2023年收集中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)

人理財(cái)綜合練習(xí)試卷B卷附答案

單選題（共50題）

1、下列關(guān)于基金特點(diǎn)的表述，不正確的是（）o

A.基金通過(guò)進(jìn)行規(guī)模經(jīng)營(yíng)，降低交易成本，從而獲得規(guī)模收益

B.基金通過(guò)有效的資產(chǎn)組合降低投資風(fēng)險(xiǎn)

C.基金的投資收益全部歸基金投資者所有

D.基金財(cái)產(chǎn)的保管由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)

【答案】C

2、保險(xiǎn)人接受被保險(xiǎn)人提出的委付，并按保險(xiǎn)金額全數(shù)賠付后，依

法對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所取得的權(quán)利屬于（）。

A.保管權(quán)

B.使用權(quán)

C.所有權(quán)

D.占有權(quán)

【答案】C

3、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買(mǎi)一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)

合同的規(guī)定，孩子。歲到15歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)3650

元.年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初

領(lǐng)??；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金,

年初領(lǐng)取。

A.67406

B.68406

C.69406

D.79006

【答案】A

4、反映總承包商是否按規(guī)定及時(shí)結(jié)算和支付勞務(wù)分包費(fèi)用的依據(jù)是

()。

A.勞務(wù)費(fèi)結(jié)算臺(tái)賬和支付憑證

B.支付憑證和勞務(wù)分包合同

C.勞務(wù)備案手續(xù)和勞務(wù)分包合同

D.勞務(wù)分包合同和勞務(wù)費(fèi)結(jié)算臺(tái)賬

【答案】B

5、關(guān)于客戶(hù)信息的整理，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A.要對(duì)客戶(hù)信息進(jìn)行全面的分析，還有一個(gè)非常重要的步驟就是要

按標(biāo)準(zhǔn)化的格式，對(duì)所收集到的“數(shù)據(jù)”進(jìn)行整理

B.客戶(hù)信息的整理通常是針對(duì)定性信息，匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和

收支儲(chǔ)蓄表

C.通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)客戶(hù)家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類(lèi)、統(tǒng)計(jì)

D.通過(guò)家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客P的收入、支出和儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行

分類(lèi)、統(tǒng)計(jì)

【答案】B

6、某企業(yè)擬建立一項(xiàng)基金計(jì)劃，每年初投入10萬(wàn)元，若利率為

10%,5年后該項(xiàng)基金本利和將為()元。

A.671561

B.564i00

C.871600

D.610500

【答案】A

7、在保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)金額均相同的條件下，如果采用分

期繳費(fèi)的方式，繳費(fèi)年限越短，每期繳納保費(fèi)越_______各期繳納

保費(fèi)總額越______O()

A.少；少

B.多；少

C.多；多

D.少；多

【答案】B

8、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計(jì)退休年齡均為60歲，兒子12羅

目前讀初一。家庭年稅后收人為30萬(wàn)元，張先生20萬(wàn)元，妻子劉

女士10萬(wàn)元。家庭目前有房屋（市值）10。萬(wàn)元，汽車(chē)（折舊）10萬(wàn)元，

目前儲(chǔ)蓄15萬(wàn)元，家庭無(wú)負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開(kāi)支為12萬(wàn)元。

其中，張先生個(gè)人年生活支出為4萬(wàn)元，張先生家庭的理財(cái)目標(biāo)有：

準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬(wàn)元，教育基金現(xiàn)值30萬(wàn)元，退休基金夫妻二人計(jì)

120萬(wàn)元。

B.（WOX3）

【答案】A

9、保險(xiǎn)合同屬于合同的一種，是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)

關(guān)系的協(xié)議，是保險(xiǎn)活動(dòng)最基本的法律表現(xiàn)形式，以下有關(guān)保險(xiǎn)合

同的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.保險(xiǎn)合同既然是合同的一種，就具備合同的一般屬性

B.保險(xiǎn)合同是射幸合同，這種合同的效果在訂立時(shí)是不確定的，保

險(xiǎn)人賠償義務(wù)的實(shí)際履行帶有偶然性

C.保險(xiǎn)合同所要求的不是一般的相對(duì)的誠(chéng)實(shí)守信，而是最大限度的

誠(chéng)實(shí)守信

D.保險(xiǎn)合同合同的雙方當(dāng)事人一方享有權(quán)利，一方負(fù)有義務(wù)

【答案】D

10、下列選項(xiàng)中，屬于中小企業(yè)主性格特征的是（）。

A.以自我為中心

B.做事科學(xué)

