2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試真

題沖刺模擬及答案解析

L備用信用證的實(shí)質(zhì)是銀行對(duì)借款人的一種（）。

A.承諾業(yè)務(wù)

B.代理業(yè)務(wù)

C.擔(dān)保行為

D.理財(cái)業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】：

備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人

而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)

的情況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。備用信用證是在法律限

制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實(shí)質(zhì)也是銀行對(duì)借

款人的一種擔(dān)保行為。

2.關(guān)于家庭收支狀況的分析，說法正確的有（）o

A.緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的2?3倍

B.如果統(tǒng)計(jì)年度出現(xiàn)“其他收入”，則應(yīng)該考慮排除“其他收入”后,

當(dāng)年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余

C.包括收支盈余情況分析、財(cái)務(wù)自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和

應(yīng)急能力分析

D.工作收入的占比越大，說明家庭對(duì)工作收入的依賴性就越大

E.自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高

【答案】:B|C|D

【解析】：

A項(xiàng)，緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3?6倍為宜；E項(xiàng)，通常

而言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。

3.下列屬于自書遺囑生效所包含的條件的有（）。

A.由遺囑人簽名

B.是遺囑人關(guān)于死后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示

C.由遺囑人親筆書寫下其全部?jī)?nèi)容

D.注明了年、月、日

E.當(dāng)?shù)鼐游瘯?huì)出具的證明

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

自書遺囑生效的條件包括：①須由遺囑人親筆書寫下其全部?jī)?nèi)容，要

用筆寫下來；②須是遺囑人關(guān)于死后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示；③須

由遺囑人簽名；④須注明了年、月、日。

4.按利息支付方式劃分，債券可分為（）。

A.固定利率債券

B.普通債券

C.附息債券

D.浮動(dòng)利率債券

E.零息債券

【答案】:B|C|E

【解析】：

按不同角度可以對(duì)債券進(jìn)行不同分類。按利息支付方式，債券可分為

普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。AD兩項(xiàng)，按利率是否

固定，債券可分為固定利率債券、浮動(dòng)利率債券。

5.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬

于核心一級(jí)資本的有（）。

A.盈余公積

B.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

C.實(shí)收資本或普通股

D.未分配利潤(rùn)

E.資本公積

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能

力也最強(qiáng)。核心一級(jí)資本主要包括以下六個(gè)部分：①實(shí)收資本或普通

股；②資本公積；③盈余公積；④一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；⑤未分配利潤(rùn)；⑥

少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

.下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）

6o

A.家庭日常支出

B.理財(cái)支出

C.專項(xiàng)支出

D.禮金支出

【答案】：D

【解析】：

其他支出是指不包括于家庭生活支出或理財(cái)支出的支出類別，如罰

款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

7.商業(yè)銀行的績(jī)效考核指標(biāo)體系，一般應(yīng)包括（）。

A.經(jīng)濟(jì)效益類指標(biāo)

B.人力資源薪酬發(fā)展指標(biāo)

C.客戶營(yíng)銷拓展費(fèi)用指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)

E.社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)

【答案】：A|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)包括五大類：合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管

理類指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)。

8.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則有（）。

A.前瞻性原則

B.全覆蓋原則

C.制衡性原則

D.相匹配原則

E.審慎性原則

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：①全覆蓋原則。內(nèi)部控制

應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，

覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理

結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)

督的機(jī)制。③審慎性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的

理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則。內(nèi)部

控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng),

并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

9.公積金貸款的優(yōu)點(diǎn)有（）o

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續(xù)收費(fèi)低廉

E.無普通住宅與非普通住宅之分

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

選擇房貸時(shí)，首先應(yīng)考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢(shì)包括：

①利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求；②

不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分；③還款方式靈

活等。

10.從特征上看，物權(quán)屬于（）o

A.絕對(duì)權(quán)

B.請(qǐng)求權(quán)

C.對(duì)世權(quán)

D.支配權(quán)

E.相對(duì)權(quán)

