金融機構體系第一節(jié)金融機構概述第二節(jié)金融機構體系的構成第三節(jié)國際金融機構【知識目標】1．了解金融機構的含義和功能2．掌握我國現有金融機構體系的構成3．了解國際金融機構的作用【能力目標】1．能夠認識和分析金融機構的作用和意義2．能夠分析金融機構對經濟發(fā)展的影響金融危機下的中國銀行業(yè)狀況在全球金融危機持續(xù)蔓延之際，工商銀行、建設銀行、中國銀行連日來公布的2008年業(yè)績，為陰霾籠罩的國際銀行業(yè)增添了一抹亮色：三大銀行不僅穩(wěn)居全球市值最大銀行“前三甲”，利潤也均創(chuàng)下歷史新高，工商銀行、建設銀行更成為全球最賺錢銀行的冠、亞軍。而在金融海嘯使任何一國無法“獨善其身”的情況下，中國銀行業(yè)在加大金融對經濟增長的支持方面同樣表現不俗。不過，三大銀行年報也顯示，第四季度凈利差收窄，有的銀行不良貸款率有所反彈。隨著全球金融危機進一步深化，經濟增長放緩，如何把住風險底線，中國銀行業(yè)界嚴陣以待，堅決防止不良貸款大幅度快速反彈。危機下中國銀行業(yè)獨放異彩自2008年秋天以來，人們對受金融風暴侵襲的跨國銀行巨頭不斷傳來的創(chuàng)記錄虧損消息，似乎已經習以為常：曾在全球金融界“獨占鰲頭”的花旗集團因巨額虧損急劇隕落，本月股價一度跌破1美元；蘇格蘭皇家銀行2008年虧損達241億英鎊，創(chuàng)下英國公司史上的最大年度虧損；即使以經營穩(wěn)健著稱的匯豐集團，其稅前利潤2008年也僅為93億美元，較上年大幅下降62％……與多數國外大型銀行受金融海嘯沖擊深陷虧損泥潭相比，工行、建行和中行連日來公布的2008年業(yè)績則讓人眼前一亮：年報顯示，工行2008年稅后利潤首次突破千億元，達到1112億元，同比增長35.2％。事實上，這是該行自2003年以來連續(xù)6年實現高增長，6年中稅后利潤年復合增長率達3７.5％，從而使其成為全球市值最大、最賺錢的銀行。新出爐的建行2008年業(yè)績同樣表現出色：全年實現凈利潤926.42億元，增長34.0％，其市值和凈利潤均躍居全球上市銀行第二位。其平均資產回報率、平均股東權益回報率分別達到1.3％和20.７％，較上年增長0.16個和1.18個百分點，居全球銀行業(yè)最高水平。中行作為國際化程度最高的中資銀行，雖然受國際金融危機影響較大，收入增速有所放緩，2008年依然實現凈利潤643.6億元，同比上升14.42％，總市值位居全球上市銀行第三?！皣H金融危機對中國銀行業(yè)影響有限，風險可控。30年來的改革開放使中國銀行業(yè)在危機下雖不能獨善其身，但可以獨樹一幟。2008年業(yè)績有望在利潤總額、利潤增長額、全行業(yè)資本回報率方面在世界名列前茅。”中國銀監(jiān)會主席劉明康說。統(tǒng)計顯示，2008年中國銀行業(yè)金融機構實現稅后凈利潤達5834億元，較上年增長30.6％；在各銀行大規(guī)模加大撥備的情況下，資本回報率仍然高達17.1％，顯著高于全球銀行業(yè)平均水平。支持經濟增長銀行表現“可圈可點”“如果說美國、歐洲是在金融領域和實體經濟兩條戰(zhàn)線上作戰(zhàn)的話，那么中國只是防范金融風險，沒有拿財政的錢去補金融的窟窿。相反，在這個時候，金融為經濟建設提供了大量的貸款?！眹鴦赵嚎偫頊丶覍毴涨霸谑粚萌珖舜蠖螘h記者會上回答記者提問時說。數據顯示，2008年11月份銀行貸款為4700億元，12月份為7700億元；2009年1月份達1.62萬億元，2月份達1.07萬億元。在適度寬松的貨幣政策下，信貸投放快速增加，尤其是工、中、建等國有大型商業(yè)銀行授信規(guī)模呈超常規(guī)態(tài)勢，企業(yè)由此獲得大量信貸資金。