C.決策復(fù)雜

D.時(shí)間觀念差

【答案】A

11、總包方對(duì)勞務(wù)分包單位的質(zhì)量教育主要包括（）。

A.入場(chǎng)質(zhì)量教育和日常質(zhì)量教育

B.質(zhì)量方針教育和質(zhì)量體系教育

C.質(zhì)量意識(shí)教育和質(zhì)量控制方法教育

D.質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)教育和QC小組活動(dòng)

【答案】A

12、下列不屬于銀行代理產(chǎn)品的是（）。

A.保險(xiǎn)

B.結(jié)構(gòu)性存款

C.基金

D.信托產(chǎn)品

【答案】B

13、小王是一名銷(xiāo)售人員，其薪資組成為3000元基本工資，月度績(jī)

效獎(jiǎng)金，車(chē)補(bǔ)500元，特殊津貼500元。今年6月，小王成功營(yíng)銷(xiāo)

大客戶(hù)。當(dāng)月月度績(jī)效獎(jiǎng)金為5萬(wàn)元，且由于小王的業(yè)績(jī)，公司決

定給予價(jià)值10萬(wàn)元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數(shù)為

（）元。

A.540000

B.2300

C.4000

D.154000

【答案】D

14、財(cái)富傳承工具不包括（）。

A.遺囑

B.家族信托

C.保險(xiǎn)

D.財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同

【答案】D

15、下列關(guān)于教育保險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）o

A.一般孩子只要出生28天就能投保教育保險(xiǎn)

B.有的教育保險(xiǎn)也可分紅

C.教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用，保障性強(qiáng)

D.教育保險(xiǎn)是最有效率的資金增值手段之一

【答案】D

16、關(guān)于預(yù)期收益率、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率、某證券的B值、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

四者的關(guān)系，下列各項(xiàng)描述正確的是（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率+某證券的p值X預(yù)期收益率

B.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率=預(yù)期收益率+某證券的p值X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

C.預(yù)期收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率+某證券的p值X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

D.預(yù)期收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率-某證券的p值X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

【答案】C

17、保證是保險(xiǎn)人接受承?；虺袚?dān)保險(xiǎn)責(zé)任所需投保人或被保險(xiǎn)人

履行某種義務(wù)的條件。下列關(guān)于保證的說(shuō)法不正確的是（）。

A.保險(xiǎn)保證是影響保險(xiǎn)合同效力的重要因素

B.保險(xiǎn)合同中均存在默示保證

C.保險(xiǎn)保證必須是保險(xiǎn)合同的一部分

D.在沒(méi)有法律規(guī)定特別限制的情況下，保險(xiǎn)人要求投保人同意投保

書(shū)中所申明的事實(shí)或承諾均被視為保證

【答案】B

18、下列關(guān)于信托理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.投資項(xiàng)目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險(xiǎn)

B.信托公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任

C.銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低

D.信托產(chǎn)品的流動(dòng)性通常比較好

【答案】D

19、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計(jì)退休年齡均為60歲，兒子12歲,

目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬(wàn)元，張先生20萬(wàn)元，妻子劉

女士10萬(wàn)元。家庭目前有房屋（市值）10。萬(wàn)元，汽車(chē)（折舊）10

萬(wàn)元，目前儲(chǔ)蓄15萬(wàn)元，家庭無(wú)負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開(kāi)支為12

萬(wàn)元。其中，張先生個(gè)人年生活支出為4萬(wàn)元，張先生家庭的理財(cái)

目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬(wàn)元，教育基金現(xiàn)值30萬(wàn)元，退休基金夫

妻二人計(jì)120萬(wàn)元。

A.用已投保的壽險(xiǎn)保單進(jìn)行保單貸款

B.將國(guó)家基本養(yǎng)老賬戶(hù)中屬于個(gè)人的部分提取出來(lái)應(yīng)急

C.將已投保的壽險(xiǎn)保單進(jìn)行退保領(lǐng)取退保金

D.將房屋進(jìn)行逆按揭

【答案】A

20、目前，隨著人才競(jìng)爭(zhēng)的加劇，下列哪些措施不是企業(yè)吸引人才

的重要條件？（）。

A.補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)

B.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

C.企業(yè)年金

D.公積金

【答案】D

21、客戶(hù)陳先生，系中國(guó)行業(yè)類(lèi)500強(qiáng)企業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人，妻子李女

±,42歲，為家庭主婦，兩人育有一個(gè)14歲女兒。4年后，女兒將

就讀大學(xué)本科，當(dāng)前本科學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為20萬(wàn)元，計(jì)劃女

