項(xiàng)目工程決算表單位：元,,,,,,,,,填表說明

序號,分項(xiàng)名稱,詳細(xì)內(nèi)容,,合同金額,,付款情況,,,"一、決算目的及前提

1、項(xiàng)目工程決算是指在公司從項(xiàng)目立項(xiàng)到竣工驗(yàn)收及交付使用全過程中各項(xiàng)資金的實(shí)際運(yùn)用情況、實(shí)施成果及全部實(shí)施費(fèi)用的匯總行性經(jīng)營文。決算作為開具項(xiàng)目銷項(xiàng)發(fā)票的的依據(jù)。2、公司規(guī)定項(xiàng)目決算前提為項(xiàng)目的實(shí)施完畢與項(xiàng)目成本發(fā)票收回率達(dá)到85%，否則不予以決算。二、填寫規(guī)范及說明

（一）總匯和項(xiàng)目主要成本填寫1、項(xiàng)目名稱、合同金額根據(jù)與用戶簽訂的合同填寫，項(xiàng)目名稱勿填簡稱。

2、項(xiàng)目成本填寫此項(xiàng)目全部的商品采購單價、數(shù)量和總價，以合同或發(fā)票為準(zhǔn)。

3、期間費(fèi)用指項(xiàng)目從立項(xiàng)到驗(yàn)收交付使用過程中已產(chǎn)生的費(fèi)用，(不包含商品成本、稅費(fèi)、預(yù)提費(fèi)用)為表中第二項(xiàng)與第三項(xiàng)之和，以開龍系統(tǒng)金額為準(zhǔn)

4、稅費(fèi)詳見第四項(xiàng)。5、預(yù)提費(fèi)用詳見第五項(xiàng)6、凈利潤=合同額-設(shè)備成本-期間費(fèi)用-稅費(fèi)-預(yù)提費(fèi)用，即6=1-2-3-4-5。（二）項(xiàng)目施工成本費(fèi)用項(xiàng)目施工成本費(fèi)用包括購買施工需要的工具及輔材、安裝施工費(fèi)及由施工產(chǎn)生的計劃外的費(fèi)用，以發(fā)票或合同金額為準(zhǔn)。

（三）項(xiàng)目商務(wù)費(fèi)用填寫項(xiàng)目實(shí)施商務(wù)費(fèi)，包括標(biāo)書費(fèi)、中標(biāo)服務(wù)費(fèi)、驗(yàn)收費(fèi)及項(xiàng)目小組差旅食宿費(fèi)、項(xiàng)目招待費(fèi)等。

（三）各項(xiàng)稅費(fèi)稅費(fèi)按照國家的計費(fèi)依據(jù)與稅率進(jìn)行核算，其中所得稅公司規(guī)定按10%計。

（五）各項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用：

1、未達(dá)發(fā)票預(yù)提稅費(fèi)：公司規(guī)定截止決算之日若發(fā)票未達(dá)，按此采購合同金額20%計提，待發(fā)票收到后所計提稅費(fèi)沖回計入當(dāng)期利潤。

2、壞賬準(zhǔn)備金：公司規(guī)定截止決算之日的項(xiàng)目應(yīng)收賬款準(zhǔn)備金計提比例不低于3%，其中壞賬準(zhǔn)備金計提比例不低于2%，應(yīng)收賬款在收回時按收回金額的2%沖回，計入當(dāng)期利潤；1%為商務(wù)法務(wù)費(fèi)，此項(xiàng)目應(yīng)收賬款全額收回時沖回，計入當(dāng)期利潤。

3、資金占用費(fèi)，從資金到賬日起算，依據(jù)資金計劃表計使用時間，按照合同規(guī)定或約定利率核算。

4、售后服務(wù)費(fèi)指在合同約定中承諾售后的時間內(nèi)產(chǎn)生的售后費(fèi)用。及項(xiàng)目后期產(chǎn)生的其他費(fèi)用，此費(fèi)用按合同金額不低于0.5%計提。

