XXX年酒店二季度經(jīng)營(yíng)分析二季度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情形及緣故分析（一）收入分析酒店1-6月份累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入1096萬(wàn)元，完成全年打算1900萬(wàn)元57.68%，較推進(jìn)打算949.9萬(wàn)元超額完成146.18萬(wàn)元，增長(zhǎng)了115.38%，較去年同期904.63萬(wàn)元，增加191.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)了21.16%，其中：（1）、房費(fèi)收入249.88萬(wàn)元，完成全年打算887.7萬(wàn)元的28.15.%，較推進(jìn)打算443.85萬(wàn)元少完成193.97萬(wàn)元，減少43.70%；較去年同期收入245.51萬(wàn)元增加4.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.78%；平均房?jī)r(jià)219.37元，較去年199.43元增加19.94元（其中：集團(tuán)預(yù)訂增加1.68萬(wàn)元，路外會(huì)議增加35.24萬(wàn)元，團(tuán)隊(duì)降低5.76萬(wàn)元、自投散客增加了9.83萬(wàn)元，協(xié)議散客降低了35.64萬(wàn)元，路內(nèi)會(huì)議降低0.99萬(wàn)元）；開房率41.68%,較去年同期45.04%降低3.37%（要緊是路外會(huì)議比去年同期提高了26.92%、但協(xié)議散客比去年同期降低了44.10%，自投散客比去年同期增加了88.15%，團(tuán)隊(duì)比去年同期降低了83.64%集團(tuán)預(yù)定比去年同期增加了19.18%，路內(nèi)會(huì)議比去年同期降低了14.17%）.其中：自投散客收入20.98萬(wàn)元，較去年同期11.15萬(wàn)元，增加9.83萬(wàn)元，增加了88.15%（要緊是酒店為了增加了散客入住率，加大了宣傳力度，并和出租車公司聯(lián)合送客優(yōu)待等活動(dòng)，改變了以往四星級(jí)定位房?jī)r(jià)標(biāo)準(zhǔn)，并推出了特價(jià)房政策，因此散客收入有幅增加）；協(xié)議散客收入45.17萬(wàn)元，較去年同期80.81萬(wàn)元減少35.64萬(wàn)元，減少了44.10%；（要緊是今年1月份接省人大會(huì)議期間，從籌備開始就不承諾對(duì)外接待，以便更好的為省人大會(huì)議服務(wù)，另外，2月份是過(guò)年，3月份省公安廳入住會(huì)議達(dá)10天左右，和部分協(xié)議客戶有撞車現(xiàn)象，因此收入相對(duì)減少）。會(huì)議住房收入172.16萬(wàn)元，較去年137.91萬(wàn)元增加了34.25萬(wàn)元，其中路外會(huì)議增加房費(fèi)收入35.24萬(wàn)元，（要緊是1月份省人大會(huì)議、3月份省公安廳會(huì)議。）路內(nèi)會(huì)議房費(fèi)收入6萬(wàn)元，較去年同期7萬(wàn)元降低了1萬(wàn)元，降低了14.29%（緣故是路內(nèi)會(huì)議壓縮開支），團(tuán)隊(duì)收入1.13萬(wàn)元，較去年6.9萬(wàn)元減少了5.76萬(wàn)元，減少83.48%。緣故是團(tuán)隊(duì)房?jī)r(jià)太低。不單獨(dú)是價(jià)位低，要緊是有些營(yíng)銷員在談會(huì)時(shí)側(cè)重會(huì)議房?jī)r(jià)高的會(huì)議，因?yàn)闋I(yíng)銷員的效益是和房?jī)r(jià)收入頗高成正比的，因此導(dǎo)致團(tuán)隊(duì)房?jī)r(jià)過(guò)低。