兒本科畢業(yè)后出國(guó)留學(xué)攻讀碩士，當(dāng)前留學(xué)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用

為120萬(wàn)元。

A.20

B.21.2

C.23.5

D.22.5

【答案】D

22、（）反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企

業(yè)的長(zhǎng)期償債能力。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.流動(dòng)比率

C.產(chǎn)權(quán)比率

D.速動(dòng)比率

【答案】C

23、按照“實(shí)名制”管理要求，勞務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立所屬人員的信息

檔案，其中包括人員姓名、身份證號(hào)、學(xué)歷和（）。

A.性別

B.年齡

C.職業(yè)資格證書(shū)

D.工齡

【答案】C

24、老張2015年4月1日退休，那么根據(jù)我國(guó)養(yǎng)老政策的規(guī)定，老

張屬于（）。

A.老人

B.中人

C.新人

D.不確定

【答案】B

25、償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，下列指標(biāo)屬于償債能

力分析指標(biāo)的是（）o

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)

C.基本獲利率

D.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

【答案】A

26、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買(mǎi)一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保

險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子。歲到15歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)3650

元.年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初

領(lǐng)?。?1歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金,

年初領(lǐng)取。

A.58000

B.62000

C.62050

D.65000

【答案】D

27、某客戶(hù)為兒子進(jìn)行教育儲(chǔ)蓄時(shí)了解到，教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育

的各階段最高存款額是（）萬(wàn)元。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】A

28、下列關(guān)于股票市場(chǎng)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）o

A.股票市場(chǎng)是股票發(fā)行和流通的場(chǎng)所，也可以說(shuō)是對(duì)已發(fā)行的股票

進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)和轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)所

B.股票的交易都是通過(guò)股票市場(chǎng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的

C.股票市場(chǎng)可以分為一級(jí)市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)

。一級(jí)市場(chǎng)也稱(chēng)股票交易市場(chǎng)，二級(jí)市場(chǎng)也稱(chēng)股票發(fā)行市場(chǎng)

【答案】D

29、對(duì)于普通家庭而言，潛在的家庭風(fēng)險(xiǎn)中對(duì)客戶(hù)影響最大的是

（）o

A.人身風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

D.投資風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

30、根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列表述錯(cuò)誤的

是（）。

A.除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶(hù)書(shū)面同意外，商業(yè)銀行不得向第

三方提供客戶(hù)的資料與交易記錄

B.一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員可以向客戶(hù)提供理財(cái)投資咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn)、銷(xiāo)售

理財(cái)計(jì)劃

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施

D.對(duì)于可以由第三方托管的客戶(hù)資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管

【答案】B

31、下列情形不能構(gòu)成我國(guó)《繼承法》上的父母子女關(guān)系的是（）。

A.甲為乙的親生女兒，但從小失散

B.甲為乙丙非法同居所生

C.甲為乙從小領(lǐng)養(yǎng)

D.甲為乙的繼子，但一直未同乙一起生活

【答案】D

32、對(duì)普通家庭而言，資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)（）就屬于偏高了。

A.25%

B.40%

C.50%

D.60%

【答案】C

33、王先生今年45歲，是某大型國(guó)有企業(yè)的銷(xiāo)售部經(jīng)理。王先生對(duì)

養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題知之甚少，但是隨著年齡的增長(zhǎng)，王先生開(kāi)始越來(lái)越

多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金,

但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體是怎么回事，自己退休后的生活

有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問(wèn)題向理財(cái)師進(jìn)行咨詢(xún)。

A.個(gè)人

B.中央財(cái)政

C.企業(yè)和個(gè)人

D.企業(yè)

【答案】C

34、激發(fā)客戶(hù)尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因往往是客戶(hù)自身情況的一些變

化，客戶(hù)尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因中，家庭狀況的改變不包括0。

A.結(jié)婚、離婚

B.遷居移民

C.喪偶

D.離職或臨近退休

【答案】D

35、購(gòu)房規(guī)劃和退休養(yǎng)老規(guī)劃在客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況不佳時(shí)，可以推遲理

財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間，而教育規(guī)劃則完全沒(méi)有這樣的（）。

A.費(fèi)用彈性

B.費(fèi)用剛性

C.時(shí)間彈性

D.時(shí)間剛性

【答案】C

36、教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到

（）的影響。

A.GDP

B.家庭收入

C.通貨膨脹率

D.物價(jià)水平

【答案】C

37、（）是指如果沒(méi)有意外事件發(fā)生時(shí)根據(jù)已知信息預(yù)測(cè)所能得到

的收益率。

A.預(yù)期收益率

B.投資收益率

C.必要收益率

D.風(fēng)險(xiǎn)收益率

【答案】A

38、下列關(guān)于債券價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.又稱(chēng)利率風(fēng)險(xiǎn)

