；全球經濟不穩(wěn)定等。（2）不良貸款處置的研究李東衛(wèi)(2016)分析了我國不良貸款的現狀，認為處置不良貸款要完善司法體制、建立專業(yè)的的不良貸款管理機構、改善信用貸款環(huán)境等。徐煦（2017）通過對形成城市商業(yè)銀行不良貸款的影響因素進行定性和定量分析，針對在我國經濟轉型的背景下，如何有效處置不良貸款提出了幾點措施：加強監(jiān)管制度體系建設、減少地方政府的介入、突出城商行的自身特點和優(yōu)勢、加大對違約貸款人的懲罰、成立專業(yè)的信貸風險管理組織等。馬聰（2018)研究了我國商業(yè)銀行的現狀、形成原因及處置對策，認為商業(yè)銀行要不斷提高風險防控能力，把握好最新的金融政策，降低銀行的不良貸款比例，最大限度減少不良貸款的消極影響，確保商業(yè)銀行健康發(fā)展。金旭君(2018)通過對各大商業(yè)銀行處置不良貸款的對策進行比較分析，著重概括了債轉股這一方法的特點，且用具體案例分析了債轉股對商業(yè)銀行處置不良貸款的影響。關程梅（2019）基于信用論、金融脆弱性理論，針對經濟新常態(tài)下商業(yè)銀行處置不良貸款提出了如下建議：對于外部，要增強預測經濟形勢的能力、解決產能過剩、促進對外貿易發(fā)展、建立完善的法律法規(guī)體系；對銀行內部，要抓住機遇改善銀行獲利模式、發(fā)掘特色優(yōu)勢形成差異化開發(fā)、加快建設信貸風險防范機制、運用有效方式解決信息不對稱問題。謝易和（2020）對于處置不良貸款，提出要加大稅收政策的支持力度、建立信息交流與共享的平臺和機制以減少信息的不對稱問題、加強司法的支持、培育專業(yè)的處置服務機構。高勝海（2021）認為對于大額的不良貸款，應當選擇更加理想的處置對策；對于房屋抵押類的不良貸款，需要政府和相關監(jiān)管機構介入，引導不良貸款進行資產債權化。2國外文獻綜述（1）不良貸款成因的研究FadiZahe，OlliCastrenStephaneDees（2010）通過宏觀壓力測試，用實證分析驗證了GDP、市場匯率和股票價格對歐洲銀行不良貸款的形成有很大的影響。VasiliosLMetaxas，DimtriosP.LouzisAngelosT.Vouldis(2012)將希臘銀行的不良罰款分為抵押貸款、消費者信貸和企業(yè)信貸三大類，分析了希臘銀行不良貸款的成因，得出宏觀經濟變量和信貸管理質量對這三類不良貸款都有影響且影響程度各不相同。DebockandDemyanets(2012)對1996年-2010年間25個國家不良貸款成因進行了研究，以民間信貸占國內生產總值的比率的增長率作為影響不良貸款的解釋變量，得出不良貸款與快速增長的民間信貸有關的結論。Louzis和Voukis(2013)收集了不同類型的商業(yè)銀行的相關數據，研究得出運營效率對信貸質量有較大的影響，商業(yè)銀行不合理的信貸結構和管理方式是不良貸款形成的關鍵因素。AmitGhosh(2015)基于對1984-2013年美國和哥倫比亞所有銀行的調查，利用固定效應和動態(tài)GMM進行估計，發(fā)現流動性風險、低效率經營會增加不良貸款，而銀行獲取利潤能力的提高可以減少不良貸款。（2）不良貸款處置的研究Badelet，Jeffrey和Steven(1998)對發(fā)展中國家的不良貸款處置進行研究，發(fā)現合理引入外資并將其市場化可以提高不良貸款的處置效率。JohnH.Green和CharlesEnoch(1999)研究發(fā)現，瑞典成立了各種所有制結構的國有公司和專門的資產管理公司來處置銀行的不良貸款，且這種公司的財務報表與銀行的分離得到了法律認可，從而一定程度上減輕了銀行的財務壓力。Bonin（2001）研究了資產管理公司和大型國有商業(yè)銀行的關系，指出資產管理公司不僅要購買無清償能力公司的不良貸款，同時還應該收繳該公司的存款。ElenaLoutskina與PhilioE.Stiahan（2006）認為可以通過降低融資成本、提高資產流動性來減少不良貸款，資產證券化可以降低貸款時要求的條件。Tohnny.P.Chen（2008）分析了美國房屋按揭貸款的證券化不良資產處置模式，也比較分析了東亞一些國家不良資產證券化的模式，提出了符合中國國情的不良資產證券化模式。3文獻評述綜合國內外文獻梳理，國內外學者對形成不良貸款的原因和如何處置進行了各種研究。他們不僅研究理論上出現這些問題的原因，而且還突出說明了銀行部門的業(yè)務劣勢，并提供了許多基于實際情況的解決辦法。但是，與外國研究相比，國內研究仍處于初步階段，對問題的分析不夠綜合，研究目標相對簡單，對問題的深入研究相對較少。此外，大部分文獻側重于大型商業(yè)銀行和大型合股銀行的不良貸款，很少關注城市商業(yè)銀行。但是，作為中國金融行業(yè)的特殊存在和重要部分，尋求適用于城市商業(yè)銀行的處置不良貸款方式，對中國的金融穩(wěn)定尤為重要。因此，本文重點關注這一問題，利用其他國家的成功經驗，對中國城市商業(yè)銀行處置不良貸款進行探究，并對城市商業(yè)銀行處置不良貸款提供一些對策。參考文獻[1]馬聰.我國商業(yè)銀行不良資產現狀及對策[J].今日財富，2018(19):136-137.[2]丁爽.城市商業(yè)銀行貸款質量問題現狀--基于四家上市城市商業(yè)銀行的年報分析[J].時代金融，2018(06):113-114.[3]關程梅.經濟新常態(tài)下商業(yè)銀行不良貸款影響因素及防范對策研究[D].首都經濟貿易大學,2019.[4]高勝海.商業(yè)銀行不良資產化解和處置方式探討思路總結[J].現代營銷(經營版),2021(02):152-153.[5]何爽.我國商業(yè)銀行不良貸款成因及管理策略探索[D].西南財經大學，2014.[6]靳純平.美日商業(yè)銀行不良資產處置方式比較[J].時代金融，2012(33):126-127.[7]紀煒.我國商業(yè)銀行不良資產現狀及解決對策研究[J].時代金融，2018(07):99+106.[8]金旭君.關于債轉股對于商業(yè)銀行不良資產處置影響的研究[J].國際金融,2018(11):34-42.李東衛(wèi).新常態(tài)下商業(yè)銀行不良貸款處置問題研究[J].甘肅金融,2016(05):54-58.[10]劉歡.烏海地區(qū)城市商業(yè)銀行不良資產處置方式研究[D].內蒙古財經大學,2017.[11]賴黃平.我國城市商業(yè)銀行發(fā)展中存在的問題及對策研究[J].對外經貿，2012(11)[12]湯雪峰.現階段城市商業(yè)銀行不良資產處置對策研究[D].安徽大學，2016[13]唐躍、王東浩.中國不良貸款回收率地區(qū)差異的原因分析[J].數理統(tǒng)計與管理，2011(3):438-449.[14]王中浩.關于我國商業(yè)銀行不良資產處置的思考[J].企業(yè)改革與管理，2014,(12):118-119.[15]徐煦.經濟轉型背景下城市商業(yè)銀行不良貸款影響因