宇揚公司管理制度為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度大綱。

一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。

二、公司提倡樹立“一盤棋”思想，嚴禁任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。

三、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、發(fā)明性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。

四、公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風硬、業(yè)務(wù)強、技術(shù)精的員工隊伍。

五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。

六、公司實行“崗薪制”的分派制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會；公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出奉獻者予以表彰、獎勵。

七、公司提倡求真務(wù)實的工作作風，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；提倡員工團結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體發(fā)明精神，增強團隊的凝聚力和向心力。

八、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。員工守則

一、遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。二、維護公司聲譽，保護公司利益。三、服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團結(jié)互助。四、愛惜公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。五、不斷學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。六、積極進取，敢于開拓，求實創(chuàng)新。

財務(wù)管理制度總則

為加強財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

一、財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益、壯大公司經(jīng)濟實力為宗旨，財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦公司”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在公司經(jīng)營中制止浪費和一切不必要的開支，減少生產(chǎn)成本，提高利潤。財務(wù)機構(gòu)與會計人員：

二、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作。

三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報帳。

五、財務(wù)人員在辦理睬計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。

六、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接涉及移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交、交接必須由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交。會計核算原則及科目

七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。八、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。

九、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。十、公司以單價2023元以上、使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為五大類：

1、房屋及其他建筑物；

2、機器設(shè)備；

3、電子設(shè)備（如微機、復(fù)印機、傳真機等）；

4、運送工具；

5、其他設(shè)備。

十一、各類固定資產(chǎn)折舊年限為：

1、房屋及建筑物年；

2、機器設(shè)備年；

3、電子設(shè)備、運送工具年；

4、其他設(shè)備年。

固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。

十二、購入的固定資產(chǎn)，以進價加運送、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)涉及安裝費用。作為投資的固定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。

十三、固定資產(chǎn)必須由財務(wù)部協(xié)議辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經(jīng)批準后，于年度決算時解決完畢。

資金、鈔票、費用管理

十四、財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、鈔票及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。

十五、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。

十六、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。

十七、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務(wù)章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托別人代管。

十八、銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。

十九、根據(jù)已獲批準簽訂的協(xié)議付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準，不準改變收款單位（人）。

二十、庫存鈔票不得超過限額，不得以白條抵作鈔票。鈔票收支做到日清月結(jié)，保證庫存鈔票的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，鈔票、銀行日記帳數(shù)額分別與鈔票、銀行存款總帳數(shù)額相符。

二十一、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準，任何人不得借支公款。

二十二、嚴格鈔票收支管理，除一般零星平常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得直接兌付鈔票。

二十三、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經(jīng)理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi)，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。

二十四、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門負責人署名，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷付款。

二十五、未經(jīng)董事會批準，嚴禁為外單位（含合資、合作公司）或個人擔保貸款。

二十六、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶補償責任。

辦公用品、用品購置與管理

二十七、所有辦公用品、用品的購置統(tǒng)一由綜合部造計劃、報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后方可購置。

二十八、所有用品必須統(tǒng)一由綜合部專人管理。辦理登記領(lǐng)用手續(xù)。

二十九、個人領(lǐng)用的辦公用品、用品要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價補償。

其它事項

三十、按照規(guī)定，及時報送財務(wù)會計報表和其它財務(wù)資料。

三十一、積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達成最優(yōu)化。

三十二、配合公司業(yè)務(wù)部門對項目工程的竣工、財務(wù)決算進行監(jiān)督管理。

三十三、自覺接受上級主管、財政、稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo)，并按其規(guī)定不斷完善制度、改善工作。

協(xié)議管理制度總

則

為加強協(xié)議管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《協(xié)議法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制訂本制度。

一、公司對外簽訂的各類協(xié)議一律合用本制度。

二、協(xié)議管理是公司管理的一項重要內(nèi)容，搞好協(xié)議管理，對于公司經(jīng)濟活動的開展和經(jīng)濟利益的取得，都有積極的意義。各級領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重協(xié)議、守信譽”為核心的協(xié)議管理工作。

協(xié)議的簽訂

三、協(xié)議談判由相關(guān)部門負責人組織，經(jīng)總經(jīng)理或受權(quán)副總經(jīng)理批審。

四、簽訂協(xié)議必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。對外簽訂協(xié)議，必須是法定代表人或法人委托人，法人委托人必須對本公司負責。

五、簽約人在簽訂協(xié)議之前，必須認真了解對方當事人的情況。

六、簽訂協(xié)議必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。

七、協(xié)議除即時清結(jié)者外，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一協(xié)議文本。

八、協(xié)議對各方當事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。

協(xié)議內(nèi)容應(yīng)注意的重要問題是：

1、部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點；

2、正文部分：產(chǎn)品協(xié)議應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、技術(shù)標準和質(zhì)量、數(shù)量、包裝、運送方式及運費承擔、交貨期限、地點及驗收方法、價格、違約責任等；3、結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用協(xié)議專用章，原則上不使用公章，嚴禁使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明協(xié)議有效期限。

九、簽訂協(xié)議：除協(xié)議履行地在我方所在地外，簽約時應(yīng)力爭協(xié)議協(xié)議由我方所在市人民法院管轄。

十、任何人對外簽訂協(xié)議，都必須以維護本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂協(xié)議時謀取私利，違者依法嚴懲。

公司管理制度協(xié)議的審查批準

十一、協(xié)議在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查批準后，方能正式簽訂。

十二、協(xié)議審批權(quán)限如下：

1、一般情況下協(xié)議由總經(jīng)理授權(quán)職責人審批。

2、下列協(xié)議由董事長審批：

標的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外協(xié)議。

3、協(xié)議金額超過公司資產(chǎn)1/3以上的協(xié)議由董事會審批。

十三、協(xié)議原則上由部門負責人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按協(xié)議審批權(quán)限審批。重要協(xié)議必須經(jīng)法律顧問審查。協(xié)議審查的要點是：

1、協(xié)議的合法性。涉及：當事人有無簽訂、履行該協(xié)議的權(quán)利能力和行為能力；協(xié)議內(nèi)容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。

2、協(xié)議的嚴密性。涉及：協(xié)議應(yīng)具有的條款是否齊全；當事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。

3、協(xié)議的可行性。涉及：當事人雙方特別是對方是否具有履行協(xié)議的能力、條件；預(yù)計取得的經(jīng)濟效益和也許承擔的風險；協(xié)議非正常履行時也許受到的經(jīng)濟損失。

十四、根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，協(xié)議還應(yīng)當報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。

公司管理制度協(xié)議的履行

十五、協(xié)議依法成立，既具有法律約束力。一切與協(xié)議有關(guān)的部門、人員都必須本著“重協(xié)議、守信譽”的原則。嚴格執(zhí)行協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)，保證協(xié)議的實際履行或全面履行。

十六、協(xié)議履行完畢的標準，應(yīng)以協(xié)議條款或法律規(guī)定為準。沒有協(xié)議條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清并驗收合格、價款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準。

十七、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)部及有關(guān)部門負責人應(yīng)隨時了解、掌握協(xié)議的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決或報告。否則，導(dǎo)致協(xié)議不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責任。

公司管理制度協(xié)議的變更、解除

十八、在協(xié)議履行過程中，碰到困難的，一方面應(yīng)盡一切努力克服困難，盡力保障協(xié)議的履行。如實際履行或適當履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除協(xié)議時，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對方當事人進行協(xié)商。

十九、對方當事人提出變更、解除協(xié)議的，應(yīng)從維護本公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴控制。

二十、變更、解除協(xié)議，必須符合《協(xié)議法》的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。

二十一、變更、解除協(xié)議的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。

二十二、變更、解除協(xié)議，一律必需采用書面形式（涉及當事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無效。

二十三、變更、解除協(xié)議的協(xié)議在未達成或未批準之前，原協(xié)議仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致批準的例外。

二十四、因變更、解除協(xié)議而使當事人的利益遭受損失的，除法律允許免責任的以外，均應(yīng)承擔相應(yīng)的責任，并在變更、解除協(xié)議的協(xié)議書中明確規(guī)定。