B.當(dāng)利率上漲時(shí)，債券價(jià)格上漲

C.對(duì)于在到期目前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來(lái)說(shuō)，利率上漲會(huì)減少投資者

的資產(chǎn)收益

D.債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)越大

【答案】B

39、與房地產(chǎn)、古玩等投資相比，黃金投資的流動(dòng)性和變現(xiàn)性（）o

A.更高

B.更低

C.一樣

D.可能高，也可能低

【答案】A

40、金融期權(quán)的要素不包括（）。

A.基礎(chǔ)資產(chǎn)或標(biāo)的資產(chǎn)

B.期權(quán)的買(mǎi)方

C.期權(quán)的賣(mài)方

D.中介機(jī)構(gòu)

【答案】D

41、下列關(guān)于節(jié)稅的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.巧妙利用稅法賦予納稅人的權(quán)利

B.不屬于逃稅的行為

C.順應(yīng)立法精神是節(jié)稅的一個(gè)重要原則

D.與通常所說(shuō)的“避稅”，兩者一樣，無(wú)區(qū)別

【答案】D

42、以（）作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)，保險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。

A.保險(xiǎn)標(biāo)的

B.保險(xiǎn)性質(zhì)

C.實(shí)施方式

D.承保

【答案】A

43、（）是客戶(hù)實(shí)現(xiàn)其人生不同階段理財(cái)目標(biāo)的最重要的財(cái)務(wù)資源

A.家庭收入

B.工作收入

C.理財(cái)收入

D.其他收入

【答案】A

44、（）可以防止客戶(hù)流失，降低客戶(hù)開(kāi)發(fā)成本。

A.客戶(hù)關(guān)系管理

B.客戶(hù)主動(dòng)反饋信息

C.發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷

D.新客戶(hù)調(diào)查

【答案】A

45、下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型的假設(shè)，錯(cuò)誤的是（）。

A.投資者是知足的

B.投資者能事先知道投資收益率的概率分布為正態(tài)分布

C.投資風(fēng)險(xiǎn)用投資收益率的方差或標(biāo)準(zhǔn)差表示

D.投資者具有相同預(yù)期

【答案】A

46、理財(cái)資金用于投資公開(kāi)或非公開(kāi)市場(chǎng)交易的資產(chǎn)組合，商業(yè)銀

行應(yīng)具有明確的投資標(biāo)的投資比例及募集資金規(guī)模計(jì)劃，應(yīng)對(duì)資產(chǎn)

組合及其項(xiàng)下各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并由（）

核準(zhǔn)評(píng)估結(jié)果后，在理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行文件中進(jìn)行披露。

A.產(chǎn)品開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)

B.高級(jí)管理層

C.法律合規(guī)部門(mén)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】B

47、王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有

一個(gè)兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個(gè)兒子小李，2014

年王某與李某結(jié)婚，小李跟著他們?cè)谝黄鹕?，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一

女小林，2015年，李某因病去世，沒(méi)有留下遺囑。

A.小王

B.王某

C.小林

D.小李

【答案】A

48、（）是商業(yè)保險(xiǎn)的承保對(duì)象。

A.雇傭勞動(dòng)者

B.工薪勞動(dòng)者

C.自愿按照合同繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人

D.法律法規(guī)規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者

【答案】C

49、如果不能及時(shí)還清當(dāng)期信用卡應(yīng)付款總額的話(huà)，信用卡金融機(jī)

構(gòu)一般對(duì)全部消費(fèi)款從消費(fèi)發(fā)生日起收?。ǎ┑睦?/p>

A.百分之五

B.千分之五

C.萬(wàn)分之五

D.萬(wàn)分之一

【答案】C

50、下列個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示管理措施，合規(guī)的是（）o

A.商業(yè)銀行銷(xiāo)售各類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)投資情況的評(píng)

估和分析，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容

B.商業(yè)銀行應(yīng)用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)準(zhǔn)確地向客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

C.商業(yè)銀行通過(guò)理財(cái)服務(wù)銷(xiāo)售的其他產(chǎn)品，可以不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示

D.客戶(hù)不必抄錄“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知

曉本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”，但應(yīng)在提示欄里簽名

【答案】A

多選題（共30題）

1、假設(shè)你的客戶(hù)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)資源包括5萬(wàn)元的資產(chǎn)和每年年底1萬(wàn)