（2）、餐飲收入753.88萬(wàn)元，完成全年打算824.9萬(wàn)元的91.4%，較推進(jìn)打算413.62萬(wàn)元增加182.27萬(wàn)元，增加44.07%；較去年579.04萬(wàn)元，增加174.84萬(wàn)元，增加了30.19%；其中：會(huì)議收入466萬(wàn)元，較去年311.08萬(wàn)元增加了154.93萬(wàn)元，增加了49.8%；宴會(huì)收入190.3萬(wàn)元，較去年145.71萬(wàn)元增加了44.59萬(wàn)元，增加了30.6%；散客收入72.46萬(wàn)元，較去年98.59萬(wàn)元減少了26.13萬(wàn)元，減少了26.5%。（緣故是：1、3月份會(huì)議用房較多，另外，目前餐飲價(jià)格過(guò)高，服務(wù)意識(shí)不主動(dòng)，技能培訓(xùn)不到位，菜系調(diào)整沒(méi)有跟進(jìn)，沒(méi)有主打菜肴，散臺(tái)菜品價(jià)位趨于過(guò)高等緣故，造成只有宴會(huì)、團(tuán)隊(duì)、會(huì)議用餐，因此，其他散客用餐相對(duì)減少）。（3）、康樂(lè)收入1.41萬(wàn)元，完成全年打算4萬(wàn)元的35.25%，較推進(jìn)打算2萬(wàn)元減少了0.59萬(wàn)元，減少了29.52%；較去年同期4萬(wàn)元降低了2.6萬(wàn)元，減少了64.95.%。（4）、商務(wù)中心收入2.25萬(wàn)元，較推進(jìn)打算2.5萬(wàn)元減少了0.25萬(wàn)元，減少了10.12%，完成全年打算5萬(wàn)元的45%，較去年0.57萬(wàn)元增加1.68萬(wàn)元，增加294.56%；（緣故是商務(wù)中心設(shè)備系原彩歡賓館遺留資產(chǎn)，多次修理，差不多到了無(wú)法修理的價(jià)值，因此商務(wù)中心收入要緊是1-6月份來(lái)源于客票代售點(diǎn)收入）。（5）、咖啡廳收入0.61萬(wàn)元，完成全年打算3.15萬(wàn)元的19.37%，較推進(jìn)打算1.6萬(wàn)元減少0.96萬(wàn)元，減少61.02%，較去年0.82萬(wàn)元減少了0.21萬(wàn)元，減少25.61%。（緣故是咖啡廳品種單一，服務(wù)人員是靠前廳接待員來(lái)臨時(shí)服務(wù)，如遇到會(huì)議接待，咖啡廳就無(wú)服務(wù)人員，因此收入減少）。（6）、租金收入9.65萬(wàn)元，完成全年打算19.3萬(wàn)元的50%，較推進(jìn)打算9.65萬(wàn)元持平，較去年同期13.53萬(wàn)元減少3.88萬(wàn)元，減少了28.67%（要緊是本年康樂(lè)租金減少、洗衣房租金減少）；（7）、會(huì)場(chǎng)費(fèi)收入67萬(wàn)元，完成全年打算132萬(wàn)元的50.76%較推進(jìn)打算66萬(wàn)元增加了1萬(wàn)元，增加了1.59%。較去年45.53萬(wàn)元增加了21.52萬(wàn)元，增加了47.27%。（二）成本支出情形分析1-6月份累計(jì)經(jīng)營(yíng)成本支出449萬(wàn)元，（緣故是今年為了完成酒店利潤(rùn)指標(biāo)，因此相對(duì)進(jìn)行了調(diào)整，餐飲收入下調(diào)，客房收入上調(diào)為的是增加酒店利潤(rùn)，由于1-6月份餐飲收入不斷增加，相對(duì)的餐飲成本也在增加，因此，和年初的打算有專門大的差距）。占全年打算421的106.65％，較推進(jìn)打算230.73萬(wàn)元增加了218.3萬(wàn)元，增加了94.6%；較去年同期315.89萬(wàn)元多支出133.1萬(wàn)元，增加42.13%；餐飲綜合成本率52.69％（實(shí)為40.73%），較打算43.82%增加8.87%（實(shí)為降低了3.09%），較去年同期48.24%增加了4.45%（實(shí)為降低了7.51%）。