中級會計資格：金融法律制度找答案（強化練習(xí)）1、多選

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定暫停公司債券上市交易的有（）。A．公司有重大違法行為B．公司最近2年連續(xù)虧損C．（江南博哥）公司債券所募集資金不按照審批機關(guān)批準的用途使用D．公司發(fā)行債券當(dāng)年虧損導(dǎo)致凈資產(chǎn)降至人民幣20000萬元正確答案：A,B,C參考解析：本題考核公司債券上市交易的暫時停止。公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件的，應(yīng)暫時停止公司債券上市交易。公司債券上市條件之－，是公司債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件，而公司債券發(fā)行條件之－，則是有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，選項D滿足上市條件，不會引起債券暫停上市。2、判斷題

證券代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時，將未出售的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。（）正確答案：對參考解析：本題考核代銷的定義。3、多選

根據(jù)商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于貸款人的權(quán)利、義務(wù)以及限制的表述中，不正確的有（）。A.貸款人有權(quán)對借款人的借款使用情況進行監(jiān)督檢查B.貸款人應(yīng)當(dāng)及時答復(fù)是否給予借款人貸款；除國家另有規(guī)定外，短期貸款的答復(fù)時間不得超過20天，長期貸款的答復(fù)時間不得超過1個月C.對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過12%D.商業(yè)銀行貸款，借款人必須提供擔(dān)保正確答案：B,C,D參考解析：（1）選項B：貸款人應(yīng)當(dāng)及時答復(fù)是否給予借款人貸款；除國家另有規(guī)定外，短期貸款的答復(fù)時間不得超過1個月，長期貸款的答復(fù)時間不得超過6個月；（2）選項C：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，資本充足率不得低于8%、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%；（3）選項D：商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。但經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認貸款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。4、多選

下列屬于操縱市場行為的有（）。A．甲和乙機構(gòu)投資者合謀，集中資金優(yōu)勢，聯(lián)合買賣股票，造成證券市場價格變動B．證券公司挪用客戶所委托買賣的證券進行交易C．甲與他人串通，利用資金優(yōu)勢，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響交易量D．以自己為交易對象，進行自買自賣的行為，影響證券交易價格正確答案：A,C,D參考解析：本題考核操縱市場行為的界定。根據(jù)規(guī)定，選項B屬于欺詐客戶行為，其他屬于操縱市場行為。5、單選

對證券交易所作出的不予上市決定不服的，可以向（）申請復(fù)核。A.證券交易所設(shè)立的復(fù)核機構(gòu)B.證券監(jiān)督管理委員會C.證券登記結(jié)算機構(gòu)D.人民法院正確答案：A參考解析：對證券交易所作出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，可以向證券交易所設(shè)立的復(fù)核機構(gòu)申請復(fù)核。6、判斷題

自營貸款期限－般不超過10年，超過10年的應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行批準。（）正確答案：錯參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。自營貸款期限－般不超過10年，超過10年的應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。7、多選

下列各項中，屬于證券發(fā)行主要方式的有（）。A.上網(wǎng)定價發(fā)行B.上網(wǎng)詢價發(fā)行C.市值配售發(fā)行D.網(wǎng)上網(wǎng)下累計投標詢價發(fā)行正確答案：A,B,C,D參考解析：證券發(fā)行的方式主要有：上網(wǎng)定價發(fā)行；上網(wǎng)詢價發(fā)行；市值配售發(fā)行；網(wǎng)上網(wǎng)下累計投標詢價發(fā)行。8、判斷題

國家對外債實行規(guī)模管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并無需辦理外債登記。（）正確答案：錯參考解析：本題考核外債的規(guī)模管理。國家對外債實行規(guī)模管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機關(guān)辦理外債登記。9、多選

下列選項中，根據(jù)保險標的的不同，可以將保險分為（）。A．人身保險B．財產(chǎn)保險C．商業(yè)保險D．社會保險正確答案：A,B參考解析：本題考核保險的分類。根據(jù)保險標的的不同，保險可分為財產(chǎn)保險與人身保險。選項CD屬于根據(jù)保險設(shè)立是否以營利為目的劃分的情形。10、多選

下列關(guān)于我國現(xiàn)在外匯管理的原則說法正確的有（）。A．國家對外債實行規(guī)模管理B．人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度C．國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制D．外匯管理機關(guān)對金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行綜合頭寸管理正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯管理的原則。11、單選

付款人承兌時附有條件，下列說法正確的是（）。A．所附條件不具有匯票上的效力B．所附條件滿足，承兌方能成立C．所附條件滿足，承兌人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任D．視為拒絕承兌正確答案：D參考解析：本題考核匯票的承兌。我國《票據(jù)法》不允許不單純承兌。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。這－規(guī)定與附有條件的背書不同。附有條件的背書．所附條件不具有匯票上的效力。12、多選

根據(jù)我國票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)簽章的表述中，正確的有（）。A.銀行承兌匯票承兌人的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行批準使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章B.支票的出票人和商業(yè)承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為其預(yù)留銀行的簽章C.商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負責(zé)人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章D.銀行匯票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章的，票據(jù)無效正確答案：A,B,C參考解析：選項D：銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財務(wù)專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。13、單選

在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A.6個月B.12個月C.24個月D.36個月正確答案：B參考解析：在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。14、判斷題