元的儲(chǔ)蓄，投資報(bào)酬率為3%.則下列理財(cái)目標(biāo)可以順利實(shí)現(xiàn)的有

（）o（各目標(biāo)之間沒(méi)有關(guān)系）

A.20年后積累40萬(wàn)元的退休金

B.10年后積累18萬(wàn)元的子女高等教育金

C.5年后積累11萬(wàn)元的購(gòu)房首付款

D.2年后積累7.5萬(wàn)元的購(gòu)車(chē)費(fèi)用

E.都可以實(shí)現(xiàn)

【答案】BC

2、發(fā)包人、承包人應(yīng)當(dāng)在勞務(wù)分包合同中明確約定（）。

A.勞務(wù)作業(yè)驗(yàn)收的時(shí)限

B.勞務(wù)作業(yè)驗(yàn)收的內(nèi)容

C.勞務(wù)合同價(jià)款結(jié)算的時(shí)限

D.勞務(wù)合同價(jià)款支付的時(shí)限

E.勞務(wù)作業(yè)的作業(yè)量

【答案】ACD

3、在制作收入支出表時(shí)，應(yīng)注意以下事項(xiàng)（

A.需有表頭

B.通常以年度為單位

C.各類(lèi)收入占比均為該類(lèi)收入占總收入的比例

D.結(jié)余為總收入減去總支出

E.各類(lèi)支出占比均為各類(lèi)支出占總支出的比例

【答案】ABCD

4、下列符合子女教育規(guī)劃原則的有0。

A.追求獲取短期高額回報(bào)

B.專(zhuān)項(xiàng)積累、專(zhuān)款專(zhuān)用

C.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計(jì)

D.分散風(fēng)險(xiǎn)、安全穩(wěn)健

E.力求長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益

【答案】BCD

5、對(duì)中小企業(yè)而言，在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方面可考慮的（

A.對(duì)股東和企業(yè)關(guān)鍵人物的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理

B.通過(guò)使用遠(yuǎn)期結(jié)售匯等金融工具鎖定匯率

C.為降低意外災(zāi)害，事先防范購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

D.為防止人員流失為員工提供養(yǎng)老保險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)

E.為降低成本盡量減少保險(xiǎn)支出

【答案】BCD

6、基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說(shuō)明

書(shū)相符，不得有（）的情形。

A.預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績(jī)

B.登載相關(guān)單位的推薦性文字

C.詆毀其他基金管理人

D.違規(guī)承諾收益

E.證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形

【答案】ABCD

7、與傳統(tǒng)壽險(xiǎn)相比，分紅壽險(xiǎn)有以下特點(diǎn)（）。

A.客戶(hù)不用承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

B.客戶(hù)承擔(dān)一定的投資風(fēng)險(xiǎn)

C.定價(jià)的精算假設(shè)比較保守

D.定價(jià)的精算假設(shè)沒(méi)有太多要求

E.保單持有人在取得保險(xiǎn)保障的同時(shí)，可以通過(guò)分紅享受保險(xiǎn)公司

的經(jīng)營(yíng)成果

【答案】BC

8、稅制要素主要包括（）。

A.征稅對(duì)象

B.稅目

C.納稅環(huán)節(jié)

D.納稅期限

E.違章處理

【答案】ABCD

9、關(guān)于兩種資產(chǎn)收益率的協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)。下列說(shuō)法正確有

()

A.相關(guān)系數(shù)為正，說(shuō)明二種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

B.相關(guān)系數(shù)為零，說(shuō)明二種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向無(wú)關(guān)

C.協(xié)方差為正，說(shuō)明二種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

D.相關(guān)系數(shù)為負(fù)，說(shuō)明二種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

E.協(xié)方差為負(fù)，說(shuō)明二種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

【答案】ABC

10、中小企業(yè)資金難題可以采用“開(kāi)源節(jié)流”的手段，“節(jié)流”主

要有()。

A.銀行貸款

B.合理避稅

C.小貸公司

D.現(xiàn)金管理

E.政府借貸

【答案】BD

11、損失發(fā)生的不確定性包括（）三層含義。？

A.損失發(fā)生與否不確定

B.發(fā)生時(shí)間不確定

C.發(fā)生地點(diǎn)不確定

D.損失的程度不確定

E.風(fēng)險(xiǎn)事件不確定

【答案】ABD

12、總體上，中小企業(yè)的理財(cái)規(guī)劃中最重要的問(wèn)題是（）。

A.企業(yè)利潤(rùn)