【答案】:A|C|D

【解析】：

與債權(quán)相比，物權(quán)具有以下法律特征：①物權(quán)是絕對(duì)權(quán)（對(duì)世權(quán)）；

②物權(quán)是支配權(quán)；③物權(quán)的標(biāo)的是物；④物權(quán)具有排他性；⑤物權(quán)具

有追及力。

1L巴塞爾委員會(huì)在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（）

A.沒有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管

B.宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管并重

C.根據(jù)不同國(guó)家銀行的發(fā)展情況制定不同的標(biāo)準(zhǔn)

D.監(jiān)管必須是法律上的

E.監(jiān)管必須是充分有效的

【答案】：A|E

【解析】：

巴塞爾委員會(huì)在開展工作中始終遵循著兩個(gè)基本原則：①?zèng)]有任何境

外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管；②監(jiān)管必須是充分有效的。

12.理財(cái)師為客戶制定退休規(guī)劃時(shí)-，下列步驟中需最先開展的是（）。

A.從退休后的支出角度預(yù)測(cè)資金需求

B.計(jì)算資金缺口

C.確定退休目標(biāo)

D.制定具體投資方案

【答案】：C

【解析】：

退休規(guī)劃步驟主要包括：①接觸客戶，建立信任關(guān)系；②收集、整理

和分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況；③明確客戶的退休目標(biāo)；④制訂退休規(guī)

劃方案，包括計(jì)算資金需求和退休收入、計(jì)算資金缺口、制定退休規(guī)

劃；⑤退休規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務(wù)。

13.按照出票人的不同，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為（）。

A.協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)

B.銀行承兌匯票貼現(xiàn)

C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.再貼現(xiàn)

E.商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

【答案】：B|E

【解析】：

按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)又可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌

匯票貼現(xiàn)。銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向開戶銀行申請(qǐng)，

經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款

人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對(duì)收款人或持票人無

條件支付匯票金額的票據(jù)。

14.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的是（

A.授權(quán)管理

B.信息系統(tǒng)控制

C.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

D.報(bào)告機(jī)制

【答案】：A

【解析】：

健全的內(nèi)部控制保障體系主要包括以下要素：信息系統(tǒng)控制、報(bào)告機(jī)

制、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理、人員管理、考評(píng)管理、內(nèi)控文化。A項(xiàng)屬于商

業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施之一。

15.如果CAPM模型成立，那么，下列說法中正確的有（）。

A.如果投資者持有某一只高風(fēng)險(xiǎn)的證券，其對(duì)該證券的預(yù)期收益率可

由CAPM模型確定

B.B系數(shù)為。的股票，其預(yù)期收益率為0

C.CAPM模型適用于弱有效的資本市場(chǎng)

D.B系數(shù)為1的資產(chǎn)，其預(yù)期收益率等于市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率

E.B系數(shù)可以用來衡量一種證券或一個(gè)投資組合相對(duì)總體市場(chǎng)的波

動(dòng)性

【答案】：A|D|E

【解析】：

B項(xiàng)，根據(jù)的計(jì)算公式，B系數(shù)為。的股票，其預(yù)期收益率為無風(fēng)險(xiǎn)

利率。C項(xiàng)，CAPM模型的基本假設(shè)包括：①投資者是理性的，而且

嚴(yán)格按照馬柯維茨模型的規(guī)則進(jìn)行多樣化的投資，并將從有效邊界的

某處選擇投資組合；②資本市場(chǎng)是完全有效的市場(chǎng)，沒有任何摩擦阻

礙投資。

16.某人于2019年1月取得一次性勞務(wù)報(bào)酬30000元，按規(guī)定應(yīng)預(yù)扣

預(yù)繳個(gè)人所得稅為（）元。

A.5200

B.4840

C.7200

D.4800

【答案】：A

【解析】：

應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅=30000X（1-20%）X30%-2000=5200

