摘要：隨著人口預期壽命延長和出生率減少，人口老齡化日益成為不可回避社會問題。本文簡介了國內(nèi)人口老齡化現(xiàn)狀及發(fā)展勢態(tài)，分析了人口老齡化重要因素及其特性。從不同角度簡介了人口老齡化對國內(nèi)養(yǎng)老保險制度影響，最后提出了進行養(yǎng)老保險制度改革幾種方式，以應對養(yǎng)老保險供不應求社會矛盾。核心詞：人口老齡化；養(yǎng)老制度；養(yǎng)老保險

目錄引言...................................................................................................................11人口老齡化現(xiàn)狀及其增長勢態(tài)................................................................11.1國內(nèi)人口老齡化現(xiàn)狀................................................................................11.2國內(nèi)人口老齡化發(fā)展趨勢呈增長勢態(tài)........................................................12人口老齡化因素........................................................................................22.1國內(nèi)人口老齡化重要因素......................................................................22.2國內(nèi)人口老齡化明顯特性.......................................................................23人口老齡化對養(yǎng)老保險制度影響............................................................33.1國內(nèi)養(yǎng)老保險制度發(fā)展過程............................................................33.2人口老齡化對國內(nèi)養(yǎng)老保險制度影響...........................................44人口老齡化沖擊下中華人民共和國養(yǎng)老保險制度改革..................................44.1退休年齡改革.......................................................................................44.2養(yǎng)老保險費率改革...............................................................................54.3調(diào)節(jié)養(yǎng)老金給付原則...........................................................................54.4加強基金管理提高基金收益率...........................................................54.5多渠道籌措養(yǎng)老保險基金...................................................................65道謝..............................................................................................................6參照文獻..........................................................................................................6引言進入21世紀，國內(nèi)逐漸進入老齡化社會。