B.企業(yè)融資

C.企業(yè)財(cái)務(wù)管理

D.企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)

E.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表

【答案】BC

13、專(zhuān)業(yè)理財(cái)師在拜訪(fǎng)新客戶(hù)過(guò)程中要（）。

A.對(duì)自身工作性質(zhì)的準(zhǔn)確定位

B.把自己定位為一名銷(xiāo)售人員

C.把自己定位為一名以幫助客戶(hù)為己任的理財(cái)專(zhuān)業(yè)人員

D.表現(xiàn)出一名專(zhuān)業(yè)理財(cái)人員的風(fēng)范

E.更多地關(guān)心客戶(hù)的需求

【答案】ACD

14、鄧先生將自己位于北京的，使用不滿(mǎn)2年的非營(yíng)業(yè)性普通住宅

轉(zhuǎn)讓給胡先生，房屋原值為80萬(wàn)。轉(zhuǎn)讓價(jià)格為100萬(wàn)，轉(zhuǎn)讓過(guò)程中

鄧先生要繳（）。

A.增值稅

B.個(gè)人所得稅

C.印花稅

D.契稅

E.城市維護(hù)建設(shè)稅

【答案】ABC

15、與客戶(hù)維護(hù)關(guān)系需要做到（）。

A.尊敬客戶(hù)

B.替客戶(hù)著想

C.不為難客戶(hù)

D.信守原則

E.給客戶(hù)送現(xiàn)金

【答案】ABCD

16、遺產(chǎn)的分配原則中，照顧分配原則是指對(duì)有些繼承人應(yīng)當(dāng)予以

照顧，其中不包括（）。

A.生活有特殊困難且缺乏勞動(dòng)能力的繼承人

B.生活有特殊困難且勞動(dòng)能力不強(qiáng)的繼承人

C.生活并無(wú)特殊困難但因年老、病殘等原因缺乏勞動(dòng)能力

D.繼承人雖有勞動(dòng)能力但發(fā)生了重大意外事故

E.繼承人勞動(dòng)能力不強(qiáng)且發(fā)生了重大意外事故

【答案】BCD

17、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品包括（）。

A.意外傷害保險(xiǎn)

B.分紅保險(xiǎn)

C.定期壽險(xiǎn)

D.萬(wàn)能壽險(xiǎn)

E.投資連結(jié)保險(xiǎn)

【答案】BD

18、按照承保，可將商業(yè)保險(xiǎn)分為（）。

A.原保險(xiǎn)

B.再保險(xiǎn)

C.共同保險(xiǎn)

D.自愿保險(xiǎn)

E.強(qiáng)制保險(xiǎn)

【答案】ABC

19、某境內(nèi)商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財(cái)投資的托管人，則

商業(yè)銀行A應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括（）等。

A.為商業(yè)銀行B辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)

B.協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行B資金的境外運(yùn)用情況

C.發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行B投資指令違法、違規(guī)的，向外匯局報(bào)告

D.為商業(yè)銀行B按理財(cái)計(jì)劃開(kāi)設(shè)證券托管賬戶(hù)用于資金結(jié)算

E.監(jiān)督商業(yè)銀行B的投資運(yùn)作

【答案】ABC

20、在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，產(chǎn)權(quán)比率高說(shuō)明企業(yè)的（）o

A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大

B.負(fù)債占比大

C.利息支出多

D.經(jīng)營(yíng)較穩(wěn)健

E.償債能力好

【答案】ABC

21、影響基金類(lèi)產(chǎn)品收益的因素主要來(lái)自（）o

A.基金所投資的對(duì)象產(chǎn)品

B.基金管理公司的資產(chǎn)管理

C.基金管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

D.基金經(jīng)理的投資管理能力

E.基金管理公司的分紅方式

【答案】ABCD

22、某理財(cái)師對(duì)于單項(xiàng)規(guī)劃的范圍不是很明確，按照科學(xué)的理財(cái)方

案制定標(biāo)準(zhǔn)，單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃可以包括（）。

A.家庭收支和債務(wù)管理

B.財(cái)富傳承規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.財(cái)富保障規(guī)劃

E.稅務(wù)規(guī)劃

【答案】ABCD

23、理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的()等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)

A.財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃

B.私人銀行

C.投資建議

D.個(gè)人投資產(chǎn)品推介

E.理財(cái)計(jì)劃

【答案】ACD

24、家庭資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)家庭財(cái)務(wù)狀況信息進(jìn)行整理，主要反映了

()的情況。

A.投資性資產(chǎn)

B.家庭生活支出

C.流動(dòng)性資產(chǎn)