（元）。

17.根據(jù)2018年1月執(zhí)行的個(gè)人所得稅相關(guān)法律制度，下列所得免征

個(gè)人所得稅的是（）o

A.暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得6000元

B.個(gè)人出租房屋所得5000元

C.保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)賠款2000元

D.一次中獎(jiǎng)收入8000元

【答案】：C

【解析】：

個(gè)人所得稅應(yīng)稅所得項(xiàng)目包括：①工資、薪金所得；②勞務(wù)報(bào)酬所得;

③稿酬所得；④特許權(quán)使用費(fèi)所得；⑤經(jīng)營(yíng)所得；⑥利息、股息、紅

利所得；⑦財(cái)產(chǎn)租賃所得；⑧財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；⑨偶然所得。其中，保

險(xiǎn)賠款所得免征個(gè)人所得稅。

18?一個(gè)保險(xiǎn)事故的發(fā)生可能具有多種原因，這些原因具有一定的先

后順序，下列對(duì)于近因原則解釋正確的是（）o

A.近因是指時(shí)間上最接近的原因

B.確定近因的方法只有執(zhí)果索因

C.近因是指空間上最接近的原因

D.近因是對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失持續(xù)地起決定或有效作用的原因

【答案】：D

【解析】：

近因原則是判斷風(fēng)險(xiǎn)事故與保險(xiǎn)標(biāo)的的損失直接的因果關(guān)系，從而確

定保險(xiǎn)賠償責(zé)任的一項(xiàng)基本原則。對(duì)于單一原因造成的損失，單一原

因即為近因；對(duì)于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或有效作用的

原因?yàn)榻颉?/p>

19.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核的說法正確的有（）o

A.RAROC=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)一經(jīng)濟(jì)資本X資本成本

B.EVA>0,表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價(jià)值增加

C.RAROC最核心的特點(diǎn)是考慮機(jī)會(huì)成本

D.與傳統(tǒng)的ROA、ROE指標(biāo)不同，RAROC更加注重風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收

入的匹配

E.EVAV0時(shí)-，若會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤(rùn)為正，則說明銀行價(jià)值在增

加

【答案】：B|D

【解析】：

A項(xiàng)，RAROC=經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后稅后凈利潤(rùn)/經(jīng)濟(jì)資本；C項(xiàng)，EVA最核

心的特點(diǎn)就是考慮機(jī)會(huì)成本；E項(xiàng)，如果EVA<0,此時(shí)即使會(huì)計(jì)報(bào)表

反映的凈利潤(rùn)為正，也表明銀行的經(jīng)營(yíng)狀況并不理想，銀行價(jià)值在減

少。

20.王某的養(yǎng)父母（收養(yǎng)關(guān)系成立）于2012年同時(shí)去世，留有遺產(chǎn)100

萬元，假設(shè)王某是唯一繼承人。王某的親生父親于2015年去世，留

有遺產(chǎn)20萬元。王某的親生母親還健在，王某能繼承到的遺產(chǎn)一共

為（）o

A.100萬元

B.20萬元

C.110萬

D.10萬元

【答案】：A

【解析】：

養(yǎng)子女是指因收養(yǎng)關(guān)系的成立而與養(yǎng)父母形成父母子女關(guān)系的子女。

養(yǎng)子女與親生子女享有同等的繼承權(quán)。收養(yǎng)關(guān)系一旦成立，養(yǎng)子女與

生父母間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系消除，因此，養(yǎng)子女無權(quán)繼承生父母的遺產(chǎn)。

21.下列屬于銀行咨詢業(yè)務(wù)當(dāng)中信息咨詢業(yè)務(wù)的主要方式的是（）。

A.定期或不定期提供信息咨詢報(bào)告

B.會(huì)談咨詢

C.電話咨詢

D.提供存款證明

E.出具資信調(diào)查報(bào)告

【答案】：A|B|C

【解析】：

信息咨詢業(yè)務(wù)主要方式為定期或不定期提供信息咨詢報(bào)告、會(huì)談咨

詢、電話咨詢等。D項(xiàng)，提供存款證明屬于提供資信證明的方式；E

項(xiàng)，出具資信調(diào)查報(bào)告屬于資信調(diào)查服務(wù)的方式。

22.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對(duì)問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方