構(gòu)建社會化養(yǎng)老體系，已成為一項十分艱巨急迫任務。當前事業(yè)單位養(yǎng)老金改革正引起全社會熱議，同步新型農(nóng)村養(yǎng)老保險試點也在積極籌辦。隨著中華人民共和國人口年齡構(gòu)造老化這一不可避免客觀現(xiàn)實到來，對人口老化與社會經(jīng)濟發(fā)展之間關(guān)系研究已經(jīng)迫在眉睫，弄清這種關(guān)系對于制定中華人民共和國下一世紀社會經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略具備非常重要意義。對正處在社會主義市場經(jīng)濟建設階段中華人民共和國來說，對的熟悉中華人民共和國人口老化發(fā)生因素、運動過程、發(fā)展趨勢以及將會產(chǎn)生社會經(jīng)濟后果至關(guān)重要。只有將國內(nèi)人口老齡化問題解決好，才干使中華人民共和國社會經(jīng)濟全面、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)、健康地發(fā)展。隨著人口預期壽命延長和出生率減少，人口老齡化日益成為不可回避社會問題。人口老齡化一方面影響到一種社會老年人口撫養(yǎng)比，使工作人口贍養(yǎng)老年人口數(shù)量不斷增長，進而對社會產(chǎn)出在不同代人之間分派產(chǎn)生一系列影響。在由政府提供公共養(yǎng)老保險時，人口老齡化自然影響到公共養(yǎng)老保險供求關(guān)系與資金收支平衡。中華人民共和國由于實行籌劃生育政策以及人口基數(shù)大，人口老齡化問題比世界其她國家更為嚴重，養(yǎng)老保險制度面臨挑戰(zhàn)也更加嚴峻。因而，不斷進行養(yǎng)老保險制度調(diào)節(jié)和創(chuàng)新，積極應對老齡人口增長對政府養(yǎng)老保險預算和社會經(jīng)濟挑戰(zhàn)，具備重要實踐指引意義。1.人口老齡化現(xiàn)狀及其增長勢態(tài)人口老齡化涉及兩個方面含義：一是指老年人口相對增多，在總?cè)丝谥兴急壤粩嗌仙^程；二是指社會人口構(gòu)造呈現(xiàn)老年狀態(tài)，進入老齡化社會。國際上普通看法是，當一種國家或地區(qū)60歲以上老年人口占人口總數(shù)10%，或65歲以上老年人口占人口總數(shù)7%，而同步14歲及如下人口占總?cè)丝诒戎氐陀?0%并逐漸縮小，即意味著這個國家或地區(qū)人口處在老齡化社會。1.1國內(nèi)人口老齡化現(xiàn)狀中華人民共和國不但是世界上人口最多國家，并且是世界老齡人口最多國家，：中華人民共和國人口老齡化問題不但在縱向上并且日益體現(xiàn)為橫向上加重趨勢，所謂橫向，是指地區(qū)間人口年齡構(gòu)造老化問題。中華人民共和國人口老齡化將隨著21世紀始終。早在1999年,國內(nèi)就提邁進入老齡化社會,當前是世界老年人口最多國家，占全球老年人口總量五分之一。依照六普發(fā)布數(shù)據(jù)，國內(nèi)60歲及以上人口占13.26%,比年人口普查上升2.93個百分點,其中65歲及以上人口占8.87%,比年人口普查上升1.91個百分點,當前國內(nèi)處在老齡化社會(Agingsociety)發(fā)展階段。1.2國內(nèi)人口老齡化發(fā)展趨勢呈增長勢態(tài)后來國內(nèi)將進入人口老齡化迅速發(fā)展時期。預測顯示,從~2035年時間里，中華人民共和國老年人口比例將會增長一倍，達到20%；此后一段時間,老年人口將占中華人民共和國人口五分之一到四分之一。,國內(nèi)60歲及以上老年人口比重超過17%,人口總量達到2148億,其中80歲以上高齡老人超過3000萬。后,進入加速和重度老齡化發(fā)展階段,到2050年,老年人口總量超過4億,高齡老人達到9500萬。高齡老人占老年人比重將從當前1/8增長到2050年約1/4。2051-21,老年人口比重維持在30%以上，總量達到3~4億。老年人口規(guī)模預計和年齡原則關(guān)于，國際上普通用65歲來定義,某些發(fā)達國家提出推遲退休制度安排,這都會影響老年人口規(guī)模預計和她們實際發(fā)揮作用。依照聯(lián)合國最新人口數(shù)據(jù)預測，后來30年里，中華人民共和國人口老齡化將呈現(xiàn)加速發(fā)展態(tài)勢，60歲及以上人口占比將年均增長16.55%，2040年60歲及以上人口占比將達28%左右。