信托公司資本管理與風(fēng)險(xiǎn)防范考核試卷考生姓名：__________答題日期：__________得分：__________判卷人：__________

一、單項(xiàng)選擇題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.信托公司資本的主要作用是（）

A.維持公司運(yùn)營(yíng)

B.保證公司償債能力

C.抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.決定公司盈利水平

2.信托公司資本管理的核心是（）

A.資本配置

B.風(fēng)險(xiǎn)防范

C.盈利能力提升

D.成本控制

3.以下哪項(xiàng)不屬于信托公司資本充足率指標(biāo)（）

A.一級(jí)資本充足率

B.二級(jí)資本充足率

C.凈資本充足率

D.總資產(chǎn)充足率

4.信托公司風(fēng)險(xiǎn)防范的首要任務(wù)是（）

A.制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略

B.建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系

C.提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

D.完善內(nèi)部控制制度

5.以下哪個(gè)指標(biāo)用于衡量信托公司信用風(fēng)險(xiǎn)（）

A.資本充足率

B.壞賬準(zhǔn)備覆蓋率

C.非信貸資產(chǎn)比率

D.貸款撥備率

6.信托公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式是（）

A.現(xiàn)金流短缺

B.資產(chǎn)無(wú)法變現(xiàn)

C.資金來(lái)源不穩(wěn)定

D.以上都是

7.在信托公司風(fēng)險(xiǎn)防范中，風(fēng)險(xiǎn)分散的主要目的是（）

A.降低單一風(fēng)險(xiǎn)的影響

B.提高風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.增加風(fēng)險(xiǎn)收益

D.減少風(fēng)險(xiǎn)損失

8.信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐是（）

A.事后風(fēng)險(xiǎn)管理

B.事前風(fēng)險(xiǎn)管理

C.事中風(fēng)險(xiǎn)管理

D.風(fēng)險(xiǎn)回避

9.以下哪個(gè)不屬于信托公司風(fēng)險(xiǎn)防范的手段（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

10.信托公司內(nèi)部控制制度的目的是（）

A.提高公司經(jīng)營(yíng)效益

B.確保公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)

C.降低公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.提高公司競(jìng)爭(zhēng)力

11.以下哪個(gè)不屬于信托公司內(nèi)部控制制度的要素（）

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息披露

12.信托公司進(jìn)行資本管理時(shí)，應(yīng)遵循的原則是（）

A.效益優(yōu)先

B.風(fēng)險(xiǎn)可控

C.穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

D.以上都是

13.信托公司資本補(bǔ)充方式中，以下哪個(gè)屬于內(nèi)生性資本補(bǔ)充（）

A.增發(fā)股票

B.發(fā)行債券

C.提高盈利能力

D.資產(chǎn)重組

14.信托公司風(fēng)險(xiǎn)防范中，以下哪個(gè)屬于風(fēng)險(xiǎn)控制措施（）

A.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

B.制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略

C.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

D.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)

15.以下哪個(gè)指標(biāo)用于衡量信托公司市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（）

A.股票價(jià)格波動(dòng)率

B.利率變動(dòng)率

C.匯率波動(dòng)率

D.以上都是

16.信托公司風(fēng)險(xiǎn)防范中，以下哪個(gè)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的手段（）

A.購(gòu)買保險(xiǎn)

B.建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

C.提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力

D.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

17.以下哪個(gè)不屬于信托公司資本充足率的計(jì)算公式（）

A.一級(jí)資本充足率=一級(jí)資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B.二級(jí)資本充足率=二級(jí)資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

C.凈資本充足率=凈資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

D.總資本充足率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

18.信托公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域是（）

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.以上都是

19.以下哪個(gè)不屬于信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)原則（）

A.全面性原則

B.制衡性原則

C.適應(yīng)性原則

D.效益性原則

20.信托公司資本管理與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系體現(xiàn)在（）

A.資本管理是風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)

B.風(fēng)險(xiǎn)防范是資本管理的保障

C.資本管理與風(fēng)險(xiǎn)防范相互獨(dú)立

D.資本管理與風(fēng)險(xiǎn)防范沒(méi)有關(guān)系

二、多選題（本題共20小題，每小題1.5分，共30分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.信托公司資本管理的目標(biāo)包括（）