式主要有（）。

A.解散

B.接管

C.促成重組

D.強(qiáng)制申請(qǐng)破產(chǎn)

E.撤銷

【答案】：B|C|E

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對(duì)問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式

主要有：①接管，是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法保護(hù)銀行業(yè)金融

機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)安全、合法的一項(xiàng)預(yù)防性拯救措施；②促成重組，是使問題

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而采取的拯救

措施；③撤銷，是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有

法人資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。

23.文先生為女兒投保了一份意外傷害保險(xiǎn)，受益人為文先生的妻子,

則該保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是（）。

A.文先生、文先生的妻子

B.文先生、文先生的女兒

C.文先生的女兒、保險(xiǎn)公司

D.文先生、保險(xiǎn)公司

【答案】：D

【解析】：

保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，保險(xiǎn)合同

的當(dāng)事人包括：①投保人，又稱要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同,

并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人；②保險(xiǎn)人，又稱承保人，

是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)

公司。本案中投保人為文先生，保險(xiǎn)人為保險(xiǎn)公司。

24.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的是（）o

A.信用質(zhì)量發(fā)生惡化

B.交易對(duì)手未能履行合同

C.外部欺詐

D.債務(wù)人未能履行合同

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人或交易對(duì)手不能按照

事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性?，F(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括

違約風(fēng)險(xiǎn)，而且包括當(dāng)債務(wù)人或交易對(duì)手的信用狀況和履約能力不足

即信用質(zhì)量下降時(shí)，市場(chǎng)上相關(guān)資產(chǎn)價(jià)格會(huì)隨之降低的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)屬

于操作風(fēng)險(xiǎn)。

25.下列信用卡的說法中，不正確的有（）o

A.我國(guó)發(fā)卡銀行一般給予持卡人30?50天的免息期

B.準(zhǔn)貸記卡持卡人需按發(fā)卡行的要求交存一定金額的備用金，作為透

支的抵押擔(dān)保

C.信用卡分為準(zhǔn)貸記卡和貸記卡

D.信用卡消費(fèi)通常為短期、小額、無指定用途的信用類消費(fèi)

E.當(dāng)準(zhǔn)貸記卡備用金賬戶余額不足支付時(shí)，該卡便不能進(jìn)行透支

【答案】：A|E

【解析】：

A項(xiàng)，發(fā)卡銀行一般給予持卡人20?56天的免息期，持卡人的信用

額度一般在10萬元人民幣以內(nèi)，客戶刷卡消費(fèi)一般使用循環(huán)額度；E

項(xiàng)，準(zhǔn)貸記卡是指持卡人先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，

當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支

的信用卡。

26.商業(yè)銀行可以通過為客戶辦理（）來發(fā)揮其支付中介的職能。

A.融資代理

B.代收代付

C.存款轉(zhuǎn)移

D.貨幣兌換

E.信托租賃

【答案】：C|D

【解析】：

商業(yè)銀行在辦理負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、

貨幣兌換、存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)時(shí)就發(fā)揮支付中介職能。ABE三項(xiàng)均是對(duì)

商業(yè)銀行金融服務(wù)職能的體現(xiàn)。

27.下列屬于第一順序繼承人的是（）。

A.配偶

B.子女

C.父母

D.祖父母

E.兄弟姐妹

【答案】：A|B|C

【解析】：

根據(jù)《繼承法》第十條規(guī)定，遺產(chǎn)按照下列順序繼承：第一順序：配

偶、子女、父母；第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開

始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承。沒有第一順

序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。

28.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

D.風(fēng)險(xiǎn)偏好

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

類型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險(xiǎn)

管理的基本前提。

29.下列說法不正確的是（）。

A.法律法規(guī)是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立

法機(jī)關(guān)即全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的法律

B.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的

規(guī)章制度

C.規(guī)章制度是指由銀行業(yè)協(xié)會(huì)經(jīng)過其章程規(guī)定的程序通過的對(duì)全體

會(huì)員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約

D.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)必須與適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部