二十五、以變更、解除協(xié)議為名，行以權(quán)謀私、損公肥私之實的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴懲處。

協(xié)議糾紛的解決

二十六、協(xié)議在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《協(xié)議法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善解決。

二十七、協(xié)議糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門與法律顧問負責解決，經(jīng)辦人對糾紛的解決必須具體負責到底。

二十八、解決協(xié)議糾紛的原則是：

1、堅持以事實為依據(jù)、以法律為準繩，法律沒規(guī)定的，以國家政策或協(xié)議條款為準。

2、以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時與對方當事人和諧協(xié)商，在既維護本公司合法權(quán)益，又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達成協(xié)議，解決糾紛。

3、因?qū)Ψ截熑我鸬募m紛，應(yīng)堅持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責任引起的糾紛，應(yīng)尊重對方的合法權(quán)益，積極承擔責任，并盡量采用補救措施，減少我方損失；因雙方責任引起的糾紛，應(yīng)實事求是，分清主次，合情合理解決。

二十九、在解決糾紛時，應(yīng)加強聯(lián)系，及時通氣，積極積極地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責、抱怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動，一致對外。

三十、協(xié)議糾紛的提出，加上由我方與當事人協(xié)商解決糾紛的時間，應(yīng)在法律規(guī)定的時效內(nèi)進行，并必須考慮有申請仲裁或起訴的足夠的時間。

三十一、凡由法律顧問解決的協(xié)議糾紛，有關(guān)部門必須積極提供下列證據(jù)材料。

1、協(xié)議的文本（涉及變更、解除協(xié)議的協(xié)議），以及與協(xié)議有關(guān)的附件、文書、傳真、圖表等；

2、送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關(guān)憑證；

3、貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財務(wù)帳目；

4、產(chǎn)品的質(zhì)量標準、封樣、樣品或鑒定報告；

5、有關(guān)方違約的證據(jù)材料；

6、其他與解決糾紛有關(guān)的材料。

三十二、對于協(xié)議糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或協(xié)議專用章。

三十三、對雙方已經(jīng)簽署的解決協(xié)議糾紛的協(xié)議書、仲裁機關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與對該糾紛解決及履行有關(guān)的部門收執(zhí)，各部門應(yīng)由專人負責該文書執(zhí)行的了解或履行。

三十四、對于當事人在規(guī)定的期限屆滿時沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時向主管領(lǐng)導(dǎo)報告。

三十五、對方當事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，可向人民法院申請執(zhí)行。

三十六、在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關(guān)部門應(yīng)認真檢核對方的執(zhí)行情況，防止差錯。執(zhí)行中若達成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。

三十七、協(xié)議糾紛解決或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時告知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。

協(xié)議的管理

三十八、本公司對協(xié)議實行二級管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書制度，基礎(chǔ)管理制度。

三十九、本公司協(xié)議管理具體是：

公司由董事長（總經(jīng)理）總負責，歸口管理部門為市場部、辦公室；副總經(jīng)理歸口管理、建設(shè)協(xié)議；各部門具體負責各自授權(quán)范圍內(nèi)的協(xié)議談判、擬稿及履行工作。

四十、公司所有協(xié)議均由辦公室統(tǒng)一登記編號、經(jīng)辦人署名后，按審批權(quán)限分別由董事長、總經(jīng)理或其他書面授權(quán)人簽署。

四十一、辦公室會同有關(guān)部門認真做好協(xié)議管理的基礎(chǔ)工作。具體如下：

1、建立協(xié)議檔案；

2、建立協(xié)議管理臺帳；

3、填寫“協(xié)議情況月報表”。

采購管理制度

為加強采購的管理，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度：

一、供應(yīng)部是采購管理的第一責任部門，具體工作由供應(yīng)部會同生產(chǎn)部、技術(shù)質(zhì)量部完畢。

二、對于大宗材料、大型設(shè)備的采購，必須進行公開招標或邀請招標。通過考察綜合評選，采用相對價格較低、保證質(zhì)量的材料和設(shè)備。

三、對不適宜招標項目的少量物料，要進行具體地考察了解，選擇合適的產(chǎn)品。

四、對所需的物料，應(yīng)根據(jù)需要數(shù)量、規(guī)格、使用時間等作出采購計劃，周密部署，保證滿足生產(chǎn)需求。擬定采購供貨方后，應(yīng)簽定具體的供貨協(xié)議，內(nèi)容涉及名稱及型號、數(shù)量、價格、供貨時間等，按照協(xié)議規(guī)定，保證及時供貨。

五、物料進廠后及時辦理驗收、入庫手續(xù)。對不合格的物料嚴禁辦理入庫手續(xù)，物料領(lǐng)用辦理出入庫手續(xù)，辦理后及時把物料出入庫手續(xù)送交財務(wù)部，保證帳物相符、帳帳相符。

六、供貨方應(yīng)及時提供物料的證明和有關(guān)票據(jù)，以便結(jié)算入帳。

七、技術(shù)質(zhì)量部嚴格對進廠物料進行監(jiān)督和檢查驗收，保證采購物料質(zhì)量。

辦公室管理制度

為完善公司的行政管理機制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項行政工作有章可循、照章辦事，特制訂本制度。

文獻收發(fā)規(guī)定

一、董事會和公司的文獻由辦公室擬稿。文獻形成后，由總經(jīng)理簽發(fā)。

業(yè)務(wù)文獻由有關(guān)部門擬稿，分管副總經(jīng)理或總工程師審核、簽發(fā)。

屬于秘密的文獻，核稿人應(yīng)當注“秘密”字樣，并擬定報送范圍。秘密文獻按保密規(guī)定，由專人印制、報送。

二、已簽發(fā)的文獻由核稿人登記，并按不同類別編號后，按文印規(guī)定解決。

文獻由擬稿人校對，審核后方能復(fù)印、蓋章。

三、董事會和公司的文獻由辦公室負責報送。送件人應(yīng)把文獻內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項登記清楚，并報告報送結(jié)果。

秘密文獻由專人按核定的范圍報送。

四、經(jīng)簽發(fā)的文獻原稿送辦公室存檔。

五、外來的文獻由辦公室文書負責簽收，并于接件當天填寫閱辦單，按領(lǐng)導(dǎo)批示的規(guī)定送達有關(guān)部門，辦好文獻閱辦；屬急件的，應(yīng)在接件后即時報送。

六、文獻閱辦部門或個人，對有閱辦規(guī)定的文獻，應(yīng)在三日內(nèi)辦理完畢，并將辦理情況反饋至辦公室。三日內(nèi)不能辦理完畢的，應(yīng)向辦公室說明因素。

文印管理規(guī)定

七、所有文印人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，不得泄露工作中接觸的公司保密事項。

八、打印正式文獻，必須按文獻簽發(fā)規(guī)定由總經(jīng)理簽署意見，送信息中心打印。各部門草擬的文獻、協(xié)議、資料等，由各部門自行打印。打印文獻、發(fā)傳真均需逐項登記，以備查驗。

九、文印人員必須準時、按質(zhì)、按量完畢各項打字、傳真、復(fù)印任務(wù)，不得積壓延誤。工作任務(wù)繁忙時，應(yīng)加班完畢。辦理中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時與有關(guān)人員校對清楚。

十、文獻、傳真等應(yīng)及時發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓延誤而致工作失誤或?qū)е聯(lián)p失的，追究當事人的責任。

十一、嚴禁擅自為私人打印、復(fù)印材料，違犯者視情節(jié)輕重給予罰款解決。

辦公用品購置領(lǐng)用規(guī)定

十二、公司領(lǐng)導(dǎo)及未實行經(jīng)濟責任制考核部門所需的辦公用品，由辦公室填寫《資金使用審批表》，報總經(jīng)理審批后購置。實行經(jīng)濟責任制考核的部門所需購置辦公用品，到辦公室領(lǐng)用，辦理出入庫手續(xù)，明確金額。需購置的，由部門負責人填寫《資金使用審批表》，報總經(jīng)理審批后由辦公室購置。大額資金的使用，由總經(jīng)理審核并報董事長批準后辦理。

