編號(hào)：__________結(jié)算管理制度(2024版)甲方：___________________乙方：___________________簽訂日期：_____年_____月_____日

結(jié)算管理制度(2024版)合同目錄第一章總則1.1制定目的1.2適用范圍1.3定義與解釋第二章結(jié)算管理組織結(jié)構(gòu)2.1結(jié)算管理組織架構(gòu)2.2結(jié)算管理職責(zé)分配2.3結(jié)算管理人員要求第三章結(jié)算流程與規(guī)定3.1結(jié)算申請(qǐng)3.2結(jié)算審批3.3結(jié)算支付3.4結(jié)算資料歸檔第四章結(jié)算依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)4.1結(jié)算依據(jù)4.2結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)4.3結(jié)算調(diào)整第五章合同管理5.1合同簽訂5.2合同履行5.3合同變更與解除第六章發(fā)票管理6.1發(fā)票領(lǐng)用6.2發(fā)票使用與保管6.3發(fā)票退回與作廢第七章費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理7.1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)范圍7.2費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程7.3費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)資料要求第八章資金管理8.1資金籌集與調(diào)配8.2資金支付與收款8.3資金風(fēng)險(xiǎn)控制第九章信用管理9.1信用評(píng)估9.2信用控制9.3信用調(diào)整第十章?tīng)?zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議類(lèi)型10.2爭(zhēng)議處理流程10.3爭(zhēng)議解決方式第十一章結(jié)算數(shù)據(jù)分析與報(bào)告11.1結(jié)算數(shù)據(jù)收集11.2結(jié)算數(shù)據(jù)分析11.3結(jié)算報(bào)告編制第十二章內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督12.1內(nèi)部審計(jì)制度12.2內(nèi)部審計(jì)流程12.3審計(jì)結(jié)果處理與整改第十三章違規(guī)處理與責(zé)任追究13.1違規(guī)行為界定13.2違規(guī)處理流程13.3責(zé)任追究機(jī)制第十四章附則14.1合同生效條件14.2合同修改與廢止14.3合同解釋與爭(zhēng)議解決合同編號(hào)_________第一章總則1.1制定目的為規(guī)范公司的結(jié)算管理活動(dòng)，確保結(jié)算工作的順利進(jìn)行，提高財(cái)務(wù)管理水平，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于公司所有部門(mén)和員工的結(jié)算管理活動(dòng)，包括內(nèi)部結(jié)算和外部結(jié)算。1.3定義與解釋結(jié)算：指公司根據(jù)銷(xiāo)售、采購(gòu)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)活動(dòng)，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付等方式，與相關(guān)方完成貨幣交換的行為。第二章結(jié)算管理組織結(jié)構(gòu)2.1結(jié)算管理組織架構(gòu)公司設(shè)立結(jié)算管理部，負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理公司的結(jié)算工作。結(jié)算管理部下設(shè)有結(jié)算管理科、發(fā)票管理科和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)科。2.2結(jié)算管理職責(zé)分配結(jié)算管理部負(fù)責(zé)制定和修訂結(jié)算管理制度，監(jiān)督和檢查各部門(mén)的結(jié)算工作，協(xié)調(diào)解決結(jié)算過(guò)程中的問(wèn)題，提供結(jié)算相關(guān)的培訓(xùn)和指導(dǎo)。2.3結(jié)算管理人員要求第三章結(jié)算流程與規(guī)定3.1結(jié)算申請(qǐng)各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向結(jié)算管理部提出結(jié)算申請(qǐng)，并提供相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)。3.2結(jié)算審批結(jié)算管理部對(duì)結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后，提交給財(cái)務(wù)部進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)部審批通過(guò)后，將款項(xiàng)劃撥至收款方賬戶(hù)。3.3結(jié)算支付結(jié)算管理部根據(jù)審批結(jié)果，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付方式，將款項(xiàng)支付給收款方。3.4結(jié)算資料歸檔結(jié)算完成后，結(jié)算管理部應(yīng)將相關(guān)資料進(jìn)行歸檔，以備日后查詢(xún)和審計(jì)。第四章結(jié)算依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)4.1結(jié)算依據(jù)結(jié)算依據(jù)包括銷(xiāo)售合同、采購(gòu)合同、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)等，應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度的規(guī)定。4.2結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和市場(chǎng)行情制定，包括支付時(shí)間、支付比例、支付方式等。4.3結(jié)算調(diào)整如遇市場(chǎng)變化、合同變更等特殊情況，結(jié)算管理部可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，并報(bào)財(cái)務(wù)部審批。第五章合同管理5.1合同簽訂合同簽訂應(yīng)由具備授權(quán)權(quán)限的人員進(jìn)行，合同內(nèi)容應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間等。5.2合同履行各部門(mén)應(yīng)按照合同約定履行各自的權(quán)利和義務(wù)，確保合同的正常履行。5.3合同變更與解除合同變更或解除應(yīng)由合同簽訂方進(jìn)行，并報(bào)結(jié)算管理部備案。