門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為

守則和職業(yè)操守相一致

【答案】：C

【解析】：

c項(xiàng)是對(duì)銀行業(yè)自律規(guī)范的定義；規(guī)章制度是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部

制定的各項(xiàng)政策、操作程序和工作規(guī)范。

30.國(guó)際上主要的金融監(jiān)管體制包括（）。

A.“雙峰”監(jiān)管型

B.傘型監(jiān)管型

C.多頭監(jiān)管型

D.“多峰”監(jiān)管型

E.統(tǒng)一監(jiān)管型

【答案】：A|C|E

【解析】：

國(guó)際上主要金融監(jiān)管的體制包括三類：①統(tǒng)一監(jiān)管型，即對(duì)于不同的

金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)，無論審慎監(jiān)管，還是業(yè)務(wù)監(jiān)管，都由一個(gè)機(jī)構(gòu)

負(fù)責(zé)監(jiān)管；②多頭監(jiān)管型，是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)一般按照銀行、

證券、保險(xiǎn)劃分為三個(gè)領(lǐng)域，分別設(shè)置專業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎

監(jiān)管和業(yè)務(wù)監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管；③“雙峰”監(jiān)管型，該模式設(shè)置兩

類監(jiān)管機(jī)構(gòu)，一類負(fù)責(zé)對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎監(jiān)管，控制金融體系

的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)；另一類負(fù)責(zé)對(duì)不同金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，從而達(dá)到雙重

保險(xiǎn)作用。

31.在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)

行充分分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

B.風(fēng)險(xiǎn)控制

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重

程度進(jìn)行充分分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是提

升銀行精細(xì)化管理水平、優(yōu)化資源配置的基礎(chǔ)。

32.目前，我國(guó)中央銀行的創(chuàng)新型貨幣政策工具包括（）。

A.短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具

B.常備借貸便利

C.臨時(shí)流動(dòng)性便利

D.中期借貸便利

E.抵押補(bǔ)充貸款

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

隨著利率市場(chǎng)化改革的不斷完善，我國(guó)中央銀行創(chuàng)設(shè)了多種新型政策

工具，包括短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具（SLO）、臨時(shí)流動(dòng)性便利（TLF）、常

備借貸便利（SLF）、中期借貸便利（MLF）、抵押補(bǔ)充貸款（PSL）,用

以管理中短期利率水平。

33.在代理證券資金清算業(yè)務(wù)中，（）是指各證券公司總部以法人為

單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。

A.國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算

B.一級(jí)清算業(yè)務(wù)

C.二級(jí)清算業(yè)務(wù)

D.代收代付業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】：

代理證券資金清算業(yè)務(wù)主要包括：①一級(jí)清算業(yè)務(wù)，即各證券公司總

部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)；②二

級(jí)清算業(yè)務(wù)，即法人證券公司與下屬證券營(yíng)業(yè)部之間的證券資金匯劃

業(yè)務(wù)。

34.一般來說，流動(dòng)性與償還期限（）o

A.負(fù)相關(guān)

B.正相關(guān)

C.無關(guān)

D.不確定

【答案】：A

【解析】：

一般來說，流動(dòng)性與償還期限成反比，而與債務(wù)人的信用能力成正比。

償還期越短、債務(wù)人信譽(yù)越高，流動(dòng)性越大。

35.同業(yè)拆借活動(dòng)都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，對(duì)參與者要求嚴(yán)格，因

此，其拆借活動(dòng)基本上都是（）拆借。

A.質(zhì)押

B.抵押

C.擔(dān)保

D.信用

【答案】：D

【解析】：

同業(yè)拆借市場(chǎng)是銀行等金融機(jī)構(gòu)間的短期資金借貸市場(chǎng)，同業(yè)拆借是

在無擔(dān)保條件下進(jìn)行的資金與信用的直接交換。

36.下列選項(xiàng)中屬于職務(wù)侵占罪的構(gòu)成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國(guó)家工作人員

