企業(yè)風(fēng)控與內(nèi)控管理制度第一章總則第一條管理制度的目的和意義1.1本管理制度旨在確保企業(yè)的正常運(yùn)營和健康發(fā)展，維護(hù)企業(yè)的利益和聲譽(yù)，規(guī)范風(fēng)險掌控和內(nèi)部掌控的實(shí)施，保障企業(yè)各項經(jīng)營活動的合規(guī)性和穩(wěn)定性。1.2本管理制度適用于企業(yè)的全體員工，包含管理人員、關(guān)鍵崗位員工和普通員工，具體要求適用于不同職能部門和業(yè)務(wù)線的工作特點(diǎn)和風(fēng)險情況進(jìn)行細(xì)化。第二條風(fēng)險管理與內(nèi)部掌控的定義和原則2.1風(fēng)險管理是指通過建立風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)控的機(jī)制，有效識別、評估和管理企業(yè)面對的各類風(fēng)險，最大程度地保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)和利益。2.2內(nèi)部掌控是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、保護(hù)資產(chǎn)、防止和發(fā)現(xiàn)錯誤、非法行為以及進(jìn)行及時矯正而建立的一系列掌控措施和管理制度。2.3風(fēng)險管理與內(nèi)部掌控的原則包含全員參加、層層落實(shí)、科學(xué)管理、連續(xù)改進(jìn)和風(fēng)險和效益相協(xié)調(diào)等。第二章風(fēng)險管理制度第三條風(fēng)險識別與評估3.1企業(yè)各職能部門和業(yè)務(wù)線需要建立風(fēng)險識別與評估機(jī)制，手記、整理和分析各類與企業(yè)發(fā)展相關(guān)的風(fēng)險信息。3.2風(fēng)險識別與評估的內(nèi)容包含但不限于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律合規(guī)風(fēng)險等。第四條風(fēng)險應(yīng)對與掌控4.1企業(yè)各職能部門和業(yè)務(wù)線需要訂立具體的風(fēng)險應(yīng)對與掌控措施，以降低風(fēng)險發(fā)生的概率和影響程度。4.2風(fēng)險應(yīng)對與掌控的措施包含但不限于訂立風(fēng)險管理政策與流程、建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、設(shè)立風(fēng)險限額和風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制等。第五條風(fēng)險監(jiān)控與報告5.1企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險監(jiān)控和報告機(jī)制，及時掌握和評估企業(yè)內(nèi)外部風(fēng)險情況，并向相關(guān)部門供應(yīng)準(zhǔn)確及時的風(fēng)險報告。5.2風(fēng)險監(jiān)控和報告的方式可以包含但不限于定期檢查、風(fēng)險會議、風(fēng)險報表和專題報告等。第三章內(nèi)部掌控制度第六條內(nèi)部掌控目標(biāo)與要求6.1內(nèi)部掌控的目標(biāo)是確保企業(yè)經(jīng)營活動的合規(guī)性、高效性和可靠性。6.2內(nèi)部掌控的要求包含但不限于規(guī)范經(jīng)營行為、保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)、提高資源利用效率、防范風(fēng)險和促進(jìn)內(nèi)部準(zhǔn)確及時的溝通和協(xié)作等。第七條內(nèi)部掌控執(zhí)行機(jī)制7.1企業(yè)各職能部門和業(yè)務(wù)線需要建立內(nèi)部掌控執(zhí)行機(jī)制，確保內(nèi)部掌控制度的有效貫徹執(zhí)行。7.2內(nèi)部掌控執(zhí)行機(jī)制包含但不限于明確職責(zé)、建立制度、規(guī)范流程、確立授權(quán)和監(jiān)督機(jī)制等。第八條內(nèi)部掌控評價與改進(jìn)8.1企業(yè)需要建立內(nèi)部掌控評價機(jī)制，對各職能部門和業(yè)務(wù)線的內(nèi)部掌控情況進(jìn)行定期評估。8.2依據(jù)內(nèi)部掌控評估結(jié)果，企業(yè)應(yīng)訂立相應(yīng)的改進(jìn)計劃，并跟蹤督促改進(jìn)措施的執(zhí)行情況。第四章其他第九條違規(guī)行為處理9.1對于違反企業(yè)風(fēng)控與內(nèi)控管理制度的行為，企業(yè)將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包含但不限于內(nèi)部警示、紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)賠償和法律追究等。9.2對于發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)行為的個人和部門，企業(yè)將采取相應(yīng)的組織調(diào)整和人員更替措施，以保持企業(yè)的正常運(yùn)營和可連續(xù)發(fā)展。第十條管理制度的解釋和修訂10.1本管理制度的解釋權(quán)歸企業(yè)管理負(fù)責(zé)人全部。10.2如需對本管理制度進(jìn)行修訂或調(diào)整，必需經(jīng)過相關(guān)部門的評估和批準(zhǔn)，并依照規(guī)定的程序進(jìn)行發(fā)布和實(shí)施。第十一條生效日期本管理制度自頒布之日起生效，并適用于企業(yè)全體員工。以上即為企業(yè)風(fēng)控與內(nèi)控管理制度，為確保企業(yè)的正常運(yùn)營和健康發(fā)展，各職能部門和業(yè)務(wù)線應(yīng)嚴(yán)格遵守，并依