十三、辦公用品購置后，須持總經(jīng)理審批的《資金使用審批表》和購貨發(fā)票、清單，到辦理出入庫手續(xù)。未辦理出入庫手續(xù)的，財務(wù)部不予報銷。

十四、各部門所用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規(guī)定報總經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一印制。

十五、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。

十六、所有員工要勤儉節(jié)約，杜絕浪費，努力減少消耗和辦公費用。

電話使用規(guī)定

十七、公司各部門電話費均按月包干使用。具體標準如下：辦公室120元/月，投資發(fā)展部100元/月，財務(wù)部60元/月，城建資產(chǎn)部100元/月，市場營銷部200元/月，項目技術(shù)部130元/月，會議中心50元/月。

十八、若有超過當月包干標準的，從超額部門的工資中扣出。當月節(jié)余部分累計到本部門下月話費中使用。

公司管理制度之考勤制度

一、為加強考勤管理，維護工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。

二、公司員工必須自覺遵守勞動紀律，準時上下班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門負責人批準。

三、周一至周六為工作日，周日為休息日。公司機關(guān)周日和夜間值班由辦公室統(tǒng)一安排，市場營銷部、項目技術(shù)部、投資發(fā)展部、會議中心周日值班由各部門自行安排，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。因工作需要周日或夜間加班的，由各部門負責人填寫加班審批表，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。節(jié)日值班由公司統(tǒng)一安排。

四、嚴格請、銷假制度。員工因私事請假1天以內(nèi)的（含1天），由部門負責人批準；3天以內(nèi)的（含3天），由副總經(jīng)理批準；3天以上的，報總經(jīng)理批準。副總經(jīng)理和部門負責人請假，一律由總經(jīng)理批準。請假員工事畢向批準人銷假。未經(jīng)批準而擅離工作崗位的按曠工解決。

五、上班時間開始后5分鐘至30分鐘內(nèi)到班者，按遲到論處；超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前30分鐘以內(nèi)下班者，按早退論處；超過30分鐘者，按曠工半天論處。

六、1個月內(nèi)遲到、早退累計達3次者，扣發(fā)5天的基本工資；累計達3次以上5次以下者，扣發(fā)10天的基本工資；累計達5次以上10次以下者，扣發(fā)當月15天的基本工資；累計達10次以上者，扣發(fā)當月的基本工資。

七、曠工半天者，扣發(fā)當天的基本工資、效益工資和獎金；每月累計曠工1天者，扣發(fā)5天的基本工資、效益工資和獎金，并給予一次警告處分；每月累計曠工2天者，扣發(fā)10天的基本工資、效益工資和獎金，并給予記過1次處分；每月累計曠工3天者，扣發(fā)當月基本工資、效益工資和獎金，并給予記大過1次處分；每月累計曠工3天以上，6天以下者，扣發(fā)當月基本工資、效益工資和獎金，第二個月起留用察看，發(fā)放基本工資；每月累計曠工6天以上者（含6天），予以辭退。

八、工作時間嚴禁打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無關(guān)的事情。如有違反者當天按曠工1天解決；當月累計2次的，按曠工2天解決；當月累計3次的，按曠工3天解決。

九、參與公司組織的會議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試或其他團隊活動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊者請假。在規(guī)定期間內(nèi)未到或早退的，按照本制度第五條、第六條、第七條規(guī)定解決；未經(jīng)批準擅自不參與的，視為曠工，按照本制度第七條規(guī)定解決。

十、員工按規(guī)定享受探親假、婚假、產(chǎn)育假、結(jié)育手術(shù)假時，必須憑有關(guān)證明資料報總經(jīng)理批準；未經(jīng)批準者按曠工解決。員工病假期間只發(fā)給基本工資。

十一、經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準，決定假日加班工作或值班的天天補貼20元；夜間加班或值班的，每個補貼10元；節(jié)日值班天天補貼40元。未經(jīng)批準，值班人員不得空崗或遲到，如有空崗者，視為曠工，按照本制度第七條規(guī)定解決；如有遲到者，按本制度第五條、第六條規(guī)定解決。

十二、員工的考勤情況，由各部門負責人進行監(jiān)督、檢查，部門負責人對本部門的考勤要秉公辦事，認真負責。如有弄虛作假、包痹袒護遲到、早退、曠工員工的，一經(jīng)查實，按處罰員工的雙倍予以處罰。凡是受到本制度第五條、第六條、第七條規(guī)定解決的員工，取消本年度先進個人的評選資格。

廉政建設(shè)管理制度

一、為加強廉政建設(shè)，杜絕違法亂紀行為，保持公司員工隊伍的清正廉潔，根據(jù)有關(guān)黨政紀規(guī)定制訂本制度；

二、全體員工要認真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行中紀委關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定、《廉政準則》和市建設(shè)黨工委《關(guān)于黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作的實行意見》，嚴格按國家和省、市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定以及公司有關(guān)規(guī)章制度辦事，嚴禁不按規(guī)定程序操作或越權(quán)審批；

三、堅持公開辦事制度，公開辦事程序、辦事結(jié)果，自覺接受監(jiān)督；

四、工程建設(shè)項目和大宗設(shè)備、物資采購一律實行公開招標或議標，擇優(yōu)選擇施工單位和供貨方；

五、發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約精神，反對講排場、擺闊氣，搞鋪張浪費；對外接待要嚴格按標準執(zhí)行；

六、勤政廉政，嚴禁運用職權(quán)“索、拿、卡、要”，不得擅自接受當事人的宴請或高檔娛樂消費等活動。外單位請柬，一律交公司辦公室由公司領(lǐng)導(dǎo)酌情解決；

七、嚴禁運用工作之便為自己或親友謀利，未經(jīng)批準不得公車私用；

八、公務(wù)活動中，不得以任何名義接受禮金、信用卡、有價證券以及各種貴重物品。如因特殊因素難以謝絕而接受的，禮金禮物必須如數(shù)交財務(wù)部登記，并按有關(guān)規(guī)定酌情解決。

檔案管理制度

一、嚴格執(zhí)行黨和國家的保密、安全制度，保證檔案和案卷機密安全。

二、各部室應(yīng)在每年元月底向公司辦公室移交上年度文書檔案并履行清交手續(xù)。

三、各部室應(yīng)明確規(guī)定檔案負責人，檔案負責人（檔案員）對本部門檔案的收集、建檔、保管、借閱和運用負全責。

四、各類規(guī)章制度、辦法、人事、工資資料、會議記錄、會議紀要、簡報、重要電話記錄、接待來訪記錄、上級來文、公司發(fā)文、工作計劃和工作總結(jié)以及添置設(shè)備、財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)資料由辦公室負責歸檔。

五、各工程項目立項、國土、規(guī)劃、設(shè)計、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)及技術(shù)等圖紙文字技術(shù)資料、質(zhì)量資料由投資發(fā)展部負責歸檔。

六、各類承包協(xié)議、商務(wù)協(xié)議、協(xié)議的正本原件由財務(wù)部歸檔，副本原件由辦公室歸檔，其他部門備份存檔并由信息中心實行電腦化管理。

七、各招商引資貸款項目申報資料、征地、拆遷批復(fù)、國土規(guī)劃等技術(shù)、圖紙分別由投資發(fā)展部、城建資產(chǎn)部、項目技術(shù)部、市場營銷部等業(yè)務(wù)部門按業(yè)務(wù)分工負責歸檔。

八、歸檔資料必須符合下列規(guī)定：

①文獻材料齊全完整；

②根據(jù)檔案內(nèi)容合并整理、立卷；

③根據(jù)檔案內(nèi)容的歷史關(guān)系，區(qū)別保存價值、分類、整理、立卷，案卷標題簡明確切，便于保管和運用。

九、檔案資料借閱需履行登記、簽字手續(xù)，重要資料借閱需先請示分管領(lǐng)導(dǎo)。

十、由分管領(lǐng)導(dǎo)定期組織檔案負責人、業(yè)務(wù)部門組成檔案鑒定小組對超期檔案進行鑒定，提交檔案報告，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定的酌情處置。