在這30年里,中華人民共和國開始全面步入老齡化社會。到2050年，60歲及以上老人比重將超過30%，社會進入深度老齡化階段。依照經(jīng)濟合伙與發(fā)展組織(OECD)人口發(fā)展預測，到2030年,中華人民共和國65歲以上人口占比將超過日本，成為全球人口老齡化限度最高國家.整體而言,在21世紀，中華人民共和國人口老齡化限度將始終維持在一種較高發(fā)展水平。中華人民共和國人口老齡化速度之快令人驚訝。2.人口老齡化因素2.1國內(nèi)人口老齡化重要因素導致人口老齡化直接因素是出生率和死亡率減少。死亡率減少一方面體當前隨著醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，老年人口死亡率開始大幅度下降，人口平均預期壽命逐漸延長，老年人口占總?cè)丝诒戎鼐椭饾u上升。另一方面是出生率減少。隨著時間推移，少年小朋友占總?cè)丝诒戎亻_始下降，而老年人口占總?cè)丝诒戎貏t不斷上升，因此人口日趨老化?；I劃生育政策實行，在減緩國內(nèi)人口數(shù)量增長同步，也加速了人口老齡化進程。中華人民共和國人口老齡化是兩個力量作用成果:一種是人口出生率持續(xù)、迅速下降,另一種是經(jīng)濟社會進步導致老年人平均余壽延長。就第二個因素來說,人口老齡化是壽命革命標志,是人口長壽和社會進步產(chǎn)物。2.2國內(nèi)人口老齡化明顯特性年2月23日,全國老齡辦發(fā)布了《中華人民共和國人口老齡化發(fā)展趨勢預測研究報告》研究成果，指出:中華人民共和國人口老齡化具備老年人口規(guī)模巨大、老齡化發(fā)展迅速、地區(qū)發(fā)展不平衡、城鄉(xiāng)倒置明顯、女性老年人口數(shù)量多于男性、老齡化超前于當代化等六個重要特性。綜觀中華人民共和國人口老齡化趨勢，可以概括為四點重要結(jié)論：第一,人口老齡化將隨著21世紀始終；第二，2030年到2050年是中華人民共和國人口老齡化最嚴峻時期;第三,重度人口老齡化和高齡化將日益突出;第四,中華人民共和國將面臨人口老齡化和人口總量過多雙重壓力。咱們以為,國內(nèi)人口迅速老齡化尚有如下三大明顯特點：（1）未富先老與發(fā)達國家不同，國內(nèi)人口老齡化屬于未富先老。發(fā)達國家進入老齡化社會時,人均國內(nèi)生產(chǎn)總值普通都在5000~10000美元以上。而國內(nèi)開始人口老齡化時人均國內(nèi)生產(chǎn)總值剛超過1000美元,應對人口老齡化經(jīng)濟實力還比較薄弱。中華人民共和國人口迅速老齡化,已成為制約經(jīng)濟、社會發(fā)展一枚定期炸彈。專家普遍以為，全球人口最多國家正面臨世界各國從未遇過一場人口危機。聯(lián)合國預計,到下一代，中華人民共和國老齡化問題將比20世紀歐洲嚴重,屆時,中華人民共和國將在經(jīng)濟尚不發(fā)達狀況下對付與人均國民生產(chǎn)總值高出自己數(shù)倍國家類似問題。也就是說,中華人民共和國將在變富之前先變老。依照國際上普通模式,人口老齡化是經(jīng)濟社會當代化產(chǎn)物。中華人民共和國也遵循這個規(guī)律,但國內(nèi)人口老齡化提前浮現(xiàn),和人口控制密切有關(guān)。中華人民共和國人口老齡化比普通國家嚴重。諸多中華人民共和國老年人缺少社會養(yǎng)老保障,有保障則是低水平保障。隨著青壯年人口大量外流,農(nóng)村留下了一種規(guī)模巨大“空巢留守老人”。農(nóng)村老年人生活堪憂,大某些人沒有足夠養(yǎng)老金或者醫(yī)療保險。為了應對“未富先老”,政府需要倡導和實現(xiàn)生產(chǎn)性、有效益老齡化(Productiveaging),做大財富蛋糕，而不但僅是積極老齡化(Activeaging)。咱們要為幸福老齡化奠定物質(zhì)和財富基本。（2）未備而老國內(nèi)人口老齡化浮現(xiàn)似乎很突然，人力、物力、財力、結(jié)識和制度等準備局限性,養(yǎng)老保障制度缺位嚴重,養(yǎng)老服務體系發(fā)展滯后,養(yǎng)老服務市場供應缺口巨大。依照報道,中華人民共和國大概有318萬家養(yǎng)老院提供120萬張床位。這意味著每1000個老年人只有816張床位,遠遠低于西方國家平均50~70張床位。