A.確保公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

B.維持充足的資本水平

C.提高資本使用效率

D.實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化

2.信托公司的資本可以分為以下哪幾類（）

A.一級(jí)資本

B.二級(jí)資本

C.三級(jí)資本

D.凈資本

3.以下哪些是信托公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施（）

A.實(shí)施嚴(yán)格的信貸審批流程

B.建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

C.定期進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.提高壞賬準(zhǔn)備覆蓋率

4.信托公司市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

5.以下哪些是信托公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理措施（）

A.保持充足的流動(dòng)性儲(chǔ)備

B.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

C.加強(qiáng)現(xiàn)金流管理

D.實(shí)施嚴(yán)格的貸款審批制度

6.信托公司內(nèi)部控制制度的要素包括（）

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

7.以下哪些是信托公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的有效手段（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.應(yīng)急預(yù)案制定

8.信托公司可以通過(guò)以下哪些方式補(bǔ)充資本（）

A.增發(fā)股票

B.發(fā)行債券

C.增加利潤(rùn)留存

D.減少分紅

9.以下哪些措施有助于提高信托公司資本使用效率（）

A.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)

B.提高資產(chǎn)質(zhì)量

C.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

D.減少資本占用

10.信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

11.以下哪些情況可能導(dǎo)致信托公司面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（）

A.資產(chǎn)變現(xiàn)困難

B.突發(fā)性大額贖回

C.融資渠道單一

D.以上都是

12.信托公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散時(shí)應(yīng)考慮的因素包括（）

A.投資行業(yè)

B.投資區(qū)域

C.信用等級(jí)

D.投資期限

13.以下哪些是信托公司內(nèi)部控制制度的優(yōu)點(diǎn)（）

A.提高經(jīng)營(yíng)效率

B.降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.確保信息準(zhǔn)確性

D.增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

14.信托公司資本管理的挑戰(zhàn)包括（）

A.資本充足率監(jiān)管要求

B.資本成本控制

C.資本市場(chǎng)波動(dòng)

D.以上都是

15.以下哪些是信托公司應(yīng)當(dāng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)功能（）

A.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)收集

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型

C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告生成

D.風(fēng)險(xiǎn)控制策略

16.信托公司在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)，應(yīng)關(guān)注的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)包括（）

A.GDP增長(zhǎng)率

B.通貨膨脹率

C.利率水平

D.國(guó)際匯率

17.以下哪些是信托公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)遵循的原則（）

A.全面性原則

B.制衡性原則

C.適應(yīng)性原則

D.成本效益原則

18.信托公司資本管理的策略包括（）

A.資本配置策略

B.資本補(bǔ)充策略

C.資本回報(bào)策略

D.資本風(fēng)險(xiǎn)控制策略

19.以下哪些因素可能影響信托公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（）

A.經(jīng)濟(jì)周期

B.政策變動(dòng)

C.市場(chǎng)供需關(guān)系

D.投資者情緒

20.信托公司風(fēng)險(xiǎn)防范的文化建設(shè)包括（）

A.培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

B.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)教育

C.建立風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制

D.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)

三、填空題（本題共10小題，每小題2分，共20分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.信托公司的一級(jí)資本主要包括股本、資本公積金和______。

答案：盈余公積金

2.信托公司的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是根據(jù)其面臨的______來(lái)計(jì)算的。

答案：信用風(fēng)險(xiǎn)

3.在信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理中，______是指通過(guò)保險(xiǎn)等手段將風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)主體。

答案：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

4.信托公司內(nèi)部控制制度的目的是確保公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)和______。

答案：提高經(jīng)營(yíng)效率

5.信托公司資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=總資本/______。

答案：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

6.信托公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指公司在一定時(shí)間內(nèi)無(wú)法以合理成本籌集到足夠______的風(fēng)險(xiǎn)。

答案：資金

7.信托公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)類型包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和______。

答案：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

8.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循全面性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則和______。

答案：成本效益原則

9.信托公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和______。

答案：股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

10.信托公司資本管理的主要任務(wù)是保持資本水平的______和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。

答案：充足性

四、判斷題（本題共10小題，每題1分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×）

1.信托公司的資本管理僅涉及資本充足率的監(jiān)管要求。（）

答案：×

2.信托公司的風(fēng)險(xiǎn)防范工作主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)獨(dú)立完成。（）

答案：×

3.在信托公司資本補(bǔ)充方式中，發(fā)行債券屬于外源性資本補(bǔ)充。（）

答案：√

4.信托公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散的主要目的是降低單一風(fēng)險(xiǎn)的影響。（）

答案：√

5.信托公司的內(nèi)部控制制度與資本管理沒(méi)有直接關(guān)系。（）

答案：×

6.信托公司面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)都可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段進(jìn)行規(guī)避。（）