建行行長張建國指出，2008年建行把貫徹國家宏觀調控政策與調整信貸結構相結合，加大了信貸資源向小企業(yè)、機構業(yè)務、涉農領域等戰(zhàn)略重點業(yè)務的傾斜力度。“2008年下半年以來，中國銀行積極響應國家政策，加大對重點行業(yè)和產業(yè)的信貸支持力度，擴大有效信貸投放規(guī)模，加快投放進度，年末貸款總額較年初增長15.63％?！敝行行虚L李禮輝說。在年報業(yè)績發(fā)布會上，中行表示2009年信貸增長目標將超過5000億元，目前新增人民幣貸款已超過3000億元；工行表示2009年計劃人民幣貸款增長總額為5300億元，今年前兩個月已完成3300億元。在加大金融對經濟增長的支持方面，中國銀行業(yè)發(fā)揮了應有的作用。清華大學中國與世界經濟研究中心主任李稻葵認為：“雖然還不能稱為全面恢復，但中國經濟已經出現了局部性恢復的苗頭?！狈乐共涣假J款反彈銀行業(yè)挑戰(zhàn)依然嚴峻年報顯示，截至2008年年底，工行不良貸款余額比上年末下降73億元，不良率同比下降0.45個百分點至2.29％；建行不良貸款率為2.2％，較上年末下降0.4%；中行不良貸款率也繼續(xù)保持下降，不良貸款撥備覆蓋率達121.72%。盡管三大銀行2008年末不良貸款率均較年初保持下降，但當年第四季度有的銀行不良貸款率已略有反彈，如中行截至2008年9月30日不良貸款總額為850.07億元、不良貸款率為2.58％，但至2008年末不良貸款余額增至874.90億元，不良貸款率為2.65％；建行2008年末不良貸款余額為838.82億元，較第三季度末增加53.45億元，不良貸款率2.21％，較第三季度末提高4個基點。業(yè)內專家認為，在國際金融危機的大背景下，中國銀行業(yè)面臨風險控制的挑戰(zhàn)，未來一兩年尤其是中國銀行業(yè)風險防控的重要關口。而目前國內信貸投放的規(guī)模和質量，給銀行的風險控制也帶來一定壓力。中行行長李禮輝認為，在當前的宏觀環(huán)境下，新的不良貸款可能會有一定程度增加，但不會出現大幅反彈，中行的貸款風險是可控的。李禮輝介紹，對新投放的貸款，中行將嚴格把握條件和堅持內外審批程序，絕不會用放松貸款條件來擴大規(guī)模。而對于高污染、高耗能、低水平的項目，中行將一律不貸。建行也表示，2009年將是該行股改以來經營壓力最大的一年，壓力包括金融危機尚未見底、國內經濟下行、利差縮小等。對此，建行行長張建國說：“建行將認真執(zhí)行‘保增長、擴內需、調結構’的宏觀經濟政策，加大金融支持和服務經濟社會發(fā)展的力度，加強風險內控，提升服務水平，沉著應對危機與挑戰(zhàn)?！便y監(jiān)會主席劉明康指出，我國經濟對外依存度很高，目前危機仍在加深。今年既要加大金融對經濟增長的支持，又要做好銀行業(yè)的風險防范工作，對監(jiān)管能力和水平將是一個很大的考驗?！般y監(jiān)會將更加注重加強監(jiān)管的國際與國內合作，注重增強監(jiān)管工作的預見性、針對性和有效性，牢牢把住風險底線，堅決防止今年不良貸款大幅度快速反彈?！?/p>

第一節(jié)金融機構概述

一、金融機構的概念(一)金融機構的概念金融，是指貨幣資金的融通。一切與貨幣流通有關的活動，包括貨幣的發(fā)行和流通、股票的買賣、商業(yè)銀行的存貸款、國內外匯兌的往來結算、票據的承兌與貼現等都屬于金融的范疇。因此，金融機構是指專門從事貨幣信用活動的中介組織。從某種程度上說，金融機構是社會資金運動的組織者和運營者，是金融活動的載體和媒介，在金融運作中處于重要地位。根據社會經濟發(fā)展的水平，建立與之相適應的金融機構體系，需要我們不斷在實踐中加以探索總結和完善。(二)金融機構存在的必要性資金融通可分為直接融資和間接融資，此兩種資金融通方式的區(qū)別在于融資過程中金融機構是否發(fā)揮了主要作用。