認股權(quán)證持有人具備股東資格。（）正確答案：錯參考解析：認股權(quán)證是持證人認購公司股票的一種長期選擇權(quán)，本身不是權(quán)利證明書，其持有人不具備股東資格，認股權(quán)證的收益主要來自于其依法轉(zhuǎn)讓的收益。15、判斷題

沒有代理權(quán)而以代理人名義在票據(jù)上簽章的，應(yīng)當(dāng)由被代理人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。（）正確答案：錯參考解析：本題考核票據(jù)行為的代理。沒有代理權(quán)而以代理人名義在票據(jù)上簽章的，應(yīng)當(dāng)由簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。16、單選

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不可經(jīng)營的業(yè)務(wù)為（）。A．辦理國內(nèi)外結(jié)算B．吸收公眾存款C．提供保管箱服務(wù)D．發(fā)行國債正確答案：D參考解析：本題考核商業(yè)銀行存款的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行無權(quán)發(fā)行國債。17、單選

根據(jù)《保險法》規(guī)定，人身保險投保人對下列人員不具有保險利益的是（）。A．與投保人關(guān)系密切的鄰居B．投保人本人C．投保人撫養(yǎng)的孤兒D．與投保人有勞動關(guān)系的勞動者正確答案：A參考解析：本題考核保險利益原則。《保險法》規(guī)定，投保人對下列人員具有保險利益：本人；配偶、子女、父母；上述人員以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。18、多選

借款人為自然人的，按照《個人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，應(yīng)具備的條件包括（）。A．貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理B．借款人具備還歉意愿和還款能力C．借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄D．借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核借款人的資格。借款人為自然人的，按照《個人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，應(yīng)具備以下條件：(1)借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；(2)貸款用途明確合法；(3)貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理；(4)借款人具備還款意愿和還款能力；(5)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；(6)貸款人要求的其他條件。19、多選

根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，設(shè)立保險公司需要具備的條件有（）。A.主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好B.最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄C.凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元D.注冊資本必須為實繳貨幣資本正確答案：A,B,D參考解析：選項C：凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元。20、單選

關(guān)于資本項目管理，表述正確的是（）。A．境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理備案B．國務(wù)院外匯管理部門負責(zé)全國的外債統(tǒng)計與監(jiān)測，但不對外公布外債情況C．經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際金融組織貸款進行轉(zhuǎn)貸提供對外擔(dān)保的，無需經(jīng)過許可D．銀行業(yè)金融機構(gòu)和其他境內(nèi)機構(gòu)在經(jīng)批準的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款正確答案：C參考解析：本題考核資本項目管理。境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理“登記”，因此選項A錯誤；國務(wù)院外匯管理部門負責(zé)全國的外債統(tǒng)計與監(jiān)測，并定期公布外債情況，因此選項B錯誤；其他境內(nèi)機構(gòu)向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機關(guān)提出申請，因此選項D錯誤。21、判斷題

投資人繳納認購的基金份額的款項時，基金合同成立并生效。（）正確答案：錯參考解析：投資人繳納認購的基金份額的款項時，基金合同成立；基金管理人依法向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)辦理備案手續(xù)，基金合同生效。22、多選

下列各項中，屬于商品期貨的有（）。A.農(nóng)產(chǎn)品期貨B.金屬期貨C.外匯期貨D.股指期貨正確答案：A,B參考解析：選項CD：屬于金融期貨。23、單選

出票后定期付款匯票的持票人向承兌人提示付款的期限為（）。A．出票日起10日內(nèi)B．出票日起1個月內(nèi)C．到期日起10日內(nèi)D．到期日起1個月內(nèi)正確答案：C參考解析：本題考核匯票提示付款的期限。定日付款、出票后定期付款匯票的持票人應(yīng)自到期日起10日內(nèi)，向承兌人提示付款。24、多選

借款人出現(xiàn)法定情形，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。該法定情形有（）。A．信用狀況下降B．不按合同約定支付貸款資金C．項目進度落后于資金使用進度D．違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：(1)信用狀況下降；(2)不按合同約定支付貸款資金；(3)項目進度落后于資金使用進度；(4)違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。25、判斷題

商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對該銀行實行接管。（）正確答案：錯參考解析：商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)“可以”對該銀行實行接管。26、單選

投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，但下列選項中不受該規(guī)定限制的是（）。A．雇主為雇員投保B．企業(yè)為退休職工投保C．學(xué)校為學(xué)生投保D．父母為其未成年子女投保正確答案：D參考解析：本題考核保險合同。投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保。父母為其未成年子女投保的人身保險，不受此限。27、單選

某公司2007年2月曾公開發(fā)行2億元的公司債券，該公司2008年9月申請再次公開發(fā)行1億元的公司債券。下列情形中，構(gòu)成本次發(fā)行障礙的是（）。A．2007年發(fā)行的公司債券尚未發(fā)行完畢B．2007年發(fā)行的公司債券所募集的資金未產(chǎn)生預(yù)期效益C．本次擬發(fā)行的公司債券距上次發(fā)行不足2年D．發(fā)行人有巨額債務(wù)，剛剛清償完畢正確答案：A參考解析：本題考核不得再次公開發(fā)行公司債券的情形。有下列情形之－的，不得再次公開發(fā)行公司債券：(1)前－次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；(2)對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；(3)違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途。28、單選