十一、加強檔案保管工作，做好防盜、防火、防蟲、防鼠、防潮、防高溫工作，定期檢查檔案保管工作。

保

密

制

度為保守公司秘密，維護公司利益，制訂本制度。

一、全體員工都有保守公司秘密的義務(wù)。在對外交往和合作中，須特別注意不泄露公司秘密，更不準出賣公司秘密。

二、公司秘密是關(guān)系公司發(fā)展和利益，在一定期間內(nèi)只限一定范圍的員工知悉的事項。公司秘密涉及下列秘密事項：

1、公司經(jīng)營發(fā)展決策中的秘密事項；

2、人事決策中的秘密事項；

3、專有技術(shù)；

4、招標項目的標底、合作條件、貿(mào)易條件；

5、重要的協(xié)議、客戶和合作渠道；

6、公司非向公眾公開的財務(wù)情況、銀行帳戶帳號；

7、董事會或總經(jīng)理擬定應(yīng)當保守的公司其他秘密事項。

三、屬于公司秘密的文獻、資料，應(yīng)標明“秘密”字樣，由專人負責印制、收發(fā)、傳遞、保管，非經(jīng)批準，不準復(fù)印、摘抄秘密文獻、資料。

四、公司秘密應(yīng)根據(jù)需要，限于一定范圍的員工接觸。接觸公司秘密的員工，未經(jīng)批準不準向別人泄露。非接觸公司秘密的員工，不準打聽公司秘密。

五、記載有公司秘密事項的工作筆記，持有人必須妥善保管。如有遺失，必須立即報告并采用補救措施。

六、對保守公司秘密或防止泄密有功的，予以表揚、獎勵。

違反本規(guī)定故意或過失泄露公司秘密的，視情節(jié)及危害后果予以行政處分或經(jīng)濟處罰，直至予以除名。

七、檔案室、微機室等機要重地，非工作人員不得隨便進入；工作人員更不能隨便帶人進入。

八、辦公室應(yīng)定期檢查各部門的保密情況。

安全保衛(wèi)制度

為維護正常的工作秩序，保證財產(chǎn)安全，特制訂本制度。

一、安全保衛(wèi)工作，要認真貫徹責任制?？偨?jīng)理是公司安全保衛(wèi)的第一負責人，應(yīng)把安全保衛(wèi)工作切實提上議事日程，進行研究、部署，對本公司的安全保衛(wèi)工作負全責。

二、成立以總經(jīng)理任組長、副總經(jīng)理任副組長、各部門負責人為成員的安全保衛(wèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，定期檢查安全保衛(wèi)工作，投資發(fā)展部主任、辦公室主任、市場營銷部主任分別是文苑社區(qū)、會議中心、售房市場的安全保衛(wèi)負責人。發(fā)現(xiàn)問題，及時采用措施解決。

三、根據(jù)實際需要，辦公室主任兼職安全保衛(wèi)干事，負責安全保衛(wèi)工作，切實負起安全保衛(wèi)責任。

四、貫徹防火措施，會議中心等重要場合設(shè)立的消防栓，不得用作他用，專人應(yīng)定期檢查消防栓是否完好無損；配備的各種滅火器，要按規(guī)定期限更換滅火藥物；防火通道必須保持暢通，嚴禁堆放任何物品堵塞防火通道。

五、抓好安全用電：

1、電線、電器殘舊不符合規(guī)范的，應(yīng)及時更換；

2、嚴禁擅自私接電源和使用額外電器，不準在辦公場合使用電爐；

3、會議中心、配電房等重地，嚴禁吸煙和使用明火，非專業(yè)管理人員，不得隨意進入。

六、貫徹防盜措施：

1、財務(wù)室要安裝防盜門窗和自動報警器，下班時要接通報警器的電源；

2、重要部門的房間要設(shè)立防盜門窗，辦公房間無人時要關(guān)好門窗和電燈；

3、公司財物不得隨便放置，重要文獻及貴重物品必須鎖好；

4、車輛停放時應(yīng)采用必要的防盜措施。

七、安全保衛(wèi)人員要有高度的責任感，經(jīng)常檢查、督促安全保衛(wèi)措施的貫徹情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時消除隱患。因?qū)ぷ鞑回撠熑味鴮?dǎo)致事故的，一律追究責任；情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。

八、全體員工都有遵守本制度及有關(guān)安全規(guī)范的義務(wù)。凡違章導(dǎo)致事故的，一律追究責任；情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。

車輛管理制度一、公司車輛由辦公室統(tǒng)一管理、調(diào)度。各部門公務(wù)用車，由部門負責人先向辦公室申請，說明用車事由、地點、時間，辦公室根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。

二、車輛使用按先上級、后下級；先急事、后一般事；先滿足工作任務(wù)、接待任務(wù)，后其他事的原則安排。除公司領(lǐng)導(dǎo)或各部門到有關(guān)部門、工地辦事外，單獨一人在城區(qū)辦事，原則上不安排車輛。

三、外單位借車，需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可安排。

四、車輛駕駛實行專人專車，專車專管。面包車由投資發(fā)展部使用，由該部統(tǒng)一領(lǐng)油、維修、持有手續(xù)、承擔責任。如有臨時安排，其他部門用車，在用車期間內(nèi)承擔責任，保持車況完好。

五、車輛在下班后或節(jié)假日必須停放公司院內(nèi)，并采用必要的防盜措施。

六、車輛實行定點維修，需維修的項目由駕駛員列出清單后，由辦公室報總經(jīng)理批準。

七、車輛用油由辦公室統(tǒng)一購買，油票由辦公室發(fā)放登記，桑塔納轎車每100公里按12升耗油量計算，面包車每100公里按9升耗油量計算，節(jié)獎超罰。公司車輛一律憑票到指定加油站加油。

八、辦公室建立車輛的用油臺帳，每月核算一次，嚴格按行車里程與百公里耗油標準核發(fā)油料，并做到每月核對無誤。

九、駕駛員應(yīng)做到合理用車，節(jié)約用油，將油耗控制在指標以內(nèi)，特殊情況需增補油票的，須報公司領(lǐng)導(dǎo)批準。

十、車輛在外加油須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，否則不予報銷。

十一、駕駛員不得私自出賣油料和將油料贈送別人，如有發(fā)現(xiàn)，按貪污論處。

十二、辦公室應(yīng)準時辦好車輛保險、養(yǎng)路費繳納等各項手續(xù)，車輛有關(guān)證件及資料由駕駛員妥善保管。

十三、違規(guī)與事故解決

1、下列情況，違反交通規(guī)則或事故的經(jīng)濟損失及責任由駕駛員承擔：

（1）無照駕駛；

（2）未經(jīng)許可將車借予別人使用；

（3）違反交通規(guī)則引起的交通肇事；

（4）違反交通規(guī)則，其罰款由駕駛?cè)藛T承擔。

2、意外事故、不可抗拒因素導(dǎo)致的車輛事故由公司酌情研究解決。

衛(wèi)生管理制度為發(fā)明一個舒適、優(yōu)美、整潔的工作環(huán)境，樹立公司的良好形象，制定本制度。

一、衛(wèi)生管理的范圍為公司各部門、工地辦公室的辦公室、會議室、微機室、廁所、花壇、綠地及走廊、門窗等辦公場合及其設(shè)施的衛(wèi)生。

二、衛(wèi)生清理的標準是：門窗（玻璃、窗臺、窗欞）上無浮塵；地面無污物、污水、浮土；四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網(wǎng)、浮塵；照明燈、電風扇、空調(diào)上無浮塵；書櫥、鏡子上無浮塵、污跡，書櫥、檔案櫥內(nèi)各類書籍資料排列整齊，無灰塵，櫥頂無亂堆亂放現(xiàn)象；辦公桌上無浮塵，物品擺放整齊，水具無茶銹、水垢；桌椅擺放端正，各類座套干凈整潔；微機、打印機等設(shè)備保養(yǎng)良好，無灰塵、浮土；廁所墻面、地面、便池清潔干凈，無雜物、無異味；花壇、綠地內(nèi)無雜草、雜物。