其中：食品成本率45.75%（實(shí)為41.95%），較去年同期44.78%高0.97%（實(shí)為降低了2.83%），飲品成本率75%（實(shí)為62.48%），較去年70.6%高4.4%（實(shí)為降低了8.12%）。要緊是5-6月份壓縮成本，開源節(jié)流收到了效益。（三）費(fèi)用支出情形分析1-6月份累計(jì)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出409.9萬(wàn)元,較推進(jìn)打算476.14萬(wàn)元少支出66.2萬(wàn)元，較去年同期370.9萬(wàn)元多支出39萬(wàn)元，其中：1、人工成本支出227.12萬(wàn)元，較推進(jìn)打算273.39萬(wàn)元少支出46.27萬(wàn)元（要緊是1、2月份工資未增加，勞務(wù)費(fèi)少支出36.98萬(wàn)元，全民人職員資及附加費(fèi)較推進(jìn)打算減少9.3萬(wàn)元），較去年同期200.94萬(wàn)元多支出26.18萬(wàn)元，要緊是勞務(wù)費(fèi)增加37.0萬(wàn)元),2、能源費(fèi)用支出58.39萬(wàn)元，較推進(jìn)打算77.22萬(wàn)元節(jié)支18.83萬(wàn)元，較去年同期74.73萬(wàn)元節(jié)支16.34萬(wàn)元。（1）、電費(fèi)支出21.32萬(wàn)元，較推進(jìn)打算30萬(wàn)元節(jié)支8.68萬(wàn)元，較去年同期25.61萬(wàn)元節(jié)支4.28萬(wàn)元、（2）、蒸汽費(fèi)支出18.04萬(wàn)元，較推進(jìn)打算24.89萬(wàn)元節(jié)支6.84萬(wàn)元，較去年同期27.29萬(wàn)元節(jié)支了9.25萬(wàn)元。（3）、水費(fèi)支出7.53萬(wàn)元，較打算推進(jìn)10.2萬(wàn)元節(jié)支2.67萬(wàn)元，較去年同期10.77萬(wàn)元節(jié)支3.2萬(wàn)元，（4）、煤氣費(fèi)支出11.49萬(wàn)元較打算推進(jìn)12.13萬(wàn)元節(jié)支0.64萬(wàn)元，較去年同期11.1萬(wàn)元節(jié)支0.39萬(wàn)元，3、其他費(fèi)用支出124.38萬(wàn)元，較推進(jìn)打算125.53萬(wàn)元節(jié)支1.15萬(wàn)元，較去年同期93.09萬(wàn)元超支31.29萬(wàn)元；其中：（1）、降服支出0.9萬(wàn)元，本季度無(wú)打算。全年預(yù)算2萬(wàn)元。（2）、經(jīng)營(yíng)用品支出19.5萬(wàn)元，較推進(jìn)打算5.7萬(wàn)元超支13.8萬(wàn)元，較去年同期9.3萬(wàn)元超支10.2萬(wàn)元（要緊是為迎接省人大十一屆四次會(huì)議鋪設(shè)多功能廳地毯7.8萬(wàn)元、設(shè)備部音響2.4萬(wàn)元、餐飲部餐具0.4萬(wàn)元、房務(wù)部吸塵器0.18萬(wàn)元，以上為集團(tuán)采購(gòu)應(yīng)列入2010年費(fèi)用支出里，實(shí)際在本年1月份列支）;（另外省人大會(huì)議預(yù)備期間，餐飲部在本酒店自行采購(gòu)餐具為1萬(wàn)元、餐具消毒用酒精和包水果用保鮮膜費(fèi)用支出0.4萬(wàn)元、因1月份是最冷的季節(jié)，為客人取暖購(gòu)買電暖器費(fèi)用支出0.5萬(wàn)元）（3）、清潔用品費(fèi)用支出3.2萬(wàn)元，較推進(jìn)打算3.0萬(wàn)元超支0.2萬(wàn)元，較去年同期2.9萬(wàn)元超支0.3萬(wàn)元（要緊緣故是十一屆省人大會(huì)議清潔費(fèi)用超支）（4）、會(huì)議雜項(xiàng)費(fèi)用支出5.8萬(wàn)元，較推進(jìn)打算2.0萬(wàn)元超支3.8萬(wàn)元，較去年同期1.8萬(wàn)元超支4.0萬(wàn)元，（要緊是省十一屆人大會(huì)費(fèi)用支出1.3萬(wàn)元代辦費(fèi)、局工會(huì)費(fèi)用支出2.2萬(wàn)元代辦費(fèi)、彩票中心費(fèi)用支出0.3萬(wàn)元代辦費(fèi)）。