D.理財(cái)收入

E.自用性資產(chǎn)

【答案】AC

25、稅務(wù)籌劃是對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)和理財(cái)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃，減少稅務(wù)支

出。其中企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的稅收籌劃措施包括（）o

A.首選一般納稅人

B.采取賒銷(xiāo)的方式

C.采取訂單銷(xiāo)售，確認(rèn)時(shí)間以交付貨物為準(zhǔn)

D.適度負(fù)債經(jīng)營(yíng)

E.盡量增加成本費(fèi)用扣除項(xiàng)目

【答案】ABC

26、處于不同階段的家庭理財(cái)重點(diǎn)不同，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.家庭形成期資產(chǎn)不多但流動(dòng)性需求大，應(yīng)以存款為主

B.家庭成長(zhǎng)期的信貸運(yùn)用多以房屋、汽車(chē)貸款為主

C.家庭成熟期的信貸安排以購(gòu)置房產(chǎn)為主

D.家庭衰老期的核心資產(chǎn)配置應(yīng)以股票為主

E.家庭維持期財(cái)務(wù)投資以中高風(fēng)險(xiǎn)的組合投資為主要手

【答案】ACD

27、某境內(nèi)商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財(cái)投資的托管人，則

商業(yè)銀行A應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括（）等。

A.為商業(yè)銀行B辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)

B.協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行B資金的境外運(yùn)用情況

C.發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行B投資指令違法、違規(guī)的，向外匯局報(bào)告

D.為商業(yè)銀行B按理財(cái)計(jì)劃開(kāi)設(shè)證券托管賬戶(hù)用于資金結(jié)算

E.監(jiān)督商業(yè)銀行B的投資運(yùn)作

【答案】ABC

28、以下屬于普通學(xué)歷教育過(guò)程的是（）。

A.幼兒園

B.大學(xué)

C.才藝班

D.補(bǔ)習(xí)班

E.中學(xué)

【答案】AB

29、關(guān)于家庭收支狀況的分析，說(shuō)法正確的有（）。

A.緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的2-3倍

B.如果統(tǒng)計(jì)年度出現(xiàn)“其他收入”，則應(yīng)該考慮排除“其他收入”

后，當(dāng)年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余

C.包括收支盈余情況分析、財(cái)務(wù)自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析

和應(yīng)急能力分析

D.工作收入的占比越大，說(shuō)明家庭對(duì)工作收入的依賴(lài)性就越大

E.自由結(jié)余占比越大，客戶(hù)的結(jié)余使用效率越高

【答案】BCD

30、商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，可由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)

《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實(shí)施處罰的情形包括

（）o

A.利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢(qián)、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的

B.挪用單獨(dú)管理的客戶(hù)資產(chǎn)的

C.違反規(guī)定銷(xiāo)售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的

D.將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品作為理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售并違反國(guó)家利率管理政策,

進(jìn)行變相高息攬儲(chǔ)的

E.提供虛假的成本收益分析報(bào)告或風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)的

【答案】CD

大題（共10題）

一、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長(zhǎng)期，其中，王先生今年

50歲，為某公司高級(jí)管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)，?兒子王

華今年16歲，高中一年級(jí)學(xué)生。一家三口均身體健康，無(wú)家族病史。

（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利

為20萬(wàn)元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬(wàn)

元（稅后），房租收入4萬(wàn)元（稅后），其他收入6萬(wàn)元（稅后）。在

家庭開(kāi)支方面，王先生一家每月基本生活開(kāi)支10000元，兒子的教

育費(fèi)用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費(fèi)每月4000元。另外，王先生一

家每年養(yǎng)老保險(xiǎn)支出125000元，外出旅游費(fèi)用每年20000元。（2）

資產(chǎn)負(fù)債情況王先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款10。萬(wàn)元，定期存款

100萬(wàn)元，自用住宅150萬(wàn)元，投資性房產(chǎn)80萬(wàn)元。同時(shí)王先生有

一輛價(jià)值70萬(wàn)的自用汽車(chē)。負(fù)債只有信用卡消費(fèi)2萬(wàn)元。（3）家庭

保險(xiǎn)情況王先生：年繳保費(fèi)為12萬(wàn)元、繳費(fèi)期限20年、保障終身,

意外身故200萬(wàn)元、疾病身故150萬(wàn)元的商業(yè)保險(xiǎn)，已繳費(fèi)10年。

同時(shí)，王先生購(gòu)買(mǎi)的養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值為60萬(wàn)元。馮女士：原所在