三、衛(wèi)生清理實行部門責任制，部門負責人為負責人。各部門辦公室的衛(wèi)生，由各部門負責平常保潔。公共衛(wèi)生清理實行區(qū)域負責，區(qū)域劃分為：南辦公室走廊大門以東辦公室負責，走廊大門以西財務(wù)部負責；院子以走廊大門中心界定東西，以局西辦公樓門洞中心界定南北，大門以東南部及東南角花壇由辦公室負責，大門以西南部由財務(wù)部負責，大門以東北部及東北角花壇由城建資產(chǎn)部負責，大門以北部及花壇由投資發(fā)展部和項目技術(shù)部負責。市場營銷部負責門前三包。文苑社區(qū)工地辦公室的衛(wèi)生保潔分別由投資發(fā)展部和項目技術(shù)部負責。

四、責任區(qū)衛(wèi)生清理每周集中進行一次，平常保潔每月由辦公室牽頭進行衛(wèi)生檢查評選。

五、各部門要認真對待衛(wèi)生清理和衛(wèi)生檢查評選工作，積極積極地搞好衛(wèi)生清理，不得因衛(wèi)生清理不達標而影響公司的整體評分。

六、衛(wèi)生檢查評選結(jié)果累計存檔匯總，列入年終評先樹優(yōu)工作的內(nèi)容。差旅費管理制度根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，本著既勤儉節(jié)約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

一、本辦法合用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。

二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項：

1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

2、膳宿費系指膳食費及宿費。

3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。

三、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請單，經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理，等返回公司后，應(yīng)立即補辦手續(xù)，員工出差報支表的解決程序如下：

1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額，經(jīng)部門負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。

2、出差人憑核準的預(yù)支金額，填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。

3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務(wù)部負責人審核后報總經(jīng)理批準，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。

四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)提成如下幾個包干：

1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

3、享受部門負責人待遇的人員，宿費上限100元/日，其別人員宿費上限80元/日，另伙食補貼30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。

4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準，依票據(jù)實報實銷，同時取消當天伙食補貼。

5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

高密市會議中心使用管理暫行規(guī)定

高密市會議中心是為全市黨政機關(guān)和企事業(yè)單位提供會議服務(wù)的場合，為搞好會議中心的使用管理和會議服務(wù)工作，充足發(fā)揮其社會效益和經(jīng)濟效益，特制定本規(guī)定。

一、會議中心在市建設(shè)局和投資辦的領(lǐng)導(dǎo)下，開展會議服務(wù)工作，以“用戶至上，信譽第一，服務(wù)周到，安全可靠”為服務(wù)宗旨，根據(jù)市建設(shè)局的統(tǒng)一安排，為使用單位提供良好的服務(wù)。

二、會議中心實行有償服務(wù)，收費標準為：一樓會議室600元/次，制冷（暖）費59元/小時；二樓會議室1600元/次，制冷（暖）費80元/小時；接待室200元/次。

三、對所有會議只提供音響、燈光、冷暖、開水、茶具等硬件設(shè)施服務(wù)，會標、茶、飲料、水果、香巾及會議服務(wù)人員等，由使用單位根據(jù)需要自行安排。

四、所有會議使用單位，均需持市建設(shè)局辦公室填發(fā)的《高密市會議中心使用告知單》，于會議召開前一天，到會議中心管理辦公室聯(lián)系會務(wù)事宜。會議結(jié)束后，由使用單位在《使用告知單》上填寫意見，辦理結(jié)算手續(xù)。

五、對未持《高密市會議中心使用告知單》聯(lián)系會務(wù)的單位，會議中心管理辦公室不予承接，建議其到市建設(shè)局辦公室辦理睬議承接手續(xù)。

六、會議使用單位和所有與會人員應(yīng)遵守會議中心的各項管理規(guī)定，進入會場請勿吸煙并關(guān)閉通訊工具，自覺愛惜服務(wù)設(shè)施和用品。若服務(wù)設(shè)施和用品在會議期間有遺失或人為損壞的，由使用單位按價補償。

七、會場燈光、音響控制室為設(shè)備重地，除會議中心管理人員外，其別人員非請莫入。

八、使用單位和與會人員不得攜帶易燃、易爆及有毒、有害等危害公共安全的物品進入會議中心。與會車輛要按指定地點停放并自行管理。

工作過失責任追究辦法一、為提高工作質(zhì)量和辦事效率，保證工作人員對的、高效地實行管理與服務(wù)，防止工作過失行為發(fā)生，制定本辦法。

二、本辦法所稱工作過失，是指工作人員因故意或者過失不履行或不對的履行職責，以致影響工作質(zhì)量和工作效率，貽誤管理與服務(wù)工作，導(dǎo)致不良影響或損害公司利益的行為。

三、工作過失責任追究，堅持實事求是、有錯必究，懲處與責任相適應(yīng)，教育與懲處相結(jié)合的原則。

四、工作人員在實行管理與服務(wù)過程中，有下列情形之一的，應(yīng)當追究工作過失責任：

1、對符合規(guī)定條件的申請應(yīng)予受理、許可而不予受理、許可的；

2、不予受理、許可不告知理由的；

3、無規(guī)定依據(jù)或違反規(guī)定、技術(shù)規(guī)程、規(guī)范、標準、工作程序?qū)嵭性S可的；

4、超越權(quán)限實行許可的；

5、對涉及不同部門的許可，不及時積極協(xié)調(diào)，互相推諉或遲延不辦，或者本部門許可事項完畢后不移交或遲延移交其他部門的；

6、無合法理由在規(guī)定期間內(nèi)未完畢本職工作或完畢工作未達成標準規(guī)定的；

7、對屬于職責范圍內(nèi)的事項推諉、遲延不辦的；

8、缺少調(diào)查研究、工作浮夸，提供不實數(shù)據(jù)、虛假資料等論證依據(jù)，影響經(jīng)營決策對的性的；

9、在履行職責過程中，導(dǎo)致工作失誤的；

10、其他違反內(nèi)部管理制度貽誤工作或損害公司利益的。

五、工作過失責任分為：直接責任、間接責任和領(lǐng)導(dǎo)責任。

六、承辦人未經(jīng)審核人審核、批準人批準，直接作出具體工作行為，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，負直接責任。

承辦人弄虛作假，致使審核人、批準人不能對的履行審核、批準職責，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，承辦人負直接責任。

七、雖經(jīng)審核人審核、批準人批準，但承辦人不依照審核、批準意見實行具體工作行為，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，承辦人負直接責任。

八、承辦人提出方案或意見有錯誤，審核人、批準人應(yīng)當發(fā)現(xiàn)而沒有發(fā)現(xiàn)，或者發(fā)現(xiàn)后未予糾正，導(dǎo)致工作失誤后果發(fā)生的，承辦人負直接責任，審核人負間接責任，批準人負領(lǐng)導(dǎo)責任。

九、審核人不采納或改變承辦人對的意見，經(jīng)批準人批準導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，審核人負直接責任，批準人負間接責任。

審核人不報請批準人批準直接作出決定，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，審核人負直接責任。

十、批準人不采納或改變承辦人、審核人對的意見，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，批準人負直接責任。

未經(jīng)承辦人擬辦、審核人審核，批準人直接作出決定，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，批準人負直接責任。

十一、集體研究、認定導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，集體共同承擔責任，持對的意見者不承擔責任。

十二、兩人以上故意或者過失，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，按個人所起的作用擬定責任。

十三、對工作過失負責人，視情節(jié)輕重作如下解決：

（一）情節(jié)較輕未給公司導(dǎo)致經(jīng)濟損失的，給予有關(guān)負責人批評教育或書面告誡，并處以罰款的解決：

1、所有工作崗位因工作不到位，服務(wù)質(zhì)量不高，導(dǎo)致服務(wù)對象投訴情況屬實的，每出現(xiàn)一次罰款50元。

2、缺少調(diào)查研究、工作浮夸，提供不實數(shù)據(jù)、虛假資料等論證依據(jù)，影響經(jīng)營決策對的性的，每出現(xiàn)一次罰款50元。

