公司財務情況匯報【篇一：公司財務報告范文】《公司財務分析報告》范文一總體評述（一）總體財務績效水平根據xxxx公開發(fā)布的數據，運用xxxx系統(tǒng)和xxx分析方法對其進行綜合分析，我們認為xxxx本期財務狀況比去年同期大幅升高。（二）公司分項績效水平項目公司評價二財務報表分析（一）資產負債表1.企業(yè)自身資產狀況及資產變化說明：公司本期的資產比去年同期增長xx%.資產的變化中固定資產增長最多，為xx萬元。企業(yè)將資金的重點向固定資產方向轉移。應該隨時注意企業(yè)的生產規(guī)模，產品結構的變化，這種變化不但決定了企業(yè)的收益能力和發(fā)展?jié)摿Γ矝Q定了企業(yè)的生產經營形式。因此，建議投資者對其變化進行動態(tài)跟蹤與研究。流動資產中，存貨資產的比重最大，占xx%，信用資產的比重次之，占xx%.流動資產的增長幅度為xx%.在流動資產各項目變化中，貨幣類資產和短期投資類資產的增長幅度大于流動資產的增長幅度，說明企業(yè)應付市場變化的能力將增強。信用類資產的增長幅度明顯大于流動資產的增長，說明企業(yè)的貨款的回收不夠理想，企業(yè)受第三者的制約增強，企業(yè)應該加強貨款的回收工作。存貨類資產的增長幅度明顯大于流動資產的增長，說明企業(yè)存貨增長占用資金過多，市場風險將增大，企業(yè)應加強存貨管理和銷售工作。總之，企業(yè)的支付能力和應付市場的變化能力一般。2.企業(yè)自身負債及所有者權益狀況及變化說明：從負債與所有者權益占總資產比重看，企業(yè)的流動負債比率為xx%，長期負債和所有者權益的比率為xx%.說明企業(yè)資金結構位于正常的水平。企業(yè)負債和所有者權益的變化中，流動負債減少xx%，長期負債減少xx%，股東權益增長xx%.流動負債的下降幅度為xx%，營業(yè)環(huán)節(jié)的流動負債的變化引起流動負債的下降，主要是應付帳款的降低引起營業(yè)環(huán)節(jié)的流動負債的降低。本期和上期的長期負債占結構性負債的比率分別為xx%，xx%，該項數據比去年有所降低，說明企業(yè)的長期負債結構比例有所降低。盈余公積比重提高，說明企業(yè)有強烈的留利增強經營實力的愿望。未分配利潤比去年增長了xx%，表明企業(yè)當年增加了一定的盈余。未分配利潤所占結構性負債的比重比去年也有所提高，說明企業(yè)籌資和應付風險的能力比去年有所提高?？傮w上，企業(yè)長期和短期的融資活動比去年有所減弱。企業(yè)是以所有者權益資金為主來開展經營性活動，資金成本相對比較低。（二）利潤及利潤分配表主要財務數據和指標如下：當期數據上期數據主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本營業(yè)費用主營業(yè)務利潤其他業(yè)務利潤管理費用財務費用營業(yè)利潤營業(yè)外收支凈利潤總額所得稅凈利潤毛利率（%）凈利率（%）成本費用利潤率（%）凈收益營運指數1.利潤分析（1）利潤構成情況本期公司實現(xiàn)利潤總額xx萬元。其中，經營性利潤xx萬元，占利潤總額xx%;營業(yè)外收支業(yè)務凈額xx萬元，占利潤總額xx%.（2）利潤增長情況本期公司實現(xiàn)利潤總額xx萬元，較上年同期增長xx%.其中，營業(yè)利潤比上年同期增長xx%，增加利潤總額xx萬元;營業(yè)外收支凈額比去年同期降低xx%，減少營業(yè)外收支凈額xx萬元。2.收入分析本期公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入xx萬元。與去年同期相比增長xx%，說明公司業(yè)務規(guī)模處于較快發(fā)展階段，產品與服務的競爭力強，市場推廣工作成績很大，公司業(yè)務規(guī)模很快擴大。3.成本費用分析（1）成本費用構成情況本期公司發(fā)生成本費用共計xx萬元。其中，主營業(yè)務成本xx萬元，占成本費用總額xx;營業(yè)費用xx萬元，占成本費用總額xx%;管理費相關財務指標：項目當期數據上期數據增長情況（%）流動比率速動比率資產負債率（%）有形凈值債務率（%）現(xiàn)金流入負債比綜合分數企業(yè)的償債能力是指企業(yè)用其資產償還長短期債務的能力。企業(yè)有無支付現(xiàn)金的能力和償還債務能力，是企業(yè)能否健康生存和發(fā)展的關鍵。公司本期償債能力綜合分數為52.79，較上年同期提高38.15%，說明公司償債能力較上年同期大幅提高，本期公司在流動資產與流動負債以及資本結構的管理水平方面都取得了極大的成績。企業(yè)資產變現(xiàn)能力在本期大幅提高，為將來公司持續(xù)健康的發(fā)展，降低公司債務風險打下了堅實的基礎。