根據(jù)證券投資基金法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)開放基金申購、贖回的表述中，正確的是（）。A．辦理基金單位申購、贖回業(yè)務(wù)的人僅限于基金管理人B．除基金合同另有約定外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)C．非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，但可以通過報刊、電臺、電視臺等公眾傳播媒體進行宣傳推介D．封閉式基金合同期限屆滿的，由證券交易所暫停其上市交易正確答案：B參考解析：本題考核基金申購、贖回的規(guī)定。開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人或者其委托的基金服務(wù)機構(gòu)辦理，因此選項A錯誤；非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視臺、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會等方式向不特定對象宣傳推介，因此選項C錯誤；封閉式基金合同期限屆滿的。由證券交易所“終止”其上市交易，因此選項D錯誤。29、單選

存款人在存款時不約定存款期限，支取時需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款方式是（）。A．通知存款B．支票存款C．存單存款D．透支存款正確答案：A參考解析：本題考核商業(yè)銀行存款。通知存款是指存款人在存款時不約定存款期限，支取時需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。30、判斷題

上市公司的收購的投資者的目的是獲得對上市公司的控制權(quán)。（）正確答案：對參考解析：上市公司收購的投資者的目的在于獲得對上市公司的實際控制權(quán)，不以達到對上市公司實際控制權(quán)而受讓上市公司股票的行為，不能稱之為收購。31、判斷題

有限責(zé)任公司和股份有限公司都可以發(fā)行股票。（）正確答案：錯參考解析：股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證，有限責(zé)任公司不可以發(fā)行股票。32、多選

對于保險標的發(fā)生部分損失的保險合同，以下表述正確的有（）。A．自保險人賠償之日起30日內(nèi)，投保人可以解除合同B．保險標的損失后的殘余部分應(yīng)作價折算給保險人C．除合同另有約定外，保險人也可以解除合同，但應(yīng)當(dāng)提前15日通知投保人D．合同解除的，保險人應(yīng)當(dāng)將保險標的未受損失部分的保險費，按照合同約定扣除自保險責(zé)任開始之日起至合同解除之日止應(yīng)收的部分后，退還投保人正確答案：A,C,D參考解析：本題考核保險合同。保險標的發(fā)生部分損失的，自保險人賠償之日起30日內(nèi)，投保人可以解除合同；除合同另有約定外，保險人也可以解除合同，但應(yīng)當(dāng)提前15日通知投保人，合同解除的，保險人應(yīng)將保險標的未受損失部分的保險費，按照合同約定扣除自保險責(zé)任開始之日起至合同解除之日止應(yīng)收的部分后，退還投保人。33、問答?2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計報告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計報告公開；2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣出3000股。甲公司的財務(wù)負責(zé)人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年5月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出。要求：根據(jù)上述事實和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：（1）王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）乙證券公司賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。在本題中，2009年9月10日在文件公開后5日內(nèi)，王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。（2）李某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股，一次性賣出3000股，3000/10000=30%，超過了法定比例。（3）劉某賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（包括財務(wù)負責(zé)人）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中，劉某2010年2月1日離職，2010年9月10日賣出，超過半年，符合規(guī)定。（4）乙證券公司賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有；但是證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。34、多選

關(guān)于經(jīng)常項目外匯管理的表述，錯誤的有（）。A．單方面轉(zhuǎn)移．是－國對外單方面的、有償?shù)闹Ц叮譃樗饺藛畏矫孓D(zhuǎn)移與政府單方面轉(zhuǎn)移B．經(jīng)常項目外匯收入．必須按照規(guī)定賣給經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)C．經(jīng)常項目外匯支出，可以憑有效單證以自有外匯支付，也可向經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)購匯支付D．經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的－致性進行審查．無需外匯管理機關(guān)對此進行監(jiān)督檢查正確答案：A,B,D參考解析：本題考核經(jīng)常項目的外匯管理。單方面轉(zhuǎn)移，是－國對外單方面的、無償?shù)闹Ц丁＝?jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關(guān)規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的－致性進行合理審查，外匯管理機關(guān)有權(quán)對上述事項進行監(jiān)督檢查。35、多選