依照國家民政部數(shù)據(jù),喪失自理能力老年人口已經(jīng)達到940萬,其中都市有194萬,農(nóng)村有746萬。某些喪失自理能力人口大概為1894萬人。為了應對“未備先老”,政府需要倡導和實既有準備或者說有保障老齡化，加大基本養(yǎng)老設施投資力度,為將來老齡化社會減負。（3）孤單終老當前,國內(nèi)都市空巢老人比例達到49.7%，農(nóng)村達到38.3%。0~30歲獨生子女人口達到1.58億,占同齡人口29.3%。孤單終老成為國內(nèi)老齡化重要特性,老齡化與少子化、空巢化、殘疾化和無偶化結(jié)合在一起,最后導致了某些老年人老無所依、老難所養(yǎng),特別是其中孩子夭折、配偶離世孤寡“籌劃生育老人”,她們是最需要關(guān)注關(guān)懷關(guān)懷弱勢群體和奉獻群體,也許產(chǎn)生面積廣大人道主義危機。3.人口老齡化對養(yǎng)老保險制度影響3.1國內(nèi)養(yǎng)老保險制度發(fā)展過程針對人口老齡化趨勢，為減輕養(yǎng)老保險基金壓力，從上世紀九十年代中期至今，國內(nèi)在養(yǎng)老保險領(lǐng)域進行了多次改革。1997年，黨中央、國務院做出決策，決定統(tǒng)一公司職工養(yǎng)老保險制度。1997年7月，發(fā)布了《國務院關(guān)于統(tǒng)一公司職工基本養(yǎng)老保險制度決定》，該決定規(guī)定:公司繳費比例普通不得超過公司工資總額20%，個人繳費比例1997年不低于本人繳費工資4%，后來每兩年提高1個百分點，最后達到8%;按本人繳費工資11%為每個職工建立基本養(yǎng)老保險個人賬戶，個人繳費所有計入個人賬戶，別的某些從公司繳費中劃入，隨著個人繳費比例提高，公司劃入某些降至3%;基本養(yǎng)老金涉及基本養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩某些，基本養(yǎng)老金月原則為本地區(qū)上年度職工月平均工資20%，個人賬戶養(yǎng)老金月原則為個人賬戶儲存額除以120。12月，在總結(jié)過去幾年經(jīng)驗基本上，國務院發(fā)布了《關(guān)于完善城鄉(xiāng)社會保障體系試點方案》，在遼寧省及關(guān)于省市進行試點。其總目的是建立獨立于企事業(yè)單位之外、資金來源多樣化、保障制度規(guī)范化、管理服務社會化社會保障體系。10月中華人民共和國共產(chǎn)黨十六屆三中全會通過《中共中央關(guān)于完善社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題決定》。該《決定》指出“完善公司職工基本養(yǎng)老保險制度，堅持社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合，逐漸作實個人賬戶。將城鄉(xiāng)從業(yè)人員納入基本養(yǎng)老保險。建立健全省級養(yǎng)老保險調(diào)劑基金，在完善市級統(tǒng)籌基本上，逐漸實行省級統(tǒng)籌，條件具備時實行基本養(yǎng)老金基本某些全國統(tǒng)籌”。4月國務院辦公廳發(fā)布《振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地工作要點》，提出在總結(jié)完善遼寧省城鄉(xiāng)社會保障體系試點經(jīng)驗基本上，啟動吉林、黑龍江兩省完善城鄉(xiāng)社會保障試點工作。7月1日起，國內(nèi)對統(tǒng)籌和給付原則進行了修正。按新辦法，基本養(yǎng)老金同樣由基本養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金構(gòu)成，公司繳費為繳費費基20%，個人繳費某些為本人繳費工資8%，但個人賬戶規(guī)模從繳費工資11%改為8%;基本養(yǎng)老金月原則以退休時上一年全省在崗職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費工資平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%，上不封頂;個人賬戶養(yǎng)老金月原則按本人基本養(yǎng)老保險個人賬戶合計儲存額本息除以計發(fā)月數(shù)計發(fā)(計發(fā)月數(shù)以退休之后平均余壽計算)，計發(fā)月數(shù)不再以120個月為假定原則。