（5）、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)、汽車費(fèi)用支出3.6萬(wàn)元，較去年同期4.1萬(wàn)元節(jié)支0.5萬(wàn)元；（6）、修理費(fèi)支出16.9萬(wàn)元較推進(jìn)打算12.0萬(wàn)元超支4.99萬(wàn)元，較去年同期7.97萬(wàn)元超支8.99萬(wàn)元（要緊是1月份電梯改造5.4萬(wàn)元、門補(bǔ)漆1.1萬(wàn)元，風(fēng)機(jī)0.4萬(wàn)元、1月份省人大會(huì)議前期燈具改造0.6萬(wàn)元、房屋設(shè)施修理1.4萬(wàn)元）；（7）、職工采暖費(fèi)支出0.4萬(wàn)元，本季度無(wú)打算，全年打算1.6萬(wàn)元（四）目標(biāo)責(zé)任狀分析1、客房利潤(rùn)率為65.75%全年目標(biāo)責(zé)任書為70%以上；2、餐飲利潤(rùn)率為33.08%全年目標(biāo)責(zé)任書為25%以上；3、餐飲娛樂(lè)綜合成本率為52.69%（實(shí)為40.73%）全年目標(biāo)責(zé)任書為45%以下；（五）利潤(rùn)完成情形分析1、1-6月份累計(jì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)(GOP)132.5萬(wàn)元，較推進(jìn)打算190.4萬(wàn)元少完成16.0萬(wàn)元，完成推進(jìn)打算的91.63％，較去年166.2萬(wàn)元減少8.2萬(wàn)元。2、1-6月份酒店累計(jì)盈利132.5萬(wàn)元，較推進(jìn)打算171.7萬(wàn)元減少39.2萬(wàn)元。（六）應(yīng)收賬款說(shuō)明局辦截至到6月末欠款為9.7萬(wàn)元，局財(cái)務(wù)處欠款為14.5萬(wàn)元，局工會(huì)欠款為1.6萬(wàn)元，北站地稅欠款為7.9萬(wàn)元，中石油欠款為1.9萬(wàn)元，省人大欠款55萬(wàn)元，以上欠款總計(jì)為90.6萬(wàn)元，已下發(fā)到負(fù)責(zé)的部門，要求盡快清回。下半年重點(diǎn)開展市場(chǎng)營(yíng)銷的具體措施及落實(shí)情形今年上半年我酒店的營(yíng)銷方式要緊針關(guān)于地理位置、路內(nèi)市場(chǎng)以及用會(huì)議帶動(dòng)客房、餐飲等方式。下半年依照酒店的實(shí)際情形做出部分調(diào)整，同時(shí)針對(duì)餐飲、客房改變營(yíng)銷思路，提高服務(wù)質(zhì)量，加大商、散客戶的營(yíng)銷力度。具體措施：重新制定菜系，打造品牌效應(yīng)在當(dāng)今競(jìng)爭(zhēng)猛烈的形勢(shì)下，推出自己的“精品”菜肴,亮出自己的招牌菜系,才能達(dá)到吸引更多的顧客,專門是“回頭客”，從而使企業(yè)不斷提高效益,更好的進(jìn)展。因此下半年酒店將從餐飲上需求當(dāng)?shù)厝说目谖叮瑢?duì)酒店的菜系、菜牌做出重新調(diào)整。1、使價(jià)格更合理、更貼近于百姓消費(fèi)，最大程度上讓利顧客。2、使菜品價(jià)格統(tǒng)一。（二）操縱采購(gòu)成本，做到利益最大化除努力打造品牌優(yōu)勢(shì)外，價(jià)格政策仍舊是參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的重要手段，開源節(jié)流，降本增效已成為酒店業(yè)的共識(shí)。而酒店采購(gòu)則作為酒店\o"餐飲成本"成本操縱的第一關(guān)，采購(gòu)成本的高低將直截了當(dāng)阻礙酒店的利潤(rùn)，是酒店價(jià)格定位的基礎(chǔ)，要想在價(jià)格上最大程度讓利顧客，那么就必須在采購(gòu)成本上加以操縱，價(jià)低采購(gòu)成本。