3、對屬于職責范圍內(nèi)的事項推諉、遲延不辦的，每出現(xiàn)一次罰款50元。

4、因工作失誤或其他因素受到上級部門通報批評的，每出現(xiàn)一次罰款50元。

5、無合法理由在規(guī)定期間內(nèi)未完畢本職工作或完畢工作未達成標準規(guī)定的，每出現(xiàn)一次罰款50元。

6、私自進行有償征詢或服務(wù)，違規(guī)收取押金、保證金和其他費用的，出現(xiàn)1次罰款50元，收繳違規(guī)收取的費用。

7、超越規(guī)定權(quán)限實行許可或者擅自提高、減少許可條件，導(dǎo)致不良影響和后果的，出現(xiàn)1次罰款50元。

8、房屋保修等售后服務(wù)工作，無合法理由，在安排時間內(nèi)無結(jié)果的，出現(xiàn)1次罰款50元。若導(dǎo)致用戶上訪或投訴情況屬實的，每出現(xiàn)1次罰款100元。

9、辦理建設(shè)手續(xù)或現(xiàn)場協(xié)調(diào)工作，無合法理由，未在規(guī)定期間內(nèi)完畢的，出現(xiàn)1次罰款50元。

10、施工中監(jiān)理人員應(yīng)當現(xiàn)場旁站而未進行旁站，駐工地代表未進行督促檢查和解決的，出現(xiàn)1次罰款50元。

11、施工單位施工過程中未按規(guī)定進行施工，駐工地代表未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)未做解決的，出現(xiàn)1次罰款50元。

12、監(jiān)理資料、現(xiàn)場有關(guān)技術(shù)資料簽證、整理不及時，駐工地代表未督促檢查和解決的，出現(xiàn)1次罰款50元。

13、施工前甲方應(yīng)對地下管線等作書面技術(shù)交底，未做書面交底或交底有錯誤的，出現(xiàn)1次罰款50元。導(dǎo)致事故的，除按有關(guān)規(guī)定解決外，由相關(guān)負責人承擔經(jīng)濟補償責任。

14、商品房銷售核算房屋預(yù)售面積大于或小于3%，使用戶投訴或上訪的，一律按《商品房銷售管理辦法》，由相關(guān)負責人承擔一切責任，補償所有損失。

15、房款結(jié)算有誤的，一律由相關(guān)負責人補償差價損失。

16、商品房出現(xiàn)反復(fù)銷售、簽訂商品房銷售協(xié)議失誤或與協(xié)議文本有出入，引起客戶爭議的，出現(xiàn)1次扣罰負責人10%的年終獎金。

17、辦理按揭貸款時，如因收件填寫、檢查、辦證等延誤放款，影響公司業(yè)務(wù)運營的，所貸款額不記入銷售業(yè)績，視情節(jié)輕重扣發(fā)負責人部分效益工資及部分年終獎金。

18、未按照規(guī)定保管會計資料致使會計資料毀損、滅失的，出現(xiàn)1次罰款100元。構(gòu)成犯罪的，追究法律責任。

19、未嚴格審核會計原始資料，對不合規(guī)定的會計原始資料報銷入帳并導(dǎo)致?lián)p失的，由負責人承擔10%的損失。

20、嚴格控制鈔票使用范圍，保管好鈔票，導(dǎo)致鈔票損失的，由負責人所有承擔補償責任。

21、對來文、來電、來函，未按規(guī)定簽收、登記、提出擬辦意見，無合法理由未按規(guī)定期限報送批辦的，出現(xiàn)1次罰款50元。

22、未嚴格執(zhí)行保密和文獻管理規(guī)定，致使文獻、檔案、資料泄密、損毀或者丟失的，出現(xiàn)1次罰款50元，并有當事人在規(guī)定期間內(nèi)完畢補救措施。情節(jié)嚴重的，追究法律責任。

23、未按規(guī)定使用公章，導(dǎo)致后果發(fā)生的，出現(xiàn)1次罰款50元。導(dǎo)致公司經(jīng)濟損失的，由相關(guān)負責人承擔經(jīng)濟補償責任。

24、未按規(guī)定檢查、維護、使用會議中心燈光音響設(shè)備，在會議期間導(dǎo)致設(shè)備運營不良的，每出現(xiàn)1次，罰款50元。導(dǎo)致嚴重后果的，視情節(jié)扣發(fā)負責人部分年終獎金。

25、因關(guān)門、關(guān)窗等安全防范措施不到位導(dǎo)致失竊的，追究負責人等價補償責任。

26、未按《衛(wèi)生管理制度》進行衛(wèi)生保潔或經(jīng)衛(wèi)生檢查未達標準的，出現(xiàn)1次，所在部門人員各罰款50元。會議中心衛(wèi)生管理責任處罰，按照《會議中心物品及衛(wèi)生管理辦法》執(zhí)行。

（二）情節(jié)較重給公司導(dǎo)致不良影響導(dǎo)致經(jīng)濟損失的，給予有關(guān)負責人補償經(jīng)濟損失和調(diào)離工作崗位或留用察看。

（三）情節(jié)嚴重給公司導(dǎo)致嚴重后果導(dǎo)致重大經(jīng)濟損失的，給予有關(guān)負責人補償經(jīng)濟損失和免職或辭退。

以上追究方式可以單處或并處。若構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)解決。

十四、工作過失負責人有下列行為之一的，應(yīng)當從重解決：

1、一年內(nèi)出現(xiàn)3次以上應(yīng)予追究的工作過失情形的；

2、干憂、阻礙、不配合對其工作過失行為進行調(diào)查的；

3、對投訴人、舉報人打擊、報復(fù)、陷害的；

4、拒不糾正過失行為的；

5、有其他需要加重處分情節(jié)的。

十五、工作過失負責人積極發(fā)現(xiàn)并及時糾正錯誤、未導(dǎo)致重大損失或不良影響的，可從輕、減輕或者免予追究工作過失責任。

十六、本辦法未做具體規(guī)定的，可由公司根據(jù)實際情況集體研究解決公司管理制度文本說明公司管理制度大體上可以分為規(guī)章制度和責任。規(guī)章制度側(cè)重于工作內(nèi)容、范圍和工作程序、方式，如管理細則、行政管理制度、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度。責任制度側(cè)重于規(guī)范責任、職權(quán)和利益的界線及其關(guān)系。本文就管理細則、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度、行政管理制度、部門經(jīng)濟責任制度、管理者經(jīng)濟責任制度及其文本格式分別加以說明，可直接修改使用。