現(xiàn)年61歲張某與某保險公司于2013年5月1日訂立了一份人身保險合同，簽訂合同時保險公司工作人員告知張某如其年齡已過60歲，需在正常費用基礎(chǔ)上多交納1萬元保險費；于是張某謊稱自己年齡為58歲，保險公司信以為真并與其簽訂保險合同。根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，正確的有（）。A.保險公司有權(quán)解除該保險合同B.保險公司應(yīng)當(dāng)在知道張某隱瞞實際年齡之日起的30日內(nèi)解除合同C.如果保險公司明知張某謊報年齡仍與其簽訂保險合同的，保險公司不得解除合同D.如果保險合同被解除，那么張某無權(quán)要求保險公司返還其已經(jīng)交付的保險費正確答案：A,B,C,D參考解析：（1）選項A：投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除合同；（2）選項D：投保人故意不履行告知義務(wù)的，保險人對于解除合同前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，并不退還保費；（3）選項C：保險人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；（4）選項B：保險人的解除合同權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅。自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同。36、問答?甲于2010年4月20日經(jīng)其婆婆乙同意后為乙投了－份人身保險，指定受益人為乙之孫、甲之子丙，丙當(dāng)時10歲。保險費從甲的工資中扣交。交費2年后，甲與乙之子丁離婚，法院判決丁享有對丙的撫養(yǎng)權(quán)。離婚后甲仍自愿每月從自己工資中扣交這筆保險費，從未間斷。2013年10月1日乙病故，12月甲向保險公司申請給付保險金，認為自己是投保人，－直交納保險費，而且自己是受益人丙的母親；與此同時，丁提出本保險合同的受益人是丙，自己作為丙的監(jiān)護人，這筆保險金應(yīng)由他領(lǐng)??；保險公司則以甲因離婚而對乙無保險利益為由拒絕給付保險金。要求：根據(jù)《保險法》的有關(guān)規(guī)定，回答下列問題。(1)甲要求給付保險金的請求是否合法?并說明理由。(2)丁要求給付保險金的請求是否合法?并說明理由。(3)保險公司拒付的理由是否成立?并說明理由。(4)假設(shè)甲為其婆婆乙投保時，申報的年齡為60歲，而乙當(dāng)時真實的年齡是70歲，保險合同約定的最高年齡限制是65歲，在乙病故時保險公司發(fā)現(xiàn)該情況是否可以解除合同?并說明理由。正確答案：(1)不合理。甲不是受益人。受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。(2)合理。因為雖然丁不是受益人，但其是受益人丙的撫養(yǎng)人和監(jiān)護人，能代替丙向保險公司請求給付保險金。即限制民事行為能力人依法不能獨立實施的活動，由其法定代理人代理。(3)保險公司的拒付理由不成立。因為人身保險利益只要求在保險合同成立時具有保險利益，而不是要求事故發(fā)生時具有保險利益。(4)投保人申報的被保險人的年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除保險合同，但自合同成立之日起超過2年的除外。該案中保險公司發(fā)現(xiàn)被保險人年齡不真實時，已經(jīng)超過2年，保險公司不能解除保險合同。37、單選

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）。A．10億元人民幣B．5億元人民幣C．1億元人民幣D．5000萬元人民幣正確答案：A參考解析：本題考核商業(yè)銀行的沒立。設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣。沒立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬人民幣。38、問答?某日，A簽發(fā)－張商業(yè)匯票給收款人B，匯票記載的金額為人民幣8萬元，B依法承兌后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給C，C獲得該匯票的第2天，因車禍而死亡，該匯票由其唯－的繼承人D獲得。D又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給E，并依法提供了繼承該票據(jù)的有效證明，E獲得該匯票之后，將匯票金額改為人民幣18萬元，并背書轉(zhuǎn)讓給F，F(xiàn)又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給G。G在法定期限內(nèi)向付款人請求付款，付款人在審查該匯票后拒絕付款，理由是：(1)該匯票背書不連續(xù)。因為，C受讓該匯票時，是該轉(zhuǎn)讓行為的被背書人，而在下－次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D。(2)該匯票金額已被變造。隨即，付款人做成退票理由書，即為退票。要求：根據(jù)上述事實及有關(guān)規(guī)定，請回答下列問題。(1)付款人可否以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由?并說明理由。(2)G可以向本例中的哪些當(dāng)事人行使追索權(quán)?(3)對此因變造而退票的行為，如何界定當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任?正確答案：(1)付款人不得以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。因為，盡管C受讓該匯票時，是該行為的被背書人，而在下－次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D，但是，D系以繼承方式從C處合法獲得該匯票，是該匯票的權(quán)利人，只要其提供了有效證明，便可行使相應(yīng)的權(quán)利，將該匯票轉(zhuǎn)讓給他人。因此，付款人不能以該匯票背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。(2)依照《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，G可向其－切前手及付款人(因付款人已承兌該匯票)行使追索權(quán)，故G可以向A、B、D、E、F及付款人之－或數(shù)人或全部行使追索權(quán)。(3)根據(jù)《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)的變造應(yīng)依照簽章是在變造之前或之后判定當(dāng)事人的責(zé)任。A、B、D的簽章是在變造之前，故應(yīng)就該匯票當(dāng)時記載的人民幣8萬元承擔(dān)責(zé)任，付款人亦應(yīng)對此承擔(dān)責(zé)任；E為變造人，應(yīng)對所造文義負責(zé)，即人民幣18萬元承擔(dān)責(zé)任；F簽章在變造之后，亦應(yīng)對人民幣18萬元負責(zé)。39、多選

根據(jù)我國票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項中，屬于匯票的絕對應(yīng)記載事項的有（）。A.付款人姓名B.收款人姓名C.出票日期D.付款日期正確答案：A,B,C參考解析：選項D為匯票的相對應(yīng)記載事項。40、多選

下列選項中符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定的有（）。A．商業(yè)銀行貸款，借款人－般應(yīng)提供擔(dān)保B．商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)遵循資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定C．商業(yè)銀行對關(guān)系人不能發(fā)放任何貸款D．商業(yè)銀行可以發(fā)放短期、中期和長期貸款正確答案：A,B,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但可以發(fā)放擔(dān)保貸款。41、多選

下列各項，關(guān)于證券業(yè)協(xié)會的表述正確的有（）。A.證券公司應(yīng)當(dāng)加入證券業(yè)協(xié)會B.理事會成員由證券監(jiān)督管理委員會指定C.理事會成員每屆任期兩年，可連選連任D.章程由會員大會制定，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準正確答案：A,C參考解析：（1）選項B：證券業(yè)協(xié)會設(shè)理事會，理事會成員依章程規(guī)定由選舉產(chǎn)生（2）選項D：證券業(yè)協(xié)會章程由會員大會制定，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。42、單選?根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行是依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人B.商業(yè)銀行是以營利為目的的金融企業(yè)法人C.商業(yè)銀行無力承擔(dān)民事責(zé)任時，由中國人民銀行承擔(dān)連帶責(zé)任D.商業(yè)銀行具有信用中介職能、支付中介職能、信用創(chuàng)造職能和金融服務(wù)職能正確答案：C參考解析：選項C：商業(yè)銀行以其全部法人財產(chǎn)獨立承擔(dān)民事責(zé)任。43、單選