答案：×

7.信托公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)只與其投資組合的市場(chǎng)表現(xiàn)相關(guān)。（）

答案：×

8.信托公司在進(jìn)行資本管理時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮提高資本使用效率。（）

答案：√

9.信托公司的風(fēng)險(xiǎn)防范工作不需要全體員工的參與。（）

答案：×

10.信托公司只需關(guān)注當(dāng)前的資本充足率，無(wú)需考慮未來(lái)的資本需求。（）

答案：×

五、主觀題（本題共4小題，每題10分，共40分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述信托公司資本管理的意義及其在風(fēng)險(xiǎn)防范中的作用。

答案：

信托公司資本管理的意義在于：

（1）確保公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定；

（2）提高資本使用效率，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)；

（3）降低公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者利益。

在風(fēng)險(xiǎn)防范中的作用：

（1）資本充足率作為衡量公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力的指標(biāo)，有助于公司識(shí)別和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)；

（2）通過(guò)合理的資本配置，降低單一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響；

（3）在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，有足夠的資本進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和損失吸收。

2.請(qǐng)結(jié)合實(shí)際案例，分析信托公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型及其應(yīng)對(duì)措施。

答案：

主要風(fēng)險(xiǎn)類型：

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)：如貸款客戶違約、債券發(fā)行方破產(chǎn)等；

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：如利率、匯率、股票價(jià)格波動(dòng)等；

（3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：如現(xiàn)金流短缺、資產(chǎn)無(wú)法變現(xiàn)等；

（4）操作風(fēng)險(xiǎn)：如內(nèi)部控制缺陷、信息系統(tǒng)故障等。

應(yīng)對(duì)措施：

（1）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和信貸審批流程，降低信用風(fēng)險(xiǎn)；

（2）采用風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等手段，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；

（3）保持充足的流動(dòng)性儲(chǔ)備，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

（4）加強(qiáng)內(nèi)部控制和信息系統(tǒng)建設(shè)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.請(qǐng)闡述信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)原則及其在風(fēng)險(xiǎn)防范中的應(yīng)用。

答案：

設(shè)計(jì)原則：

（1）全面性原則：確保內(nèi)部控制制度覆蓋公司所有業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)；

（2）制衡性原則：實(shí)現(xiàn)各部門(mén)、各崗位之間的相互監(jiān)督和制約；

（3）適應(yīng)性原則：根據(jù)公司發(fā)展和市場(chǎng)環(huán)境的變化，適時(shí)調(diào)整內(nèi)部控制制度；

（4）成本效益原則：在確保有效性的前提下，盡量降低內(nèi)部控制制度的實(shí)施成本。

在風(fēng)險(xiǎn)防范中的應(yīng)用：

（1）通過(guò)內(nèi)部控制制度，確保公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；

（2）及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)操作中的錯(cuò)誤，防范操作風(fēng)險(xiǎn)；

（3）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)防范能力；

（4）為風(fēng)險(xiǎn)防范提供組織保障和制度支持。

4.請(qǐng)論述信托公司資本補(bǔ)充的途徑及其在資本管理中的重要性。

答案：

資本補(bǔ)充途徑：

（1）內(nèi)生性資本補(bǔ)充：提高盈利能力，增加利潤(rùn)留存；

（2）外源性資本補(bǔ)充：增發(fā)股票、發(fā)行債券等。

在資本管理中的重要性：

（1）保持充足的資本水平，滿足監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)發(fā)展需要；

（2）優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本，提高資本使用效率；

（3）增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力，防范和化解潛在風(fēng)險(xiǎn)；

（4）為公司的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展提供資本支持。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.C

3.D

4.A

5.B

6.D

7.A

8.B

9.D

10.C

11.D

12.D

13.C

14.D

15.D

16.A

17.D

18.D

19.D

20.A

二、多選題

1.ABC

2.AB

3.ABCD

4.ABCD

5.ABC

6.ABCD

7.ABCD

8.ABC

9.ABCD

10.ABCD

11.ABCD

12.ABCD

13.ABC

14.ABCD

15.ABCD

16.ABCD

17.ABCD

18.ABCD

19.ABCD

20.ABCD

三、填空題

1.盈余公積金

2.信用風(fēng)險(xiǎn)

3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

4.提高經(jīng)營(yíng)效率

5.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

6.資金

7.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

8.成本效益原則

9.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

10.充足性