從行業(yè)內部看，公司償債能力極強，在行業(yè)中處于低債務風險水平，債權人權益與所有者權益承擔的風險都非常小。在償債能力中，現(xiàn)金流入負債比和有形凈值債務率的變動，是引起償債能力變化的主要指標。（二）經營效率分析相關財務指標：項目當期數據上期數據增長情況（%）應收帳款周轉率存貨周轉率營業(yè)周期（天）流動資產周轉率總資產周轉率分析企業(yè)的經營管理效率，是判定企業(yè)能否因此創(chuàng)造更多利潤的一種手段，如果企業(yè)的生產經營管理效率不高，那么企業(yè)的高利潤狀態(tài)是難以持久的。公司本期經營效率綜合分數為58.18，較上年同期提高24.29%，說明公司經營效率處于較快提高階段，本期公司在市場開拓與提高公司資產管理水平方面都取得了很大的成績，公司經營效率在本期獲得較大提高。提請分析者予以重視，公司經營效率的較大提高為將來降低成本，創(chuàng)造更好的經濟效益，降低經營風險開創(chuàng)了良好的局面。從行業(yè)內部看，公司經營效率遠遠高于行業(yè)平均水平，公司在市場開拓與提高公司資產管理水平方面在行業(yè)中都處于遙遙領先的地位，未來在行業(yè)中應盡可能保持這種優(yōu)勢。在經營效率中，應收帳款周轉率和流動資產周轉率的變動，是引起經營效率變化的主要指標。（三）盈利能力分析相關財務指標：項目當期數據上期數據增長情況總資產報酬率（%）凈資產收益率（%）毛利率（%）營業(yè)利潤率（%）主營業(yè)務利潤率（%）凈利潤率（%）成本費用利潤率（%）企業(yè)的經營盈利能力主要反映企業(yè)經營業(yè)務創(chuàng)造利潤的能力。公司本期盈利能力綜合分數為96.39，較上年同期提高36.99%，說明公司盈利能力處于高速發(fā)展階段，本期公司在優(yōu)化產品結構和控制公司成本與費用方面都取得了極大的進步，公司盈利能力在本期獲得極大提高，提請分析者予以高度重視，因為盈利能力的極大提高為公司將來迅速發(fā)展壯大，創(chuàng)造更好的經濟效益打下了堅實的基礎。從行業(yè)內部看，公司盈利能力遠遠高于行業(yè)平均水平，公司提供的產品與服務在市場上非常有競爭力，未來在行業(yè)中應盡可能保持這種優(yōu)勢。在盈利能力中，成本費用利潤率和總資產報酬率的變動，是引起盈利能力變化的主要指標。（五）企業(yè)發(fā)展能力分析相關財務指標：項目當期數據上期數據增長情況主營收入增長率（%）凈利潤增長率（%）流動資產增長率（%）總資產增長率（%）可持續(xù)增長率（%）企業(yè)為了生存和競爭需要不斷的發(fā)展，通過對企業(yè)的成長性分析我們可以預測企業(yè)未來的經營狀況的趨勢。公司本期成長能力綜合分數為65.38，較上年同期提高92.81%，說明公司成長能力處于高速發(fā)展階段，本期公司在擴大市場需求，提高經濟效益以及增加公司資產方面都取得了極大的進步，公司表現(xiàn)出非常優(yōu)秀的成長性。提請分析者予以高度重視，未來公司繼續(xù)維持目前增長態(tài)勢的概率很大。從行業(yè)內部看，公司成長能力在行業(yè)中處于一般水平，本期公司在擴大市場，提高經濟效益以及增加公司資產方面都略好于行業(yè)平均水平，未來在行業(yè)中應盡全力擴大這種優(yōu)勢。在成長能力中，凈利潤增長率和可持續(xù)增長率的變動，是引起增長率變化的主要指標.【篇二：公司財務情況說明書】長治市綠馨綠化工程有限公司財務情況分析說明書一、企業(yè)概況本企業(yè)屬于服務性企業(yè)，成立于2010年。是以綠化施工為主的公司，主營業(yè)務收入占企業(yè)總收入的比重為100％。公司現(xiàn)有資產總額已達16萬元，其中包括流動資產13.14萬元，占總資產的比例為82％；固定資產2.87萬元，占資產總額的比例為18％。負債總額達2萬元，資產負債率為12.5%，其中流動負債2萬元，占負債總額的100％，所有者權益14萬元，占企業(yè)資產總額的87.5％。二、企業(yè)經營情況分析1、本年主營業(yè)務收入24萬元，比去年同比增長14萬元，增長率140％。2、本年管理費用15.83萬元，比去年同比增長3.52萬元，增長率28.6％，管理費用占主營業(yè)務收入的66％。3、本年主營業(yè)務稅金及附加1.36萬元，比去年同比增長0.79萬元，增長率138.6％，主營業(yè)務稅金及附加占主營業(yè)務收入的5.67％。4、本年營業(yè)利潤6.8萬元，比去年同比增長7.9萬元；營業(yè)利潤占主營業(yè)務收入的28.33％。三、利潤實現(xiàn)和分配情況1、本年實現(xiàn)利潤總額6.8萬元，凈利潤5.1萬元。2、全年上交所得稅1.7萬元。3、本年職工工資總額8.4萬元，職工人數7人，職工全年平均收入1.2萬元。