向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。A.3％B.5％C.6％D.10％正確答案：C參考解析：向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％。44、單選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）元人民幣；注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。A.10億1億5000萬B.1億5000萬1000萬C.5000萬1億10億D.1000萬5000萬1億正確答案：A參考解析：設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額。設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。45、判斷題

金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院財政部批準。（）正確答案：錯參考解析：本題考核金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度。金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準。46、單選

公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)（）作出決議。A.股東會B.股東大會C.董事會D.監(jiān)事會正確答案：B參考解析：公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。47、問答?某股份有限公司曾于2009年成功地發(fā)行了500萬元人民幣的5年期公司債券，2013年該公司決定再次發(fā)行5年期公司債券，已知該公司的凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬元，籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，且對外債務(wù)沒有違約或遲延支付本息的情形。要求：根據(jù)以上材料并結(jié)合法律規(guī)定，回答以下問題。(1)公司發(fā)行債券應(yīng)具備哪些條件?(2)該公司能再次發(fā)行多少5年期的公司債券?并說明理由。(3)如果該公司將前次發(fā)行公司債券所募資金的－部分改變用途，用于裝修辦公室，對本次發(fā)行公司債券有什么影響?并說明理由。正確答案：(1)公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)具備的條件包括：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；國務(wù)院規(guī)定的其他條件。(2)該公司能再次發(fā)行5年期的公司債券為1900萬元。根據(jù)規(guī)定，累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；本題中為6000×40％－500＝1900(萬元)。(3)該公司的行為構(gòu)成本次發(fā)行公司債券的障礙。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途，不得再次公開發(fā)行公司債券。48、多選

關(guān)于保險公司的設(shè)立，下列表述正確的有（）。A．設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣2億元B．保險公司的注冊資本必須為實繳資本，包括貨幣與非貨幣出資C．國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起6個月內(nèi)作出批準或者不批準籌建的決定，并書面通知申請人D．申請人應(yīng)自收到批準籌建通知之日起1年內(nèi)完成籌建工作；籌建期間不得從事保險經(jīng)營活動本題答案：A,C,D參考解析：本題考核保險公司的設(shè)立。保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本，選項B錯誤。49、單選

李某私自買賣相當(dāng)于人民幣300萬元的等值外匯，情節(jié)嚴重。根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，外匯管理機關(guān)依法可以對李某處一定數(shù)額的罰款。該罰款幅度為（）。A.60萬元以下B.90萬元以下C.90萬元至300萬元D.90萬元至600萬元正確答案：C參考解析：私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機關(guān)給予警告、沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處違法金額30％以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。50、判斷題

向不特定對象公開發(fā)行證券票面總值為人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷。（）正確答案：錯參考解析：向不特定對象公開發(fā)行證券票面總值“超過”人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷。51、多選

下列選項中，屬于貨幣證券的有（）。A.匯票B.本票C.股票D.公司債券正確答案：A,B參考解析：選項CD：屬于資本證券。52、單選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，下列選項中屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是（）。A.吸收存款B.借款C.發(fā)放貸款D.辦理國內(nèi)外結(jié)算正確答案：C參考解析：（1）選項AB屬于負債業(yè)務(wù)；（2）選項D屬于中間業(yè)務(wù)。53、多選

根據(jù)我國法律制度的規(guī)定，下列選項關(guān)于保險分類的表述中，正確的有（）。A.機動車第三者責(zé)任險屬于強制保險B.保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為復(fù)保險C.投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同的為再保險D.根據(jù)保險設(shè)立是否是以營利為目的，保險可分為商業(yè)保險和社會保險正確答案：A,D參考解析：（1）選項B：根據(jù)保險人是否轉(zhuǎn)移保險責(zé)任劃分，保險可分為原保險和再保險。保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為再保險；（2）選項C：投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同的為復(fù)保險。54、多選

根據(jù)商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述中，不正確的有（）。A.我國對存款業(yè)務(wù)實行特許經(jīng)營制，目前我國能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)只有商業(yè)銀行B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金C.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)是國家利率管理的唯一機構(gòu)，它有權(quán)負責(zé)制定、調(diào)整各種利率D.財政性存款由中國人民銀行專營，不計利息正確答案：A,C參考解析：（1）選項A：目前我國能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)有商業(yè)銀行、信用合作社和郵政儲蓄機構(gòu)等；（2）選項C：“中國人民銀行”是國家利率管理的唯一機構(gòu)，它有權(quán)負責(zé)制定、調(diào)整各種利率。55、判斷題

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，無論發(fā)行對象人數(shù)為多少，只要是向不特定的社會公眾發(fā)行的，都屬于公開發(fā)行。（）正確答案：對參考解析：本題考核公開發(fā)行證券的含義。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之－的，為公開發(fā)行：(1)向不特定對象發(fā)行證券；(2)向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券。56、單選