國內(nèi)現(xiàn)行這種養(yǎng)老保險方式，兼顧了公平與效率原則，擴大了基金來源渠道，增強了個人自我保障意識，一定限度上減輕了國家和公司承擔，將將來收益與個人繳費緊密結(jié)合，充分調(diào)動了個人參加繳費積極性，同步對公司繳費和保險機構(gòu)資金管理起到了監(jiān)督作用。養(yǎng)老保險基金由社會保險機構(gòu)統(tǒng)一收繳，并實行收支兩條線管理，也進一步規(guī)范了養(yǎng)老保險基金收繳。但是由于在制度設計上仍存在問題和某些配套辦法不完善，在實際運營中，公司承擔依然沉重，國家財政和個人承擔局限性，仍無法主線解決基金也面臨收支不抵艱難處境。3.2人口老齡化對國內(nèi)養(yǎng)老保險制度影響人口老齡化限度不斷加深對國內(nèi)老齡人口社會保障制度帶來了巨大挑戰(zhàn)。國內(nèi)老式上重要靠家庭養(yǎng)老，但是人口構(gòu)造變動使家庭養(yǎng)老功能得到了弱化，這使得人們將更多地依賴社會養(yǎng)老制度保障。人口老齡化一方面使得老年人口占總?cè)丝诒壤粩嗵岣?，另一方面在這一過程中，領(lǐng)取養(yǎng)老金退休職工與繳納養(yǎng)老保險費在職職工比例也在不斷提高。這一比例不斷提高會對養(yǎng)老保險基金平衡會產(chǎn)生直接影響，在養(yǎng)老保險費率一定條件下，要保持原有養(yǎng)老保險待遇水平不變，必然會導致養(yǎng)老保險基金收不抵支，引起財務危機;要避免財務危機，保持基金平衡，比較直接辦法是減少養(yǎng)老金代替率，但由于社會保障支出水平剛性特點，必然會遭到人們抵制，特別會遭遇來自靠養(yǎng)老金生活退休人員強烈反對，甚至會引起社會動蕩。為了保持既定待遇水平，養(yǎng)老保險費率只有不斷地提高，這又會加重在職職工、公司和國家承擔，制約經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，最后必然對養(yǎng)老保險制度運營基本導致傷害，使養(yǎng)老保險制度難以運營下去。4.人口老齡化沖擊下中華人民共和國養(yǎng)老保險制度改革國內(nèi)養(yǎng)老保險面臨最大問題是基金赤字問題。在人口老齡化不斷加重背景下，要想保證退休職工可以老有所養(yǎng)，就必要進一步采用辦法緩和基金壓力。本文研究以為，為應對老齡化給國內(nèi)養(yǎng)老保險制度帶來挑戰(zhàn)，一方面必要對影響國內(nèi)養(yǎng)老保險基金各種風險因素有一種明確結(jié)識，然后才干對癥下藥，采用有關(guān)有效辦法以進一步推動國內(nèi)養(yǎng)老保險制度改革，增進其可持續(xù)地健康發(fā)展。影響中華人民共和國養(yǎng)老保險基金風險因素眾多，如：繳費人口對退休人員撫養(yǎng)比增長，低退休年齡、高待遇水平、各種優(yōu)越行業(yè)退休政策，以及經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌導致提前退休人數(shù)和失業(yè)人數(shù)激增等。在這些因素中，有些是由于人口老齡化導致，有些是籌劃經(jīng)濟等歷史因素導致。針對這些風險因素，國內(nèi)政府應當采用避免風險、保存風險、控制風險和轉(zhuǎn)移風險等各種手段，防范和化解養(yǎng)老保險基金所面臨種種風險。4.1退休年齡改革一方面應禁止提前退休。禁止提前退休可以提高實際平均退休年齡。在近來幾年公司、機關(guān)事業(yè)單位改革中所采用普遍辦法之一就是提前退休，甚至實行變相勉勵提前退休政策。這種現(xiàn)象給國內(nèi)養(yǎng)老保險制度健康運營帶來很大沖擊。一方面它使在職勞動人數(shù)大為減少，縮短了在職職工繳費年限，減少了養(yǎng)老保險基金收入;另一方面又使領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)增多，職工領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡大大延長，增長了養(yǎng)老金支出。這一增一減使養(yǎng)老保險基金運轉(zhuǎn)陷入更深困境。另一方面應逐漸提高退休年齡。為了成功地應對人口老齡化，可以學習發(fā)達國家經(jīng)驗，將退休后余命控制在一定范疇內(nèi)，如15至內(nèi)。