《納稅申報(bào)實(shí)訓(xùn)》

書(shū)

本

基

本

框

架第1章概述1.1納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)課程的必要性1.2納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)課程的目標(biāo)1.3納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)教程的內(nèi)容1.4納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)常用軟件簡(jiǎn)介第2章稅務(wù)登記及發(fā)票領(lǐng)購(gòu)流程操作實(shí)訓(xùn)2.1設(shè)立稅務(wù)登記2.2稅務(wù)認(rèn)定2.3發(fā)票管理第3章流轉(zhuǎn)稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)3.1增值稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)3.2消費(fèi)稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)第4章所得稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)4.1企業(yè)所得稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)4.2個(gè)人所得稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)第5章其它小稅種的納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)5.1城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)5.2房產(chǎn)稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)5.3城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)5.4印花稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)第一章概述01納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)課程的必要性03總體目標(biāo)05納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)教程的內(nèi)容02納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)課程的目標(biāo)04具體目標(biāo)第2章稅務(wù)登記及發(fā)票領(lǐng)購(gòu)流程操作02.設(shè)立登記流程圖01.設(shè)立稅務(wù)登記設(shè)立稅務(wù)登記和稅種認(rèn)定流程圖操作模擬實(shí)訓(xùn)案例見(jiàn)書(shū)本P132.1設(shè)立稅務(wù)登記實(shí)訓(xùn)稅種登記實(shí)訓(xùn)2.2.1一般納稅人身份登記2.2.2增值稅小規(guī)模納稅人資格登記2.3.1增值稅發(fā)票核定基本流程2.3.2增值稅專(zhuān)用發(fā)票（增值稅稅控系統(tǒng)）最高開(kāi)票限額審批logo2.3.3增值稅發(fā)票系統(tǒng)稅控裝置初始發(fā)行2.3.4發(fā)票發(fā)放2.3.5紅字增值稅發(fā)票開(kāi)具第3章流轉(zhuǎn)稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)增值稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)主要實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：完成增值稅銷(xiāo)售發(fā)票的填列完成增值稅采購(gòu)發(fā)票的認(rèn)證，確認(rèn)當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額填寫(xiě)增值稅納稅申報(bào)表主表及附列資料審核增值稅納稅申報(bào)表主表及附列資料完成增值稅的申報(bào)實(shí)訓(xùn)目標(biāo)：熟練掌握增值稅銷(xiāo)售發(fā)票的填制熟悉并掌握進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的條件熟悉并了解增值稅納稅申報(bào)表中各數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系熟練掌握增值稅納稅申報(bào)表主表及附列資料的填制并完成增值稅納稅申報(bào)工作培養(yǎng)對(duì)增值稅納稅申報(bào)表及附列資料的審核及查錯(cuò)、修改能力3.1.1增值稅基礎(chǔ)知識(shí)增值稅概念增值稅納稅義務(wù)人一般納稅人小規(guī)模納稅人3.1.2一般納稅人增值稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)資料見(jiàn)書(shū)本P32