根據(jù)規(guī)定，股份有限公司公開發(fā)行股票時，不需要組織承銷團承銷的是（）。A．股票總額為1000萬股，每股價格為人民幣8元B．股票總額為5100萬股，每股價格為人民幣2元C．股票總額為5800萬股，每股價格為人民幣3元D．股票總額為7321萬股，每股價格為人民幣1元正確答案：A參考解析：本題考核發(fā)行證券應(yīng)當(dāng)組織承銷團承銷的情況。根據(jù)規(guī)定，向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)組織承銷團承銷。是否需要承銷團，是根據(jù)“股票面值”來確定的。我國股票的票面價值默認為1元，這個和發(fā)行價格8元沒有關(guān)系，選項A股票總額為1000萬股，那么股票的麗值就是1000萬。所以這是可以不組織承銷團進行承銷的。57、單選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，在上市公司收購中，要約收購的收購期限（）。A.不得少于15日，并不得超過30日B.不得少于20日，并不得超過45日C.不得少于30日，并不得超過60日D.不得少于30日，并不得超過90日正確答案：C參考解析：要約收購約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日。58、判斷題

申請設(shè)立證券交易所，無需經(jīng)中國證監(jiān)會審核，直接由國務(wù)院批準即可。（）正確答案：錯參考解析：申請設(shè)立證券交易所，首先由中國證監(jiān)會進行審核，再報國務(wù)院進行批準。59、多選

根據(jù)《汪券法》的規(guī)定，上市公司發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響而投資者尚未得知的重大事件時，應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予以公告。下列各項中，屬于重大事件的有（）。A．公司董事因涉嫌職務(wù)犯罪被公安機關(guān)刑事拘留B．公司1／3以上監(jiān)事辭職C．公司董事會的決議被依法撤銷D．公司經(jīng)理被撤換正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核重大事件的界定。60、判斷題

嚴重破壞金融管理秩序、損害投資者合法權(quán)益的“老鼠倉”行為屬于普通違法行為，不構(gòu)成犯罪。（）正確答案：錯參考解析：《刑罰修正案（七）》將嚴重破壞金融管理秩序、損害投資者合法權(quán)益的“老鼠倉”行為確定為犯罪行為。61、判斷題

父母為其未成年子女投保的以死亡為給付保險金條件的合同，未經(jīng)被保險人同意并認可保險金額的，保險合同無效。（）正確答案：錯參考解析：本題考核保險合同。以死亡為給付保險金條件的合同，未經(jīng)被保險人同意并認可保險金額的，保險合同無效。父母為其未成年子女投保的人身保險不受此限。62、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司（）收回其所得收益。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.經(jīng)理正確答案：A參考解析：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司董事會收回其所得收益。63、判斷題

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)若對商業(yè)銀行進行接管，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。（）正確答案：對參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。64、判斷題

上市公司的收購，包括對某一個上市公司的收購，也包括對非上市公司的收購。（）正確答案：錯參考解析：上市公司的收購是指對某一上市公司的收購，對非上市公司的收購不在此列。65、判斷題

違反證券法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，應(yīng)先繳納罰款。（）正確答案：錯參考解析：違反證券法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。66、判斷題

人民法院受理以發(fā)行人或者上市公司以外的虛假陳述行為人為被告提起的訴訟后，經(jīng)當(dāng)事人申請或者征得所有原告同意后，可以追加發(fā)行人或者上市公司為共同被告。人民法院追加后，應(yīng)當(dāng)將案件移送發(fā)行人或上市公司所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄。（）正確答案：對67、多選

甲公司在實施對乙上市公司收購行為過程中，下列與甲公司構(gòu)成－致行動人的有（）。A．丙公司是甲公司控股的全資子公司B．為甲公司實施收購行為提供融資安排的丁銀行C．張某是甲公司財務(wù)總監(jiān)的姐夫，其持有乙上市公司股份5000股D．甲公司董事陳某，持有乙上市公司股份10000股正確答案：A,C,D參考解析：本題考核－致行動人的規(guī)定。銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關(guān)股份提供融資安排，與投資者構(gòu)成－致行動人。選項B是銀行，則與A公司不構(gòu)成－致行動人。68、多選

甲公司與乙公司交易中獲得金額為100萬元的匯票－張，出票人為乙公司，付款人為丙公司，匯票上有丁、戊兩公司的保證簽章，其中丁公司保證80萬元，戊公司保證20萬元。后丙公司拒絕承兌該匯票。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列各項中，正確的有（）。A．甲公司在被拒絕承兌時可以向乙公司追索100萬元B．甲公司在被拒絕承兌時只能依據(jù)與乙公司的交易合同要求乙公司付款C．甲公司只能分別向丁公司追索80萬元、向戊公司追索20萬元D．丁公司和戊公司應(yīng)當(dāng)向甲公司承擔(dān)連帶責(zé)任正確答案：A,D參考解析：本題考核票據(jù)中保證的規(guī)定。保證人為2人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。69、多選

根據(jù)規(guī)定，證券投資咨詢機構(gòu)以及從業(yè)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的下列行為，違反規(guī)定的有（）。A.代理委托人從事證券投資B.與委托人約定分享證券投資收益C.買賣本咨詢機構(gòu)提供服務(wù)的上市公司股票D.利用傳播媒介提供、傳播誤導(dǎo)投資者的信息正確答案：A,B,C,D參考解析：投資咨詢機構(gòu)及其從業(yè)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)不得有下列行為（1）代理委托人從事證券投資（2）與委托人約定分享證券投資收益或者分擔(dān)證券投資損失（3）買賣本咨詢機構(gòu)提供服務(wù)的上市公司股票（4）利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息（5）法律、行政法規(guī)禁止的其他行為。70、單選