單位為其辦理并繳納了10年的國(guó)家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)。兒子：子

女教育保險(xiǎn)，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)，教育保險(xiǎn)保額20

萬(wàn)元，附加意外傷害和醫(yī)療保險(xiǎn)保額4萬(wàn)元，繳費(fèi)期限20年，保險(xiǎn)

期限20年，年繳保費(fèi)8000元。王先生家庭雙方父母：享有國(guó)家基

本保險(xiǎn)保障，有一定的退休費(fèi)。（4）理財(cái)目標(biāo)①子女留學(xué)教育基金

5年后送兒子去美國(guó)留學(xué)，全部費(fèi)用約為180萬(wàn)元人民幣；②退休

計(jì)劃：10年后王先生退休時(shí)家庭的養(yǎng)老金資產(chǎn)累計(jì)到800萬(wàn)元左右。

【答案】N=5,I/YR=15%,FV=180,利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得PMT=-

26.70,因此王先生每年需要拿出26.70萬(wàn)元投資于該基金。

二、李陽(yáng)從朋友處借來(lái)一輛汽車(chē)，因怕車(chē)出問(wèn)題，故去辦理保險(xiǎn)。

在保險(xiǎn)公司職員詢(xún)問(wèn)汽車(chē)狀況時(shí)，李陽(yáng)并未如實(shí)回答。在本案中，（）

為告知義務(wù)人。

【答案】在本案例中，根據(jù)最大誠(chéng)信原則，李陽(yáng)作為投保人，負(fù)有

如實(shí)告知義務(wù)，為告知義務(wù)人。

三、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無(wú)父母，無(wú)子女，不打

算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬(wàn)元。每年收入50萬(wàn)元，預(yù)計(jì)

工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財(cái)師程明進(jìn)行了多次溝通。

張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有600萬(wàn)元的退休金。按照張翠花的愿

望，為了不影響其他生活開(kāi)支與理財(cái)規(guī)劃，程明建議，張翠花可以

從目前500萬(wàn)元凈資產(chǎn)中分配40%用于退休規(guī)劃，每年再?gòu)?0萬(wàn)

元收入中拿出30%用于退休規(guī)劃。金融理財(cái)師程明為張翠花制定資

產(chǎn)配置方案時(shí)，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險(xiǎn)高低不等的一系列資產(chǎn)：一只

股票型基金（記為基金町；一只公司債券（記為債券A）,票面利率

為9.5%,10年期，每年付息一次；一只國(guó)債（記為債券B）,票

面利率為7.5%,10年期，每年付息一次。［不定項(xiàng)選擇題］為了簡(jiǎn)

單起見(jiàn)，假設(shè)債券A和債券B目前均為平價(jià)債券，未來(lái)市場(chǎng)利率不

發(fā)生變化，張翠花一旦購(gòu)買(mǎi)，將一直持有到期，期間得到的利息可

以再投資于原債券。在上述假設(shè)條件下，就未來(lái)十年的總收益率而

言，債券A比債券B高（）。（注：企業(yè)債利息所得稅率為20%）

【答案】債券A的稅后收益率=9.5%x（1-20%）=7.6%；債券A

的10年總收益率=（1+7.6%）10-2.0803；債券B的10年總收

益率=（1+7.5%）10=2.061；差額=2.0803-2.061=1.93%O

四、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬(wàn)元。

他現(xiàn)在開(kāi)始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的

費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問(wèn)題咨詢(xún)理

財(cái)師。秦先生準(zhǔn)備現(xiàn)在另外開(kāi)立一個(gè)教育儲(chǔ)蓄賬戶(hù)，每月存入固定

金額，6年期，到期支取用于彌補(bǔ)資金缺口。假設(shè)銀行5年期定期

存款整存整取利率為5.58%。5年期定期存款零存整取利率為

3.87%O那么，秦先生每月應(yīng)存入（）元，方能彌補(bǔ)資金缺口。

【答案】107.10。教育儲(chǔ)蓄存款，6年期按開(kāi)戶(hù)日5年期整存整取

定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。因此,P/YR=12,N=72,I/YR=5.58,

FV=9134,使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PMT=107.10（元）。

五、我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用

越來(lái)越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)

劃?？蛻?hù)鄭女士有一個(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就

子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢(xún)。如果鄭女士因急需資金，將

2萬(wàn)元啟動(dòng)資金挪為他用，改為每年年末定期定投的方式積累教育

金，則鄭女士每年需投入（）元。

【答案】鄭女士每年末應(yīng)投資的金額=145860.75+（F/A,6%,

4）=33342.53（元）。

六、周峰（男）和劉玉（女）I96