目錄TOC\o"1-3"公司管理制度文本 1第一章內(nèi)部管理細則文本 1內(nèi)部管理細則參考格式 2公司內(nèi)部細則 2第一章管理大綱 2第二章員工守則 3第三章財務(wù)管理 3第一節(jié)總則 3第二節(jié)財務(wù)機構(gòu)與會計人員 4第三節(jié)會計核算原則及科目報表 7第四節(jié)資金、鈔票、費用管理 10第五節(jié)工資及獎金 14第六節(jié)稅收及利潤分派 14第七節(jié)利潤上交和庫存物資財務(wù)管理 14第八節(jié)會計憑證和檔案保管 15第四章人事管理 16第一節(jié)總則 16第二節(jié)編制及定編 16第三節(jié)員工的聘（雇）用 17第四節(jié)工資、待遇 18第五節(jié)假期及待遇 19第六節(jié)辭職、辭退、開除 21第七節(jié)附則 22第五章行政管理 22第一節(jié)總則 22第二節(jié)文獻收發(fā)規(guī)定 23第三節(jié)文印室管理規(guī)定 23第四節(jié)電腦室管理規(guī)定 24第五節(jié)辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 25第六節(jié)電話使用規(guī)定 25第七節(jié)車輛使用管理規(guī)定 26第八節(jié)摩托車使用管理規(guī)定 26第九節(jié)集體宿舍管理規(guī)定 27第六章協(xié)議管理 27第一節(jié)總則 27第二節(jié)經(jīng)濟協(xié)議的簽訂 28第三節(jié)經(jīng)濟協(xié)議的審查批準 29第四節(jié)經(jīng)濟協(xié)議的履行 31第五節(jié)經(jīng)濟協(xié)議的變更、解除 31第六節(jié)經(jīng)濟協(xié)議糾份的解決 33第七節(jié)經(jīng)濟協(xié)議的管理 35第七章房地產(chǎn)開發(fā)與管理 38第一節(jié)房地產(chǎn)開發(fā) 38第二節(jié)房產(chǎn)銷售 44第三節(jié)物業(yè)管理 45第八章工業(yè)管理 46第一節(jié)總則 46第二節(jié)引進和開發(fā) 47第三節(jié)公司管理 48第九章審計、監(jiān)察 49第一節(jié)總則 49第二節(jié)審計 50第三節(jié)監(jiān)察 51第十章考勤 53第十一章保密工作 54第十二章安全保衛(wèi) 55第十三章晉升 57第一節(jié)總則 57第二節(jié)分則 58第十四章獎懲 59第一節(jié)總則 59第二節(jié)獎勵 59第三節(jié)處罰 60第十五章崗位職責 62第十六章附則 81第二章公司生產(chǎn)經(jīng)營管理制度文本 81公司經(jīng)營方針目的管理制度 82第一章總則 82第二章制訂方針目的的依據(jù) 82第三章方針目的編制的程序 82第四章方針目的的展開 83第五章方針目的的實行 84計劃管理制度文本參考格式 86公司計劃管理工作制度 86第一章總則 86第二章長遠規(guī)劃 87第三章年度綜合計劃 88第四章指標管理 88第五章計劃指標的調(diào)整 89第六章計劃的檢查和考核 90記錄管理制度文本參考格式 92公司記錄管理制度 92第一章總則 92第二章記錄報表的管理與分工 92第三章記錄資料的提供、積累和保管 93第四章記錄數(shù)字差錯的訂正 94第五章記錄工作的交接 94第六章文字說明與分析報告 95原始記錄工作管理制度文本參考格式 96公司原始記錄工作管理制度 96審計工作制度文本參考格式 98公司審計工作制度 98第一章總則 98第二章任務(wù)和范圍 98第三章機構(gòu) 99第四章職權(quán) 99第五章程序 100第六章獎懲 100第七章附則 101第二章物資驗收入庫 101第三章物資的儲存保管 102第四章物資發(fā)放 103第五章其他有關(guān)事項 103計量室工作制度文本參考格式 105公司計量室工作制度 105公司物資消耗定額管理制度 106第一章總則 106第二章物資消耗定額的內(nèi)容 106第三章物資消耗定額的制定和修改 106第四章限額供料 107公司銷售管理制度 108第一章總則 108第二章市場預(yù)測 108第三章經(jīng)營決策 109第四章產(chǎn)銷平衡及簽訂協(xié)議 109第五章編制產(chǎn)品發(fā)運計劃，組織回籠資金 109第六章建立產(chǎn)品銷售信息反饋制度 110公司質(zhì)量管理制度 113第一章質(zhì)量信息管理 113第二章質(zhì)量審核 114第三章產(chǎn)品質(zhì)量檔案及原始記錄管理 115公司設(shè)備管理制度(節(jié)錄) 118第一章設(shè)備使用、維護規(guī)程的制訂、修改與執(zhí)行 118第二章設(shè)備管理內(nèi)容 120公司技術(shù)改善與合理化建議管理制度 123第一章總則 123第二章技術(shù)建議和現(xiàn)代化管理優(yōu)秀成果的內(nèi)容 123第三章組織領(lǐng)導(dǎo)和職責范圍 123第四章技術(shù)建議、管理建議的審查和解決 124第五章獎勵與審批程序 125第六章附則 127公司新產(chǎn)品開發(fā)管理制度 128一、調(diào)查研究與分析決策 128二、產(chǎn)品設(shè)計管理 129三、新產(chǎn)品試制與鑒定管理 133四、新產(chǎn)品開發(fā)周期 137五、新產(chǎn)品成果評審與報批 137六、新產(chǎn)品移交投產(chǎn)的管理 138第三章公司內(nèi)部行政管理制度文本 140一、文獻管理制度文本參考格式 140公司文獻管理制度 140第一章總則 140第二章收文的管理 140第三章發(fā)文的管理 142第四章發(fā)文程序與規(guī)定 143第五章文獻的借閱和清退 144第六章文獻的立卷與歸檔 145第七章文獻的銷毀 146二、會議管理制度文本參考格式 146公司會議管理制度 146第一章總則 146第二章會議分類及組織 146第三章會議的安排 147三、印、信管理制度文本參考格式 161公司印、信管理制度 161四、報刊、郵件、函電收發(fā)制度文本參考格式 162公司報刊、郵件、函電收發(fā)制度 162五、打字、油印工作制度文本參考格式 163公司打字、油印工作制度 163六、總機管理制度文本參考格式 165公司總機管理制度 165七、電話機線管理制度文本參考格式 166公司電話機線管理制度 166八、計算機管理制度文本參考格式 167公司計算機管理制度 167第一章總則 167第三章軟件開發(fā)任務(wù)書的編制與審批 168第四章軟件鑒定 169第五章操作證管理 170第五章公司管理負責人員責任制度文本 171

公司管理制度文本現(xiàn)代公司的一個重要標志就是公司內(nèi)部管理規(guī)范化、制度化。作為一名成功的公司家（或公司管理者），并不是事無巨細地親自組織和指揮公司的一切工作，而重要的是保證公司經(jīng)營管理步入正常軌道，經(jīng)規(guī)范化、制度化的東西加以引導(dǎo)和約束。由此，公司管理制度的健全與否，對于一個公司的成敗具有至關(guān)重要的影響。公司管理制度大體上可以分為規(guī)章制度和責任。規(guī)章制度側(cè)重于工作內(nèi)容、范圍和工作程序、方式，如管理細則、行政管理制度、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度。責任制度側(cè)重于規(guī)范責任、職權(quán)和利益的界線及其關(guān)系。下面就管理細則、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度、行政管理制度、部門經(jīng)濟責任制度、管理者經(jīng)濟責任制度及其文本格式分別說明。第一章內(nèi)部管理細則文本內(nèi)部管理細則是公司經(jīng)營管理的總綱，它是根據(jù)章程的規(guī)定對公司管理提出的具體化、規(guī)范化規(guī)定。內(nèi)部管理細則不同于公司章程。內(nèi)部管理細則著重于調(diào)整公司內(nèi)部關(guān)系，對外不具有法律效力，它只能靠行政管理權(quán)力保證實行。公司章程不僅調(diào)整公司內(nèi)部關(guān)系，并且還要調(diào)整公司的外部關(guān)系，對內(nèi)對外都具有法律效力，國家權(quán)力要保證它的實行。內(nèi)部管理細則是公司規(guī)章制度的一種形式，但它同其他單一的規(guī)章制度也有一定的區(qū)別。單一的規(guī)章制度只能調(diào)整局部關(guān)系和行為，內(nèi)部管理細則調(diào)整的是公司全局的關(guān)系和行為。內(nèi)部管理細則文本參考格式如下。