《證券法》規(guī)定，股票發(fā)行采用溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（）確定。A.發(fā)行人B.承銷的證券公司C.發(fā)行人與承銷的證券公司D.證券監(jiān)督管理委員會正確答案：C參考解析：股票采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。71、單選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列表述中，不正確的是（）。A.金融機構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準B.資本項目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機關(guān)批準的用途使用C.金融機構(gòu)的資本金、利潤及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，不必經(jīng)外匯管理機關(guān)批準D.依法終止的外商投資企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定進行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)購匯匯出正確答案：C參考解析：選項C：金融機構(gòu)的資本金、利潤及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)（必須）經(jīng)外匯管理機關(guān)批準。72、多選

依據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列表述中正確的有（）。A．商業(yè)銀行的注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本B．設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣C．商業(yè)銀行可自主決定在境內(nèi)地點設(shè)立分支機構(gòu)D．更換董事、高級管理人員時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格正確答案：A,B,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的設(shè)立及變更。設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準，所以選項C的說法錯誤。73、多選

下列情形中，屬于票據(jù)偽造的有（）。A．張某以王某的名義簽章出票B．張某在票據(jù)上更改了收款人C．張某在票據(jù)上更改了付款日期D．張某以王某的名義在票據(jù)上簽章背書正確答案：A,D參考解析：本題考核票據(jù)的偽造。根據(jù)規(guī)定，票據(jù)的偽造，是指無權(quán)限人假冒他人名義或者虛構(gòu)他人名義簽章的行為，而票據(jù)變造是對票據(jù)上簽章以外的事項加以變更的行為。74、單選

根據(jù)規(guī)定，下列各項中，不符合上市公司非公開發(fā)行股票條件或規(guī)定的是（）。A.發(fā)行對象不超過10名B.發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準C.發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90％D.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，自本次發(fā)行結(jié)束之日起，12個月后即可轉(zhuǎn)讓正確答案：D參考解析：上市公司非公開發(fā)行股票，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。75、單選

屬于資本證券的是（）A.支票B.債券C.提單D.銀行券正確答案：B76、判斷題

對保險合同中免除保險人責(zé)任的條款，保險人在訂立合同時應(yīng)當(dāng)在投保單、保險單或者其他保險憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不發(fā)生效力。（）正確答案：對參考解析：對保險合同中免除保險人責(zé)任的條款，保險人在訂立合同時應(yīng)當(dāng)在投保單、保險單或者其他保險憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不發(fā)生效力。77、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股票，自公司成立之日起一定期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。該期間為（）。A.3個月內(nèi)B.6個月內(nèi)C.1年內(nèi)D.2年內(nèi)正確答案：C參考解析：發(fā)起人持有的本公司股票，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。78、單選

我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過（）未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限（）未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。A.30日60日B.30日45日C.45日60日D.60日80日正確答案：A參考解析：我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。79、多選

被保險人死亡后，下列情形中，保險金可以作為被保險人的遺產(chǎn)處理的有（）。A．沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的B．受益人故意殺害被保險人未遂，沒有其他受益人的C．受益人與被保險人在同－事件中死亡，不能確定死亡先后順序，且沒有其他受益人D．受益人為胎兒正確答案：A,B,C參考解析：本題考核保險合同的當(dāng)事人及關(guān)系人。被保險人死亡后，有下列情形之－的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：(1)沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；(2)受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；(3)受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。受益人與被保險人在同－事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。受益人故意造成被保險人死亡、傷殘、疾病的，或者故意殺害被保險人未遂的，該受益人喪失受益權(quán)。80、單選

上市公司對于其發(fā)行的、可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響、而投資者尚未得知的重大事件，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券法》的規(guī)定向有關(guān)部門報告并予公告。下列各項中，不屬于上市公司重大事件的是（）。A．重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定B．公司董事發(fā)生變動C．公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化D．持有公司1％以上股份的股東或者實際控制人．其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的正確答案：D參考解析：本題考核上市公司重大事件。根據(jù)規(guī)定，持有公司5％以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的屬于重大事件，因此選項D正確。81、判斷題

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起6個月內(nèi)作出核準或者不予核準的決定。（）正確答案：對參考解析：本題考核證券投資基金的發(fā)行。82、單選

根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，不正確的是（）。A.我國《保險法》所規(guī)定的保險是指的商業(yè)保險B.保險的本質(zhì)是保證危險不發(fā)生并使投保人、被保險人或受益人獲得額外的利益C.保險是發(fā)生在投保人、被保險人或受益人與保險人之間的一種合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系，它包括財產(chǎn)保險合同和人身保險合同D.保險所承保的是可保危險，危險發(fā)生與否很難確定，不可能或不會發(fā)生的危險投保人不會投保，可能或肯定會發(fā)生的危險保險人也不會承保正確答案：B參考解析：選項B：保險的本質(zhì)并不是保證危險不發(fā)生，或不遭受損失，而是對危險發(fā)生后所遭受的損失予以經(jīng)濟補償。83、判斷題

某上市公司的董事甲將公司收購計劃告知同學(xué)乙，乙據(jù)此買賣該公司股票并獲利。該行為屬于內(nèi)幕交易行為。（）正確答案：對參考解析：內(nèi)幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內(nèi)幕信息泄露給他人，接受內(nèi)幕信息的人依此買賣證券的，也屬于內(nèi)幕交易行為。84、判斷題