（六）復(fù)核意見填寫：1、項(xiàng)目經(jīng)手人：對項(xiàng)目成本進(jìn)行核查，無異議填寫“無異議”并簽字確認(rèn)。

2、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：對項(xiàng)目的成本、期間費(fèi)用行核查，無異議填寫“無異議”并簽字確認(rèn)。3、技術(shù)人員對項(xiàng)目技術(shù)服務(wù)費(fèi)及施工成本費(fèi)用進(jìn)行核查，無異議，填寫“無異議”并簽字確認(rèn)。4、施工負(fù)責(zé)人對書、售后服務(wù)費(fèi)及施工成本費(fèi)用進(jìn)行復(fù)核，數(shù)據(jù)無誤填寫“數(shù)據(jù)無誤”并簽字確認(rèn)。5、財務(wù)部審核意見：對決算表中數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，數(shù)據(jù)無誤填寫“數(shù)據(jù)無誤”并簽字確認(rèn)。6、主管副總審核意見：對項(xiàng)目的成本、期間費(fèi)用、施工成本、各項(xiàng)稅費(fèi)及預(yù)提費(fèi)用進(jìn)行審核，無異議填寫“審核通過”并簽字確認(rèn)。

7、如有異議，必須在復(fù)核時不符合原因和建議，或單獨(dú)提交書面申請報公司領(lǐng)導(dǎo)。8、總經(jīng)理審核意見：查閱，請?zhí)顚憽巴狻辈⒑炞纸o出審批指示。三、其他規(guī)范1、公司審批流完成后將簽有審批意見的決算表返回決算人，決算人將以此份決算為依據(jù)，參照審批意見重新決算，簽有審批意見的決算由決算人歸檔以便備查。2、此表為公司制式表格，不得刪減，無數(shù)據(jù)項(xiàng)目請?zhí)顚憽?”，并嚴(yán)禁外傳與復(fù)印。"

1,項(xiàng)目合同額,,,,,,,,

2,設(shè)備成本,,,,,,,,

3,期間費(fèi)用,,,,,,,,

4,稅費(fèi),,,,,,,,

5,預(yù)提費(fèi)用,,,,,,,,

6,凈利潤,,,,,,,,

備注：,,,,,,,,,

一、項(xiàng)目主要設(shè)備成本,,,,,,,,,

序號,供應(yīng)商,貨物名稱,單位,采購數(shù)量,單價,總價,票據(jù)說明,備注,

1,,,,,,,,,

2,,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

二、項(xiàng)目施工成本費(fèi)用,,,,,,,,,

序號,費(fèi)用,,單位,單價,總金額,發(fā)票說明,,備注,

,施工,施工費(fèi),項(xiàng),,,,,,

,其他,工具輔材,項(xiàng),,,,,,

,,施工安裝,項(xiàng),,,,,,

,,運(yùn)輸費(fèi),項(xiàng),,,,,,

,,其他,項(xiàng),,,,,,

小計,,,,,,,,,

三、項(xiàng)目實(shí)施商務(wù)費(fèi)用,,,,,,,,,

序號,費(fèi)用,,單位,單價,總金額,發(fā)票說明,,備注,

1,商務(wù)費(fèi)用,標(biāo)書費(fèi)用,項(xiàng),,,,,,

2,,中標(biāo)服務(wù)費(fèi),項(xiàng),,,,,,

3,,驗(yàn)收費(fèi)用,項(xiàng),,,,,,

4,差旅費(fèi),交通食宿,項(xiàng),,,,,,

5,,招待費(fèi),項(xiàng),,,,,,

6,其他,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

四、各項(xiàng)稅費(fèi),,,,,,,,,

序號,稅種,稅率,進(jìn)項(xiàng),銷項(xiàng),計費(fèi)依據(jù),稅額,備注,,

1,增值稅,17%,,,,,,,

2,城建稅,增值稅*7%,,,,,,,

3,教育稅附加,增值稅*3%,,,,,,,

4,地方教育費(fèi)附加,增值稅*2%,,,,,,,

5,印花稅,合同額*0.03%,,,,,,,

6,水利建設(shè)基金,收入*0.06%,,,,,,,

7,所得稅,利潤總額*10%,,,,,,,

8,其他,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

五、各項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用,,,,,,,,,

,項(xiàng)目,預(yù)提依據(jù),預(yù)提比例,金額,備注,,,,

1,未達(dá)發(fā)票稅費(fèi)預(yù)提,,,,,,,,

2,壞賬準(zhǔn)備金,,,,,,,,

3,售后服務(wù)費(fèi),,,,,,,,

4,資金占用費(fèi),,,,,,,,

5,其他,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

決算日期：決算人：,,