內(nèi)部管理細則參考格式公司內(nèi)部細則第一章管理大綱第一條為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細則。第二條公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項決定、經(jīng)律。第三條公司的財產(chǎn)屬股東所有。公司嚴禁任何組織、個人運用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)。第四條公司嚴禁任何所屬機構(gòu)、個人損害公司的形象、聲譽和股價穩(wěn)定。第五條公司嚴禁任何所屬機構(gòu)、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。第六條公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、發(fā)明性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。第七條公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識，公司為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機會，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的員工隊伍。第八條公司鼓勵員工發(fā)揮才干，多作奉獻。對有突出奉獻者，公司予以獎勵、表彰。第九條公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會，鼓勵員工積極向上。第十條公司提倡員工團結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體發(fā)明精神。第十一條公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務(wù)及發(fā)展提出合理化建議，對作出奉獻者公司予以獎勵、表彰。第十二條公司尊重知識分子的辛勤勞動，為其發(fā)明良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充足發(fā)揮其知識為公司多作奉獻。第十三條公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。第十四條公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分派制度。第十五條公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態(tài)度。第十六條公司提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；減少消耗，增長收入，提高效益。第十七條維護公司紀律，對任何人違反公司章程和各項制度的行為，都要予以追究。第二章員工守則第十八條遵紀守法，忠于職守，克己奉公。第十九條維護公司聲譽，保護公司利益。第二十條服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團結(jié)互助。第二十一條愛惜公物，節(jié)約開支，杜絕浪費。第二十二條努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。第二十三條積極進取，敢于開拓，創(chuàng)新奉獻。第三章財務(wù)管理第一節(jié)總則第二十四條為加強財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。第二十五條財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益，壯大公司經(jīng)濟實力為宗旨。第二十六條財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦公司”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在公司經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，減少消耗，增長積累。第二十七條公司及全資下屬公司、公司（含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)公司）的財務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)公司參照本制度執(zhí)行。第二節(jié)財務(wù)機構(gòu)與會計人員第二十八條公司及下屬獨立核算的公司、公司設(shè)立獨立的財務(wù)機構(gòu)。非獨立核算的單位配備專職財務(wù)人員。第二十九條公司部會計師。公司設(shè)計劃財務(wù)部。計劃財務(wù)部設(shè)部長、副部長。下屬獨立核算的公司、公司設(shè)財務(wù)部。財務(wù)部設(shè)部長、副部長計劃財務(wù)部及各財務(wù)部，根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會計人員。第三十條總會計師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個系統(tǒng)的財務(wù)會計工作，對全系統(tǒng)的財務(wù)會計工作負責?？倳嫀熤匾氊熑缦拢?.執(zhí)行公司章程和股東大會、董事會的決議，主持編制并簽署公司的財務(wù)計劃、信貸計劃和會計報表等，貫徹完畢計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改善措施，指導(dǎo)各項財務(wù)活動，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果，對總經(jīng)理負責并報告工作；2.審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟協(xié)議，對可行性報告提出評估意見；3.負責全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。4.審核下屬公司、公司投資和效益的計算方案；5.編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案；6.監(jiān)督全系統(tǒng)的財務(wù)管理和活動；7.監(jiān)督全系統(tǒng)的財務(wù)部門和會計人員執(zhí)行國家的財經(jīng)政策、法令、制度和遵守財經(jīng)紀律，制止不符合財經(jīng)法令、不講經(jīng)濟效益、不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項；8.對各級財務(wù)人員的調(diào)動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評估，總經(jīng)理批準后執(zhí)行；9.負責搞好全系統(tǒng)財務(wù)人員的培訓(xùn)工，斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平；10.簽署下屬公司、公司的100萬元以下貸款擔保書。第三十一條計劃財務(wù)部是公司的財務(wù)主管部門，除做好本部門各項業(yè)務(wù)工作外，負責從業(yè)務(wù)上對下屬各級財務(wù)部門和會計人員進行領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。第三十二條計劃財務(wù)部部長領(lǐng)導(dǎo)計劃財務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會計師領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財務(wù)工作。計劃財務(wù)部部長的重要職責是：1.主持計劃財務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)人員實行崗位責任制，切實地完畢各項會計業(yè)務(wù)工作；2.執(zhí)行總經(jīng)理和總會計師有關(guān)財務(wù)工作的決定，控制和減少公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益，按月、季、年度向總會計師、總經(jīng)理、董事會提交財務(wù)分析報告；3.籌劃經(jīng)營資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作；4.定期或不定期地組織會計人員對下屬公司、公司進行財務(wù)檢查，監(jiān)督下屬公司、公司執(zhí)行財經(jīng)紀律和規(guī)章制度；5.協(xié)助總會計師編制各種會計報表，主持公司的財產(chǎn)清查工作；6.參與公司發(fā)新項目、重大投資、重要經(jīng)濟協(xié)議的可行性研究。第三十三條計劃財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責公管的財務(wù)管理工作。第三十四條下屬公司、公司的財務(wù)部設(shè)部長，在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下主持本單位的財務(wù)工作。財務(wù)部部長的重要職責是：1.主持財務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財會人員完畢各項會計業(yè)務(wù)的工作；2.制訂財務(wù)計劃，搞好會計核算，及時、準確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營成果，考核計劃執(zhí)行情況，定期提供數(shù)據(jù)、資料和財務(wù)分析報告；3.參與投資、重大經(jīng)濟協(xié)議的可行性研究；4.負責編制會計報表，主持清查財產(chǎn)；5.執(zhí)行財經(jīng)法令、制度、決定，堅持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益；6.監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理，嚴格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。第三十五條財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責分管的財務(wù)工作。第三十六條各級財務(wù)部門都必須建立稽查制度。出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。第三十七條財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。第三十八條各級領(lǐng)導(dǎo)必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。第三十九條財會人員在辦理睬計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財務(wù)部門報告。公司支持財務(wù)人員堅持原則，按財務(wù)制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復(fù)。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。第四十條財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。被撤消、合并單位的財會人員，必須會同有關(guān)人員編制財立、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊，辦理交接手續(xù)。移交交接涉及移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、公司一般財會人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會同財務(wù)部部長進行監(jiān)交；財務(wù)部部長的交接，由計劃帳務(wù)部部長會同本單位領(lǐng)導(dǎo)進行監(jiān)交；計劃財務(wù)部部長的交接，由總經(jīng)理睬同總會計師進行監(jiān)交。第三節(jié)會計核算原則及科目報表第四十一條公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《公司會計準則》和《公司財務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。第四十二條公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理睬計事務(wù)。第四十三條記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會計制度規(guī)定辦理。海外公司應(yīng)選定一種貨幣為記帳本位幣。第四十四條合資公司所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費用等應(yīng)按實際收付的貨幣記帳，同時應(yīng)選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務(wù)報表。第四十五條一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，必要時可用外國文字旁述；數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。第四十六條公司對公司資本堅持資本擬定、資本充實的原則。第四十七條公司各單位收益與費用的計算，實行分級核算，按部設(shè)帳。對同一時期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定期間進行，不應(yīng)提前或延后。第四十八條公司采用的會計解決方法，前后各期必須一致，非董事會批準，任何人不得隨意改變。第四十九條凡與公司合作經(jīng)營的公司，應(yīng)按協(xié)議規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下：1.以鈔票投資的，應(yīng)以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)；2.以廠房、設(shè)備、原材料等實物投資的，應(yīng)按協(xié)議規(guī)定并經(jīng)檢查核算的實物清單、金額、收到實物的日期作為記帳依據(jù)；3.以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以協(xié)議規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)；4.各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準的注冊會計師事務(wù)所驗證，出具驗資報告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。第五十條公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。第五十一條公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會批準后方可行。第五十二條長期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時間計算利息。第五十三條公司以單價2023元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類：1.房屋及其他建筑物；2.機器設(shè)備；3.電子設(shè)備（如手提程控電話機、復(fù)印機、電傳機等）；4.運送工具；5.其他設(shè)備。第五十四條各類固定資產(chǎn)折舊年限為：1.房屋及建筑物35年；2.機器設(shè)備（含室內(nèi)裝修）2023；3.電子設(shè)備、運送工具5年；4.其他設(shè)備5年。固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。第五十五條購入的固定資產(chǎn)，以進價加運送、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)涉及關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。第五十六條固定資產(chǎn)必須每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經(jīng)批準后，于年度決算時解決完畢。1.盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價值作為原價，按新舊的限度估算累計折舊入帳，原價減累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。2.盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出解決。3.報廢的固定資產(chǎn)的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出解決。4.公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理睬計手續(xù)，并設(shè)立固定資產(chǎn)明細帳進行核算。第五十七條凡單項債權(quán)（不管境內(nèi)外）帳齡超過1年仍未回收時，各核算單位按年度提取10%的比例提取壞帳準備金。第五十八條公司重要的會計報表有如下幾種：1.資產(chǎn)負債表（年、季、月）；2.損益表（年、季、月）；3.股息紅利分派方案（年度）；4.財務(wù)狀況變動表（年度）；5.專用基金明細表（半年）；6.固定資產(chǎn)增減變化表（月）；7.銀行貸款增減變化表（月）；8.鈔票出納月終盤存表（月）；9.提取壞帳準備金明細表（月）；10.應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項明細表（月）。第四節(jié)資金、鈔票、費用管理第五十九條計劃財務(wù)部和各財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、鈔票及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。第六十條銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。第六十一條銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。