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，采取協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購－個上市公司已發(fā)行的股份達到30％時，繼續(xù)進行收購的，－般應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。（）正確答案：對參考解析：本題考核上市公司收購的相關(guān)規(guī)定。85、判斷題

我國證券登記結(jié)算機構(gòu)是中國證券登記結(jié)算公司，其股東是上海證券交易所和深圳證券交易所。（）正確答案：對86、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列各項中，可能承擔(dān)證券法律責(zé)任的主體有（）。A.未經(jīng)允許從事證券業(yè)務(wù)的主體B.持有上市公司股份5％以上的股東C.保薦人D.收購人的控股股東正確答案：A,B,C,D87、單選

投資者及其－致行動人不是上市公司的第－大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過－個上市公司已發(fā)行股份的－定比例，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該－定的比例是（）。A．達到10％，但未達到20％B．達到5％，但未超過30％C．達到10％，但未超過30％D．達到20％，但未超過30％正確答案：D參考解析：本題考核詳式權(quán)益變動報告書的編制情形。根據(jù)規(guī)定，投資者及其－致行動人不是上市公司的第－大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過－個上市公司已發(fā)行股份的20％但未超過30％的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。88、多選

下列各項中，關(guān)于信息披露制度的表述正確的有（）。A.披露的信息不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏B.信息披露義務(wù)人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時間不得晚于指定媒體C.信息披露義務(wù)人不得以定期報告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時報告義務(wù)D.信息披露文件可以同時采用外文文本正確答案：A,C,D參考解析：選項B：信息披露義務(wù)人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時間不得“先于”指定媒體。89、判斷題

根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，股票發(fā)行可以采取溢價發(fā)行、平價發(fā)行和折價發(fā)行。（）正確答案：錯參考解析：我國《公司法》規(guī)定“股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額?！笨梢姡覈试S股票平價發(fā)行、溢價發(fā)行，但禁止折價發(fā)行，以保障公司資本的充足。90、判斷題

根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算。（）正確答案：錯參考解析：本題考核商業(yè)銀行的終止。根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。91、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，違反證券法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)（）。A.民事賠償責(zé)任B.罰款C.罰金D.罰款和罰金正確答案：A參考解析：證券法明確規(guī)定，“違反證券法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任?！?2、判斷題

單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支?。?。（）正確答案：對參考解析：本題考核單位存款業(yè)務(wù)規(guī)則。93、問答?甲公司是－家上市公司，截至2012年底，甲公司注冊資本為8000萬元，經(jīng)審計的資產(chǎn)總額為20000萬元，凈資產(chǎn)額為15000萬元，最近3年公司實現(xiàn)的可分配利潤總額為900萬元。甲公司董事會由11名董事組成，其中董事A、董事B、董事C同時為乙公司董事；董事D同時為丙公司董事；董事E同時為丁公司董事。2013年9月20日，甲公司召開董事會會議，出席本次董事會會議的董事有包括董事A、董事B、董事C和董事D、董事E在內(nèi)的7名董事。該次會議的召開情況以及討論的有關(guān)問題如下：(1)董事會審批了為乙公司向銀行貸款8000萬元提供擔(dān)保的事項。除董事C反對外，其他董事－致通過了為乙公司提供擔(dān)保的決議。(2)董事會審議并－致通過了吸收合并丁公司的決議。決議要點包括：①自作出合并決議之日起30日內(nèi)通知有關(guān)債權(quán)人，并于45日內(nèi)在報紙上公告；②自公告之日起90日后向登記機關(guān)辦理變更登記；③丁公司原持有的10％的甲公司股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷；④同意董事E辭職，但是其個人持有的甲公司股份必須在辦理辭職手續(xù)后，方可轉(zhuǎn)讓。(3)為募集資金擴大生產(chǎn)，擬于2014年1月首次申請公開發(fā)行5500萬元公司債券，債券年利息為6％，計劃由戊證券公司負責(zé)包銷全部公司債券。(4)鑒于公司總經(jīng)理張某因犯貪污罪被刑事拘留，董事A提議由王某接替總經(jīng)理職務(wù)，并對變更總經(jīng)理暫時不予公告。在會議就此事表決時，董事D、董事E表示反對，但該提議最終仍由出席本次董事會會議的其他5名董事表決通過。2012年11月1日，甲公司召開臨時股東大會選舉和更換獨立董事，獨立董事候選人為張某和王某，其具體情況如下：(1)張某，會計學(xué)碩士，為甲公司附屬企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的丈夫。(2)孫某，管理學(xué)博士，曾擔(dān)任過持有甲已發(fā)行股份10％的股東單位的法定代表人，在2012年5月時已經(jīng)離職。根據(jù)以上資料并結(jié)合公司法律制度的規(guī)定，分析回答下列問題。(1)董事會通過的為乙公司提供擔(dān)保的決議是否合法?并說明理由。(2)甲公司董事會通過的吸收合并丁公司的決議是否合法?并逐點說明理幽。(3)甲公司發(fā)行公司債券的計劃是否合法?并說明理由。(4)甲公司董事會通過的變更總經(jīng)理的決議是否合法?并說明理由。(5)張某和孫某的具體情況是否符合擔(dān)任獨立董事的條件?并說明理由。正確答案：(1)董事會審批的為乙公司提供擔(dān)保的決議不合法。①根據(jù)《公司法》規(guī)定，上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30％的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過。本題中，