第六章發(fā)票管理6.1發(fā)票領(lǐng)用發(fā)票領(lǐng)用應(yīng)由結(jié)算管理人員負(fù)責(zé)，領(lǐng)用人員應(yīng)具備相關(guān)資質(zhì)，并遵守國(guó)家發(fā)票管理規(guī)定。6.2發(fā)票使用與保管領(lǐng)用人員應(yīng)按照規(guī)定的范圍和用途使用發(fā)票，妥善保管發(fā)票，防止發(fā)票遺失、損壞或被盜用。6.3發(fā)票退回與作廢如發(fā)生發(fā)票遺失、損壞或誤用等情況，領(lǐng)用人員應(yīng)及時(shí)向結(jié)算管理部報(bào)告，并按照相關(guān)規(guī)定處理。第七章費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理7.1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)范圍費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)范圍包括公司業(yè)務(wù)活動(dòng)發(fā)生的合理費(fèi)用，如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等。7.2費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人員應(yīng)按照規(guī)定的流程和時(shí)間提交費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，提交給結(jié)算管理部。7.3費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)資料要求費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)包括原始發(fā)票、費(fèi)用明細(xì)表、審批單等，符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度的規(guī)定。第八章資金管理8.1資金籌集與調(diào)配公司通過(guò)融資、投資等方式籌集資金，根據(jù)業(yè)務(wù)需求進(jìn)行資金調(diào)配，確保資金的合理運(yùn)用。8.2資金支付與收款資金支付應(yīng)按照審批程序進(jìn)行，確保資金使用的合法性、合規(guī)性。收款應(yīng)及時(shí)入賬，確保資金的安全。8.3資金風(fēng)險(xiǎn)控制公司應(yīng)建立資金風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)資金運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)控，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。第九章信用管理9.1信用評(píng)估對(duì)客戶(hù)、供應(yīng)商等進(jìn)行信用評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定信用政策。9.2信用控制對(duì)信用額度、信用期限等進(jìn)行控制，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。9.3信用調(diào)整根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，適時(shí)調(diào)整信用政策。第十章?tīng)?zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議類(lèi)型爭(zhēng)議包括合同履行爭(zhēng)議、結(jié)算爭(zhēng)議等。10.2爭(zhēng)議處理流程爭(zhēng)議發(fā)生后，當(dāng)事人應(yīng)協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可提交仲裁或訴訟。10.3爭(zhēng)議解決方式爭(zhēng)議解決方式包括協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟等。第十一章結(jié)算數(shù)據(jù)分析與報(bào)告11.1結(jié)算數(shù)據(jù)收集收集內(nèi)部和外部結(jié)算數(shù)據(jù)，包括結(jié)算金額、結(jié)算時(shí)間等。11.2結(jié)算數(shù)據(jù)分析對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，查找存在的問(wèn)題和不足，提出改進(jìn)措施。11.3結(jié)算報(bào)告編制定期編制結(jié)算報(bào)告，向公司領(lǐng)導(dǎo)層匯報(bào)結(jié)算工作情況和分析結(jié)果。第十二章內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督12.1內(nèi)部審計(jì)制度建立內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)結(jié)算工作進(jìn)行審計(jì)，確保結(jié)算工作的合規(guī)性。12.2內(nèi)部審計(jì)流程審計(jì)流程包括審計(jì)計(jì)劃制定、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告編制等。12.3審計(jì)結(jié)果處理與整改對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，確保結(jié)算工作的正常進(jìn)行。第十三章違規(guī)處理與責(zé)任追究13.1違規(guī)行為界定明確違規(guī)行為的界定，包括故意違反結(jié)算規(guī)定、泄露結(jié)算機(jī)密等。13.2違規(guī)處理流程對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查，根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行處理，包括警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。13.3責(zé)任追究機(jī)制對(duì)因違規(guī)行為導(dǎo)致的損失，追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第十四章附則14.1合同生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為_(kāi)___年。14.2合同修改與廢止合同的修改和廢止應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書(shū)面形式進(jìn)行。14.3合同解釋與爭(zhēng)議解決本合同的解釋和爭(zhēng)議解決適用中華人民共和國(guó)法律法規(guī)，雙方應(yīng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定。