直接融資指沒有金融機構介入或金融機構只發(fā)揮中介作用，資金供給者和資金需求者直接發(fā)借貸關系的融資行為。間接融資是資金供給者將資金提供給金融中介機構，然后由金融中介機構將資金提供給資金需求者的融資方式，中介機構從中收取傭金等中介費用。那么為什么借款人愿意支付這筆中介費而不去直接融資呢？為什么現代經濟中大部分資金融通是通過金融機構進行的呢？為什么要存在金融機構呢？金融機構存在的必要性在于以下幾個方面：1．調節(jié)借貸數額2．調節(jié)借貸期限3．減少交易費用4．降低風險二、金融機構的特征從性質上說，金融機構是一種經濟組織，即經營貨幣信用業(yè)務，從事資金融通的金融企業(yè)。絕大多數的金融機構是以追求利潤為目標，以經營貨幣資金為對象的特殊企業(yè)。金融機構首先是企業(yè)，它具有一般企業(yè)的基本特征，但也有自身的特殊性，主要表現在以下幾個方面：(一)經營對象特殊性(二)中介機構(三)服務對象的廣泛性(四)最具風險、最需要加強管理的經濟組織三、金融機構的功能金融機構作為一個經營貨幣資金的特殊企業(yè)，在現代經濟社會中主要發(fā)揮以下四個方面的功能。(一)信用中介功能(二)支付中介職能(三)創(chuàng)造信用貨幣(四)提供金融服務

第二節(jié)金融機構體系的構成

金融機構體系是指由若干相互作用和相互依賴的金融機構組成的，具有特定功能的有機整體，它包括各類金融機構的構成、職責分工和相互關系。一個國家建立什么樣的金融機構體系，是由這個國家的經濟發(fā)展水平、經濟體制、貨幣信用發(fā)達程度等因素決定的，因此各國金融機構體系各具特點，但是各國之間又具有相似之處。我國的金融機構，按地位和功能可分為四大類：第一類，中央銀行，即中國人民銀行。第二類，銀行，包括政策性銀行、商業(yè)銀行。第三類，非銀行金融機構，主要包括國有及股份制的保險公司、城市信用合作社、證券公司、財務公司等。第四類，在境內開辦的外資、僑資、中外合資金融機構。以上各種金融機構相互補充，構成了一個完整的金融機構體系。一、中央銀行中央銀行是在西方銀行發(fā)展的過程中，從商業(yè)銀行獨立出來的一種銀行。中央銀行處于各國金融體系的中心和主導環(huán)節(jié)，代表國家對金融機構、金融市場實行監(jiān)管和服務，維護金融體系的安全運行，制定與執(zhí)行貨幣政策，并進行宏觀金融調控。中國人民銀行主要職責與業(yè)務：·制定和實施貨幣政策，保證貨幣幣值穩(wěn)定?！ひ婪▽鹑跈C構進行監(jiān)督管理，維護金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運行?！ぞS護支護、清算系統(tǒng)的正常運行。·持有、管理，經營國家外匯儲備、黃金儲備。·代理國庫和其他金融業(yè)務?！ご砦覈畯氖掠嘘P的國際金融活動。二、政策性銀行政策性銀行，一般是指由政府設立，以貫徹國家產業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，不以盈利為目標的金融機構。1994年，我國組建了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行。三、商業(yè)銀行商業(yè)銀行是以經營存、放款，辦理轉賬結算為主要業(yè)務，以盈利為主要經營目標的金融企業(yè)。在現代銀行體系中，商業(yè)銀行以其機構數量多、業(yè)務滲透面廣和資產總額比重大等優(yōu)勢，始終居于其他金融機構不能替代的主體地位。能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣是其最顯著的特征。