四、資金增減和周轉情況1、本年應收賬款周轉率為79%；流動資產周轉率為218%；固定資產周轉率為667%；總資產周轉率為172%。2、企業(yè)的發(fā)展能力指標情況：主營業(yè)務收入增長率為140%。五、總結說明公司由于成立時間短，剛剛起步，雖然經營效益增長很快，但不確定因素很多，主要是應收賬款增加較大，后期應積極回款；同時職工工資總額占比較高，應很好控制。二○一三年四月二十八日【篇三：企業(yè)經營情況及財務簡要分析總結】冉晶照明2012年4月—5月財務分析一、利潤分析：（一）利潤額增減變動水平分析⑴凈利潤分析：公司本期實現(xiàn)凈利潤-55,145.71元，凈利潤下降原因：一是由于從楊莊集分廠搬入新廠各項期間費用和成本都比以前增大，管理費用69,284.30元，營業(yè)費用39042.16元，財務費用24,746.24元，二是由于新廠大部分工人都是新招的，車間生產各環(huán)節(jié)都要重新學習和適應一段時間，這樣與同期的生產產量和質量相比有所制約，三是搬入新廠后工人工資、管理及銷售人員工資、所租賃的廠房租金等費用與楊莊集分廠前期費用相比有明顯的增加，導致產品成本單價也隨之增加。⑵營業(yè)利潤分析：銷售收入實現(xiàn)情況，4月份為84，068元，5月份為354,038.40元，本期共實現(xiàn)收入438,106.40元。搬入新廠后銷售情況比前期銷售有很大的增長。銷售成本情況，4月份為57,361.97元，主營業(yè)務成本率68.23%。5月份為302,817.44元，主營業(yè)務成本率85.53%，本期主營業(yè)務成本360,179.41元,主營業(yè)務成本率82.21%，搬入新廠后主營業(yè)務成本率與前期相比明顯的增大。這取決于銷售政策變化。⑶產品銷售毛利分析：4月份營業(yè)利潤26706.03元，主營業(yè)務毛利率31.77%，5月份營業(yè)利潤51220.96元，主營業(yè)務毛利率14.47%，本期營業(yè)利潤77926.99，主營業(yè)務毛利率17.79%，主營業(yè)務毛利率與前期相比明顯較少。（二）費用詳細情況分析1、管理費用本期管理費用發(fā)生額共計69284.30元，全部為當期費用。其中招待費16034.00元，小車加油3732.00元，辦公費用2489.30元，通訊費700.00元，交稅金1000.00元，工資34700.00元（不包括5月份管理人員，未發(fā)），差旅費6110.00元，計提應分攤的租金2146.00元，其他費用2373.00元2、營業(yè)費用本期管理費用發(fā)生額共計39042.16元，全部為當期費用。其中廣告宣傳費3051.00元（估計當期還有未報銷的費用），計提應分攤的租金346.00元，核銷的本期返貨17798.16元，商品促銷的贈品16252.00元，銷售發(fā)貨的運費1595.00元2、財務費用本期財務費用發(fā)生額共計24746.24元，其中：還個人借款利息11400.00元為前期未計提的利息全部由本期支付。本期共發(fā)生手續(xù)費338.00元，本期發(fā)生或應計提的利息費用共計13009.24元（三）成本增加主要因素及分析本期車間共計提應分攤的房租40574.00元，直接工人工資80689.00，與前期相比增加了不少。（四）主要往來款項變化情況統(tǒng)計往來款項期初為4月1日，期末為5月31日。1、應收賬款期初為447930.00元，期末為570874.40元。2、應付賬款期初為489621.96元，期末為841672.26元。3、預付賬款期初為116027.00元，期末為152990.00元（五）主要存貨變化情況統(tǒng)計1、原材料期初為842953.85元，期末為847426.05元。楊莊集期初為842953.85元，期末為166900.00元鄆城期初為0元，期末為680526.05元2、庫存商品期初為104898.19元，期末為337588.01元。（六）資產負債情況統(tǒng)計分析1、期末企業(yè)資產總計3,157,439.62元，其中固定資產原值為275,701.38元。2、期末負債合計1,671,829.53元，短期借款為320,000.00元，包括楊莊集信用社300,000.00元，農行20,000.00元。其他應付款為400,000.00元，包括欠借個人款200,000.00元，借劉開兵200,000.00元。預提和應付工人工資71608.00元。預提的電費、租金、借款利息合計54000.00元。3、財務指標分析流動比率為1.69，速動比率0.72，資產負債率為1.89二、存在問題及分析（一）產品銷售成本的增長率與上月同比遠大于產品銷售收入的增長率。具體表現(xiàn)在：成本增長率大于收入增長率；毛利及毛利率下降；（二）負債增加，獲利能力降低，償債風險加