為了更好的降低酒店采購(gòu)成本，酒店在六月重新完善了采購(gòu)制度，要求餐飲總監(jiān)及財(cái)務(wù)總監(jiān)不定期外出開展市場(chǎng)調(diào)查，廣泛了解價(jià)格信息，確保采購(gòu)價(jià)格心中有數(shù)，同時(shí)增加了一名采購(gòu)員，酒店召集了所有供貨商召開價(jià)格研討會(huì)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)物品價(jià)格最低化。以上措施的落實(shí)，大大提高了采購(gòu)操作的透亮度，同時(shí)有效的降低了采購(gòu)成本。下半年我們將連續(xù)加大采購(gòu)成本操縱，提高飯店的經(jīng)濟(jì)效益。（三）改變營(yíng)銷策略，提高客房入住率以往我們將市場(chǎng)定位于：以會(huì)議帶動(dòng)客房和餐飲的營(yíng)銷方式，下半年我們將從營(yíng)銷比例、方式、范疇上進(jìn)行重新調(diào)整。在保留會(huì)議、宴會(huì)市場(chǎng)不變的情形下，增加對(duì)商、散客戶的開發(fā)，多建立一些商、散客戶，同時(shí)加大對(duì)團(tuán)隊(duì)的營(yíng)銷力度。商、散客人的信價(jià)比較高，通過(guò)商、散客戶的開發(fā)能夠加大包房的使用率，而團(tuán)隊(duì)盡管信價(jià)比低，但團(tuán)隊(duì)入住能夠有效的提高酒店的客房入住率，從而達(dá)到提升酒店收入的目的。（四）抓治理、抓服務(wù)通過(guò)良好的服務(wù)留住客人，是最好的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方法。下半年我們將健全落實(shí)制度，規(guī)范服務(wù)治理，加大督導(dǎo)力度。提高餐飲人員的服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)強(qiáng)化服務(wù)技能，提高軟件治理水平，全面提升酒店服務(wù)水平。以此帶動(dòng)散客就餐數(shù)量。（ 五）做好聘請(qǐng)工作，加強(qiáng)品管力度，強(qiáng)化培訓(xùn)成效。連續(xù)搭建校企聯(lián)合的橋梁，與沈陽(yáng)周邊及外市服務(wù)學(xué)校取得聯(lián)系，為酒店下一步做好高素養(yǎng)的人才儲(chǔ)備工作。為檢驗(yàn)一年來(lái)各部門的培訓(xùn)成效，進(jìn)一步了解職員服務(wù)技能，在第三季度開展酒店第五屆服務(wù)技能大賽，同時(shí)以十足的信心參加集團(tuán)層面的服務(wù)技能大比武活動(dòng)。安全是酒店生存的全然，消防更是大伙兒不容忽視的重要話題，人力資源部將會(huì)配合保衛(wèi)部進(jìn)行一次全員性質(zhì)的包括食品衛(wèi)生、消防方面、安全治理等綜合性的測(cè)試。4、加大深入基層發(fā)覺(jué)問(wèn)題、分析問(wèn)題及解決問(wèn)題的力度，一線品質(zhì)的保證及二線治理的規(guī)范雙管齊下。三、制約酒店進(jìn)展的因素1、統(tǒng)一采購(gòu)品種不全、價(jià)格高?，F(xiàn)酒店大宗商品由集團(tuán)公司統(tǒng)一進(jìn)行采購(gòu)，導(dǎo)致酒店煙、酒品種不全。以軟中華為例：酒店已多次向集團(tuán)公司申購(gòu)軟中華1號(hào)，可至今沒(méi)有。煙、酒品種少已不能滿足酒店的經(jīng)營(yíng)需要。另外，采購(gòu)價(jià)格較高，導(dǎo)致酒店售出的價(jià)格較高。2、設(shè)備、設(shè)施老化，阻礙服務(wù)質(zhì)量。酒店現(xiàn)有專門多設(shè)備設(shè)施老化，例如：客房的吸水機(jī)、前臺(tái)的復(fù)印機(jī)、人事部的打印機(jī)，差不多上原彩歡留下的。設(shè)備老