商業(yè)銀行通過資產負債比例管理，對其銀行資產、負債進行綜合、全面管理，通過謀求合理的資產與負債結構，使銀行資產達到保值、增值目的。(一)國有控股商業(yè)銀行1995年9月，我國頒布了《商業(yè)銀行法》，原來的中國銀行、中國人民建設銀行、中國農業(yè)銀行和中國工商銀行等四大專業(yè)銀行逐步過渡成為國有商業(yè)銀行，實行企業(yè)化經營，同時打破了原來業(yè)務分工的界限，可以經營多種金融業(yè)務。(二)股份制商業(yè)銀行1987年4月，交通銀行得以重組，成為一家股份制商業(yè)銀行。隨后，又成立了招商銀行、華夏銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、深圳發(fā)展銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、上海浦東發(fā)展銀行等。股份制商業(yè)銀行股本以企業(yè)法人和財政入股為主，它們以商業(yè)銀行機制運作，業(yè)務比較靈活，業(yè)務發(fā)展很快。(三)城市合作銀行在國有專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉變的同時，我國中央銀行還出臺了在整頓現有非銀行金融機構和規(guī)范信用社的基礎上組建城市合作銀行的方案。1995年春，在對城市信用社清產核資基礎上，通過吸收地方財政、企業(yè)入股組建成地方性、附分支的銀行，如北京銀行、上海銀行都屬于這一類的銀行，其依照商業(yè)銀行經營原則為地方經濟發(fā)展服務，為中小企業(yè)發(fā)展服務。(四)國內外資銀行2008年1月末，已有178家外資銀行獲準經營人民幣業(yè)務。外資銀行在中國一些經濟發(fā)達地區(qū)和一些重要業(yè)務領域已占據相對重要地位，市場影響日益擴大。四、非銀行金融機構(一)保險公司保險是集合具有同類風險的眾多經濟單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現對少數成員因該風險事故所致經濟損失補償的行為。目前，我國保險公司的業(yè)務險種達400余種，大致可分為財產保險、責任保險、保證保險、人身保險四大類及保險機構之間的再保險。(二)信托投資公司信托投資公司是一種以受托人的身份代人理財的金融機構。1．信托投資公司的業(yè)務從委托人的角度出發(fā)，信托投資公司的業(yè)務劃分為個人信托業(yè)務、法人信托業(yè)務和通用信托業(yè)務2．我國的信托投資公司中國最早的信托投資公司是1921年在上海成立的上海通商信托公司。1951年，天津公私合營的信托投資公司成立。1955年3月，廣東省華僑信托投資公司在廣州設立。此外，北京、武漢、昆明等地也先后成立過信托投資機構。50年代中期以后，各地信托投資機構業(yè)務停辦。1979年中國國際信托投資公司成立。此后，又陸續(xù)建立了一批全國性信托投資公司。1998年，中國人民銀行對信托投資公司進行了全面清理整頓，以徹底解決信托業(yè)的功能定位，重新規(guī)范信托業(yè)的業(yè)務，明確發(fā)展方向。根據信托的基本屬性以及我國資本市場發(fā)展的需要，把信托投資公司規(guī)范為真正從事受托理財業(yè)務的金融機構，實現信托業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)的分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管。我國信托投資公司的主要業(yè)務：經營資金和財產委托、代理資產保管、金融租賃、經濟咨詢、證券發(fā)行以及投資等。(三)證券機構證券，指政府部門批準發(fā)行和流通的股票、債券、基金、存托憑證和有價憑證。