合同方簽字：甲方：（簽字）乙方：（簽字）簽訂日期：____年____月____日多方為主導(dǎo)時(shí)的，附件條款及說(shuō)明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.1甲方指定結(jié)算銀行甲方有權(quán)指定公司結(jié)算業(yè)務(wù)所使用的銀行，并要求乙方在此銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)。1.2甲方結(jié)算權(quán)限甲方對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)享有最終決定權(quán)，包括但不限于結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間、結(jié)算金額等。1.3甲方審計(jì)權(quán)甲方有權(quán)對(duì)乙方的結(jié)算工作進(jìn)行審計(jì)，確保乙方遵守合同約定的結(jié)算條款。1.4甲方變更權(quán)甲方有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，變更結(jié)算條款，包括但不限于結(jié)算周期、結(jié)算比例等。1.5甲方終止權(quán)甲方在合同履行過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)乙方嚴(yán)重違反合同約定的，有權(quán)終止合同的履行。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明2.1乙方義務(wù)提供資料乙方應(yīng)在甲方要求的時(shí)間內(nèi)，提供與結(jié)算相關(guān)的所有資料，包括但不限于銷(xiāo)售合同、采購(gòu)合同、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)等。2.2乙方結(jié)算責(zé)任乙方應(yīng)嚴(yán)格按照甲方的結(jié)算要求，進(jìn)行結(jié)算操作，確保結(jié)算的準(zhǔn)確無(wú)誤。2.3乙方保密義務(wù)乙方應(yīng)對(duì)結(jié)算過(guò)程中獲取的甲方商業(yè)秘密予以保密，不得泄露給第三方。2.4乙方整改義務(wù)如甲方提出審計(jì)意見(jiàn)，乙方應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行整改，確保結(jié)算工作的合規(guī)性。2.5乙方索賠權(quán)如因甲方原因?qū)е乱曳綋p失的，乙方有權(quán)向甲方提出索賠。三、當(dāng)有第三方中介時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明3.1第三方中介選擇甲方和乙方應(yīng)共同選擇合適的第三方中介進(jìn)行結(jié)算，確保結(jié)算的公正、公平。3.2第三方中介義務(wù)第三方中介應(yīng)按照甲方和乙方的要求，進(jìn)行結(jié)算操作，并確保結(jié)算數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確。3.3第三方中介保密義務(wù)第三方中介應(yīng)對(duì)結(jié)算過(guò)程中獲取的甲方和乙方商業(yè)秘密予以保密，不得泄露給第三方。3.4第三方中介責(zé)任第三方中介在結(jié)算過(guò)程中，如發(fā)生失誤導(dǎo)致甲方和乙方損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.5第三方中介更換如甲方和乙方對(duì)第三方中介的服務(wù)不滿(mǎn)意的，有權(quán)要求更換中介機(jī)構(gòu)。附件及其他補(bǔ)充說(shuō)明一、附件列表：1.結(jié)算管理制度(2024版)2.結(jié)算管理組織結(jié)構(gòu)圖3.結(jié)算流程圖4.結(jié)算依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表5.合同管理制度6.發(fā)票管理制度7.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度8.資金管理制度9.信用管理制度10.內(nèi)部審計(jì)制度11.違規(guī)處理規(guī)定12.爭(zhēng)議解決辦法13.合同履行證明文件14.合同變更/解除申請(qǐng)表15.結(jié)算報(bào)告模板16.審計(jì)報(bào)告17.信用評(píng)估報(bào)告18.第三方中介服務(wù)協(xié)議19.保密協(xié)議二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方未按約定時(shí)間支付款項(xiàng)，或支付金額錯(cuò)誤。2.乙方未按約定時(shí)間提供結(jié)算資料，或提供的資料不真實(shí)、不完整。3.乙方未按甲方要求進(jìn)行結(jié)算操作，導(dǎo)致結(jié)算錯(cuò)誤。4.第三方中介未按約定進(jìn)行結(jié)算操作，或泄露甲方和乙方商業(yè)秘密。5.第三方中介提供的結(jié)算數(shù)據(jù)不真實(shí)、不準(zhǔn)確。6.任何一方未履行合同約定的保密義務(wù)。7.任何一方未按照合同約定履行信用管理職責(zé)。8.任何一方未按照合同約定處理爭(zhēng)議。9.任何一方違反合同約定的其他條款。三、法律名詞及解釋?zhuān)?.結(jié)算：根據(jù)銷(xiāo)售、采購(gòu)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)活動(dòng)，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付等方式，與相關(guān)方完成貨幣交換的行為。2.信用管理：對(duì)客戶(hù)、供應(yīng)商等進(jìn)行信用評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定信用政策，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)部審計(jì)：對(duì)公司的財(cái)務(wù)、結(jié)算等業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，確保其合規(guī)性、合法性。4.違約行為：違反合同約定的一方行為。5.爭(zhēng)議解決：解決合同履行過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議的過(guò)程。6.第三方中介：在結(jié)算過(guò)程中，為甲方和乙方提供中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：甲方延遲支付款項(xiàng)。解決辦法：乙方應(yīng)及時(shí)與甲方溝通，催促甲方按時(shí)支付款項(xiàng)。如有必要，可尋求法律途徑解決。2.問(wèn)題：乙方提供的結(jié)算資料不真實(shí)、不完整。解決辦法：甲方有權(quán)要求乙方提供真實(shí)的結(jié)算資料，如有必要，可終止合同履行，并尋求法律途徑解決。3.問(wèn)題：第三方中介服務(wù)不滿(mǎn)足甲方和乙方要求。解決辦法：甲方和乙方可協(xié)商更換第三方中介