第5頁共5頁2024年醫(yī)院支出審批制度范文一、財務審批流程：1.財務科科長需進行審核，隨后由經(jīng)管辦進行登記，并需分管院長簽字確認。最終，該流程需經(jīng)分管財務副院長及院長審批。2.關于工資與衛(wèi)生津貼的發(fā)放與調(diào)整，由人事科負責審簽，經(jīng)管辦進行登記，并需分管院長簽字確認。之后，該事項需報分管財務副院長及院長審批。3.績效工資由核算辦核算并編制發(fā)放表，分管院長簽字確認后，再報分管財務副院長及院長審批。4.職工學費報銷需經(jīng)所在科室負責人及部門負責人簽字同意，科教科簽字，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認。最終，需報分管財務副院長及院長審批。5.差旅費報銷需嚴格執(zhí)行醫(yī)院請消假制度進行逐級審批，并附逐級審批的出差審批單或會議（培訓）通知。對于院級領導和科室第一負責人，所附材料需有醫(yī)院黨政主要負責人簽字同意。出差的相關費用及材料需經(jīng)科室負責人、部門負責人簽字，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。6.醫(yī)院外請專家勞務費支出需由承辦科室申請，主管部門簽字，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。7.醫(yī)療糾紛賠償費需由科室申請，和諧辦、醫(yī)務科審簽，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。8.職工住院醫(yī)藥費補助開支由醫(yī)保辦審簽，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。9.宣傳費用如廣告、印刷等由辦公室審簽，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。10.論文版面費需由主管部門和科教科審簽，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。11.車輛費用由車輛的主管部門審簽（如辦公室、醫(yī)務科），財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。12.對于水費、污水處理費、電費、排污費、綠化費、物業(yè)管理費、檢測費、洗滌費等各項費用，需由各主管部門審簽，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。13.零星維修用工費用需根據(jù)手續(xù)齊全的維修結(jié)算單和結(jié)算報告，由承辦科室申請，維修科室簽字，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。14.通過招標采購簽訂經(jīng)濟合同的藥品、材料物資、設備款等，由財務科按醫(yī)院規(guī)定每月提出付款計劃，經(jīng)醫(yī)院付款委員會討論簽字后，財務科根據(jù)確定的付款金額對相關票據(jù)進行審核，并報分管財務副院長及院長審批。15.職工文體活動經(jīng)費、住院慰問及離世慰問等相關費用由工會審簽，財務科審核，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。16.離退休人員的活動經(jīng)費、報刊雜志征訂費用及離世撫恤等相關費用由人事科審簽，財務科審核，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。17.項目資金的支出需嚴格按項目資金的管理規(guī)定執(zhí)行，由項目經(jīng)辦科室書面提出申請，科教科簽字，財務科審核，經(jīng)管辦登記，分管院長簽字確認后，報分管財務副院長及院長審批。二、對于基本建設支出及無合同約定的臨時性大額支出，需根據(jù)金額大小分別經(jīng)院長辦公會或院黨委會討論通過，并嚴格按照程序進行審批。預付款項不得超過合同總標的的一定比例。付款時需提供合同、中標通知書等相關材料，并經(jīng)逐級審批后方可支付。三、各項支出應及時報賬處理，確保財務信息的準確性和時效性。四、各級審批負責人應嚴格按照本規(guī)定執(zhí)行，對把關不嚴導致的經(jīng)濟損失將依法依規(guī)追究相關責任。五、本規(guī)定如與之前規(guī)定不符，以本規(guī)定為準。本規(guī)定由財務科負責解釋，并自發(fā)文之日起執(zhí)行。2024年醫(yī)院支出審批制度范文（二）第五條學校應執(zhí)行經(jīng)費支出申報機制，于每月的特定日期前，提交次月備用金申請。備用金需遵循月度經(jīng)費分配原則，依據(jù)既定標準，按科目細致申報。對于三千元以下的小額支出，采用授權支付方式，即現(xiàn)金結(jié)算；而三千元及以上的大額支出，則采取直接支付方式，即轉(zhuǎn)賬支付。第六條中心學校的報賬員承擔學校支出票據(jù)的審核職責，確保票據(jù)無誤后方可進行入賬處理。審核工作涵蓋以下關鍵方面：一、合法性驗證，確保票據(jù)符合國家法律法規(guī)及財務規(guī)章制度，不違背單位預算規(guī)劃；二、真實性核查，檢驗票據(jù)是否真實反映經(jīng)濟業(yè)務，排除偽造、虛開等情形；三、正確性與完整性審查，要求原始憑證要素齊全，項目清晰，數(shù)量、單價、金額準確無誤，且各類簽名、印章等手續(xù)完備。具體執(zhí)行措施包括：1.水費、電費、通訊費等常規(guī)支出，需提交由相關部門出具的正規(guī)發(fā)票；2.伙食補助費需嚴格遵循每人每日七元的上限標準，避免重復列支食堂相關費用，并附以食堂收據(jù)、就餐簽到記錄及月度統(tǒng)計報表；3.辦公用品、書籍資料等采購支出，應提供供貨單位開具的合法有效商業(yè)發(fā)票，大額支出還需附上詳細的貨物清單，并進行資產(chǎn)登記；4.印刷費、會議費、培訓費等各項支出，均需附上相應憑證，如服務業(yè)發(fā)票、會議通知、簽到簿等，確保支出合理合規(guī)；5.差旅費報銷需填寫規(guī)范，單據(jù)齊全，金額相符，途中補助遵循縣內(nèi)最高標準；6.交通費報銷需提交服務業(yè)發(fā)票及派車單，明確出行詳情，租車費用不得以加油票充抵；7.招待費支出需嚴格遵循預算標準，執(zhí)行登記制度，小額工作餐需規(guī)范票據(jù)；8.購置大額設備或圖書等，需履行報批手續(xù)，符合政府采購規(guī)定的需執(zhí)行相應流程；9.工程建設及維修項目需編制預算，實施報告制度，大額項目需公開招投標，并附以詳盡的驗收及決算資料；10.校內(nèi)人員工資發(fā)放需以工資表形式進行，禁止白條支付；11.各類支出票據(jù)需填寫報銷封面，并由相關人員簽字確認；12.嚴格執(zhí)行“四個嚴禁”規(guī)定，確保資金使用合