證券機構主要包括證券公司和登記結算公司。(1)證券公司，主要業(yè)務有證券承銷業(yè)務、證券自營業(yè)務、證券經紀業(yè)務和證券咨詢業(yè)務。(2)登記結算公司，確保證券交易的過程準確和資金及時、足額到賬。(四)財務公司財務公司也稱金融公司，指以經營消費信貸及工商企業(yè)信貸為主的非銀行金融機構。財務公司的定位，應以籌集中長期資金，用于支持企業(yè)技術改造，而企業(yè)集團成員所需短期資金轉由商業(yè)銀行貸款支持。(五)信用合作組織合作制，是分散的小商品生產者為了解決經濟活動中的困難，獲得某種服務，按照自愿、平等、互利的原則組織起來的一種經濟組織形式。我國目前主要是農村信用合作社。農村信用合作社是根據經濟發(fā)展的要求，按照方便群眾、便于管理、保證安全的原則，在縣以下農村，按區(qū)域?(一般主要是按鄉(xiāng))?設立的，經營目標是為社員服務，并使利潤最大化。農村信用合作社的主要業(yè)務活動是經營農村個人儲蓄，以及農戶、個體經濟戶的存款、貸款和結算等。管理方式是“一人一票”、“一股一票”制，分配方式是所獲得的盈利主要用于積累，歸社員集體所有；股東分紅，積累要量化到每一股份。(六)金融租賃公司金融租賃公司的經營內容主要根據企業(yè)的要求，籌措資金，提供以“融物”代替“融資”的設備租賃，且租期內承租人只有使用權。它涉及出租方、承租方和供貨方三方當事人，由購買合同、租賃合同等兩個或兩個以上合同構成。因此，租賃是一種信用形式，租賃公司是通過融物的形式發(fā)揮融資作用的企業(yè)?，F代租賃是20世紀50年代起源于美國的新租賃形式，其最突出特點是融資與融物相結合，因此通常也被稱為融資租賃或金融租賃。(七)其他非銀行金融機構中國郵政儲蓄機構：以個人為服務對象，以經辦儲蓄和個人匯兌等負債、結算業(yè)務為主。典當行：以實物占有權轉移的形式為非國有中小企業(yè)和個人提供臨時性質押貸款。

第三節(jié)國際金融機構

國際金融機構是指從事國際金融管理和國際金融活動的、超國家性質的組織機構，按地區(qū)可分為全球性國際金融機構和區(qū)域性國際金融機構。一、全球性國際金融機構1．國際貨幣基金組織國際貨幣基金組織(IMF)是根據1944年7月在美國布雷頓森林召開的聯合國貨幣金融會議上通過的“國際貨幣基金協(xié)定”，于1945年12月正式成立，總部設在美國首都華盛頓，是聯合國的一個專門機構。(1)國際貨幣基金組織成立的宗旨是幫助會員國平衡國際收支，穩(wěn)定匯率，促進國際貿易的發(fā)展。其主要任務是通過向會員國提供短期資金，解決會員國國際收支暫時不平衡和外匯資金需要，以促進匯率的穩(wěn)定和國際貿易的擴大。(2)國際貨幣基金組織的資金來源，除會員國繳納的份額以外，還有向會員國借入的款項和出售黃金所獲得的收益。國際貨幣基金組織的主要業(yè)務是發(fā)放各類貸款；商討國際貨幣問題；提供技術援助；收集貨幣金融情報；與其他國際機構的往來。(3)基金組織的主要業(yè)務——發(fā)放貸款?；鸾M織的主要業(yè)務活動是向會員國政府提供貸款，用于解決因經常項目收支逆差而發(fā)生的國際收支困難。2．世界銀行世界銀行又稱“國際復興開發(fā)銀行”，是1944年與國際貨幣基金組織同時成立的另一個國際金融機構，也屬于聯合國的一個專門機構。它于1946年6月開始營業(yè)，總行設在美國首都華盛頓。(1)世界銀行的宗旨是通過提供和組織長期貸款和投資，解決會員國戰(zhàn)后恢復和發(fā)展經濟的資金需要。(2)世界銀行的資金來源除會員國繳納的股份以外，還有向國際金融市場借款、出讓債權和利潤收入。其主要業(yè)務活動是提供貸款、技術援助和領導國際銀團貸款。(3)世界銀行的業(yè)務。世界銀行的主要業(yè)務活動是