再次，可以履行彈性退休制。在一定年限范疇內(nèi)，容許選取退休，或選取繼續(xù)工作，但采用積極辦法勉勵繼續(xù)工作。如采用提前退休職工領(lǐng)取減額養(yǎng)老金，延遲退休職工領(lǐng)取增額養(yǎng)老金辦法來抑制提前退休行為。對于增長或減少詳細額度必要根據(jù)精算原則來計算，以達到既保證社會公平又保證個人公平目。4.2養(yǎng)老保險費率改革養(yǎng)老保險保費，是以職工平均工資作為參照進行征繳。它通過國家強手段，按照職工工資數(shù)額大小，以一定比例進行征收。長期以來，各省、直轄市基本養(yǎng)老保險繳費規(guī)定雖稍有區(qū)別但基本相似，大都設定在28%左右。國內(nèi)多次進行費率調(diào)節(jié)也只是在總費率不變狀況下，對個人賬戶和統(tǒng)籌賬戶之間費率進行了重新劃分。養(yǎng)老保險費大幅提高會增長公司成本，影響公司競爭力，進而會給國內(nèi)經(jīng)濟帶來負面影響，同步過高繳費率也會打擊公司和在職職工參保積極性?？紤]到國內(nèi)國情，可以對養(yǎng)老保險進行恰當費率改革。第一，提高信息化水平，最大限度地做到公司向記錄部門、審計部門和社保部門上報工資總額能即時互相核查，以堵塞繳費基數(shù)低于職工平均工資漏洞。對某些高收入行業(yè)職工灰色收入和獎金某些等收入通過強制性手段，征繳一定比例保費。同步對在職職工賬面工資繳費率維持在28%水平不變。第二，對個人賬戶實行彈性繳費制。在最低個人繳費率為8%基本上，實行彈性繳費制，勉勵職工多繳保費，增強自我保障能力。第三，提高可以享有養(yǎng)老金最低繳費年限。最低繳費年限在基本上恰當提高。4.3調(diào)節(jié)養(yǎng)老金給付原則當前，國內(nèi)養(yǎng)老金制度關(guān)于財務收支狀況缺少科學測算，也沒有綜合考慮人口老齡化因素和其她經(jīng)濟因素進行平衡調(diào)節(jié)，這不利于對財政和養(yǎng)老金收支平衡統(tǒng)籌安排和全面控制。國內(nèi)需要加強社會保障體系信息化建設。通過人口和經(jīng)濟信息采集和解決，建立科學財政和養(yǎng)老金收支平衡預警和監(jiān)控體系，制定合理養(yǎng)老金調(diào)節(jié)機制。通過這一機制設立，一方面可以保證養(yǎng)老金制度長期財務均衡，另一方面可覺得老年人口提供適度經(jīng)濟保障。在這一機制中，可以依照人口構(gòu)造變化和參保人數(shù)變化來擬定浮動調(diào)節(jié)率，并運用工資增長率、物價指數(shù)和浮動調(diào)節(jié)率計算適當調(diào)節(jié)率對養(yǎng)老金給付水平進行調(diào)節(jié)，在精算平衡條件下，設計計發(fā)辦法。但對于女職工退休年齡早、平均壽命長導致養(yǎng)老金水平偏低問題，尚有待于進一步研究。4.4加強基金管理提高基金收益率養(yǎng)老保險基金由于涉及眾多退休人員養(yǎng)老保障，因此其安全性是首要保證目的，另一方面，養(yǎng)老保險基金還規(guī)定有積累。養(yǎng)老保險基金回報率高低在長期內(nèi)會對養(yǎng)老保險可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生重大影響。依照世界銀行19%年所作模仿成果表白，養(yǎng)老保險遵繳率對于養(yǎng)老基金投資回報率變化非常敏感。基金回報率較低是導致國內(nèi)養(yǎng)老保險參保積極性不高因素。養(yǎng)老保險基金回報率如果能和中華人民共和國經(jīng)濟增長速率一致話，養(yǎng)老保險基金收支平衡將得到較好保證。但是正如本文第三章所述那樣，國內(nèi)養(yǎng)老保險基金收益率相稱低，僅相稱于同期活期存款利率水平。此外，養(yǎng)老保險基金挪用現(xiàn)象是國內(nèi)養(yǎng)老保險事業(yè)面臨另一種重大問題。長期以來國內(nèi)社保基金(涉及養(yǎng)老基金)大多分散于各級省(市)政府，全國沒有統(tǒng)一有效監(jiān)管和社會監(jiān)督渠道，從而導致大量資金被占用和挪用現(xiàn)象嚴重。因而，一方面應特別注重養(yǎng)老保險基金安全，全面強化政府以及社會監(jiān)督職能，防止基金被貪污挪用;另一方面，建立