（1）增值稅發(fā)票開(kāi)具實(shí)訓(xùn)（2)增值稅納稅申報(bào)表的填列實(shí)訓(xùn)3.1.3小規(guī)模納稅人增值稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)資料見(jiàn)書(shū)本P56（1）增值稅銷(xiāo)售發(fā)票開(kāi)具(2)增值稅納稅申報(bào)表的填列3.2消費(fèi)稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)了解消費(fèi)稅納稅申報(bào)表的類(lèi)型了解各類(lèi)型消費(fèi)稅納稅申報(bào)表中各數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系掌握各類(lèi)型消費(fèi)稅納稅申報(bào)表的填寫(xiě)及審核操作并完成消費(fèi)稅的納稅申報(bào)培養(yǎng)各類(lèi)型消費(fèi)稅納稅申報(bào)表主表及附列資料的審核及查錯(cuò)、修改能力實(shí)訓(xùn)目標(biāo)：主要實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：填寫(xiě)消費(fèi)稅納稅申報(bào)表主表及附列資料審核消費(fèi)稅納稅申報(bào)表主表及附列資料完成消費(fèi)稅的納稅申報(bào)消費(fèi)稅的計(jì)算3.2.1消費(fèi)稅相關(guān)概述消費(fèi)稅納稅義務(wù)人消費(fèi)稅概念3.2.2消費(fèi)稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)資料見(jiàn)3.1.2消費(fèi)稅納稅申報(bào)表的填列第4章所得稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)了解企業(yè)所得稅的理論知識(shí)，能熟練進(jìn)行企業(yè)所得稅納稅調(diào)整掌握企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表的填寫(xiě)方法，完成企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表的填列及申報(bào)掌握企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表主表及各附表的填寫(xiě)方法。完成企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表主表及各附表的填列及申報(bào)實(shí)訓(xùn)目標(biāo)：主要實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：熟練掌握企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表的填列、審核與申報(bào)熟練掌握企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表的填列、審核與申報(bào)4.1.1企業(yè)所得稅相關(guān)概述1企業(yè)所得稅的納稅義務(wù)人#20222企業(yè)所得稅的征收013、企業(yè)所得稅的申報(bào)時(shí)間企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表填列實(shí)訓(xùn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料見(jiàn)P71企業(yè)所得稅按季度預(yù)繳申報(bào)實(shí)訓(xùn)2）

企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表的填列011)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料02見(jiàn)書(shū)本P732企業(yè)所得稅年度匯算清繳申報(bào)實(shí)訓(xùn)2）企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表及相應(yīng)附表的填列4.2個(gè)人所得稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)主要實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：不同情況下個(gè)人所得稅應(yīng)納稅額的計(jì)算。個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表的填列、審核與申報(bào)。實(shí)訓(xùn)目標(biāo)：熟悉個(gè)人所得稅的相關(guān)政策規(guī)定，熟練掌握個(gè)人所得稅應(yīng)納稅額的計(jì)算。熟練掌握個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表的填寫(xiě)方法，完成個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表的填列和申報(bào)工作。1個(gè)人所得稅相關(guān)概述2個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人和扣繳義務(wù)人3個(gè)人所得稅的征收4.2.2個(gè)人所得稅納稅申報(bào)表填列實(shí)訓(xùn)個(gè)人所得稅按季度預(yù)繳申報(bào)實(shí)訓(xùn)個(gè)人所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表的填列資料見(jiàn)P892個(gè)人所得稅年度匯算清繳申報(bào)實(shí)訓(xùn)業(yè)務(wù)資料見(jiàn)P91個(gè)人所得稅年度納稅申報(bào)表的填列第5章其它小稅種的納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)計(jì)算城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)納稅額并填寫(xiě)城市維護(hù)建設(shè)稅納稅申報(bào)表計(jì)算教育費(fèi)附加稅應(yīng)納稅額并填寫(xiě)教育費(fèi)附加稅納稅申報(bào)表主要實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：掌握城市維護(hù)建設(shè)稅的計(jì)算及納稅申報(bào)表的填列掌握教育費(fèi)附加稅的計(jì)算及納稅申報(bào)表的填列教學(xué)目標(biāo)：見(jiàn)第P36-P441、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料納稅申報(bào)表的填列5.2房產(chǎn)稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)主要實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：計(jì)算房產(chǎn)稅應(yīng)納稅額并填寫(xiě)房產(chǎn)稅納稅申報(bào)表。教學(xué)目標(biāo)：熟練掌握房產(chǎn)稅的計(jì)算及納稅申報(bào)表的填列，理解申報(bào)表各項(xiàng)的勾稽關(guān)系。納稅申報(bào)表的填列業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料見(jiàn)書(shū)本P965.3城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報(bào)模擬實(shí)訓(xùn)主要實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：填寫(xiě)城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報(bào)表審核城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報(bào)表教學(xué)目標(biāo)：熟練掌握城鎮(zhèn)土地使用稅的計(jì)算方法熟練掌握城鎮(zhèn)土地使用稅納稅申報(bào)表的填寫(xiě)及申報(bào)操作流程見(jiàn)書(shū)本P