B.利用職務(wù)上的便利

C.非法將本單位的財(cái)物占為己有

D.非法占有財(cái)物數(shù)額較大

E.占有財(cái)物超過三個(gè)月未還

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

職務(wù)侵占罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員

利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

構(gòu)成職務(wù)侵占罪在占有財(cái)物時(shí)間上沒有限制。

37.下列符合子女教育投資規(guī)劃原則的有（）。

A.追求獲取短期高額回報(bào)

B.專項(xiàng)積累、?？顚Ｓ?/p>

C.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計(jì)

D.計(jì)劃周詳、穩(wěn)健投資

E.力求長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

進(jìn)行教育投資規(guī)劃時(shí)，應(yīng)注意遵循以下三項(xiàng)原則：提前規(guī)劃、專項(xiàng)積

累、穩(wěn)健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。教育金投資的目的

不是獲取短期的高額回報(bào)，而是著重在分散風(fēng)險(xiǎn)、安全穩(wěn)健的基礎(chǔ)上,

力求長(zhǎng)期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

38.資金管理的核心是建設(shè)（）o

A.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制和全額資金管理體制

B.外部產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制和份額資金管理體制

C.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制和份額資金管理體制

D.外部產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制和全額資金管理體制

【答案】：A

【解析】：

資金管理的核心是建設(shè)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制和全額資金管理體制，

建成以總行為中心，自下而上集中資金和自上而下配置資金的收支兩

條線、全額計(jì)價(jià)、集中調(diào)控、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和控制全行資金流的現(xiàn)代商業(yè)

銀行司庫(kù)體系。

39.久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流

的加權(quán)平均（）o

A.時(shí)間

B.收益

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】：

久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加

權(quán)平均時(shí)間，權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值中所占的

權(quán)重。

40.公司分析主要是利用公司的歷年資料對(duì)（）進(jìn)行詳細(xì)分析。

A.內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率

B.管理人員能力

C.企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率

D.資本結(jié)構(gòu)

E.公司償債能力

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

證券投資的微觀分析即公司分析，主要是利用公司的歷年資料對(duì)它的

基本情況、經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)情況等進(jìn)行詳細(xì)分析，并將公司的情況與

其歷史情況、同類型公司的情況、同行業(yè)的平均水平進(jìn)行比較，以對(duì)

公司的經(jīng)營(yíng)能力、盈利能力、償債能力及競(jìng)爭(zhēng)力因素做出客觀評(píng)價(jià)。

其中經(jīng)營(yíng)能力分析包括：①各層管理人員素質(zhì)及能力分析；②企業(yè)經(jīng)

營(yíng)效率分析；③內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率分析。財(cái)務(wù)分析包括：①償債能力

分析；②資本結(jié)構(gòu)分析；③經(jīng)營(yíng)效率分析；④盈利能力分析。

41.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）方面。

A.資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

B.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和績(jī)效考核

C.資本金管理和負(fù)債管理

D.流動(dòng)性管理和績(jī)效考核

【答案】：B

【解析】：

在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本作為一項(xiàng)重要工具，主要用于

績(jī)效考核和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)兩個(gè)方面。

42.下列屬于銀行代收代付業(yè)務(wù)的有（）。

A.委托收款

B.代銷開放式基金

C.資產(chǎn)托管

D.托收承付

E.代發(fā)工資

【答案】:A|D|E

【解析】：

代收代付業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦

理指定款項(xiàng)收付事宜的業(yè)務(wù)。代收代付業(yè)務(wù)主要包括代理各項(xiàng)公用事

業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按

揭消費(fèi)貸款等。目前主要是委托收款和托收承付兩類。B項(xiàng)，代銷開

放式基金屬于其他代理業(yè)務(wù)；C項(xiàng)，資產(chǎn)托管屬于托管業(yè)務(wù)。

43.對(duì)普通家庭而言，資產(chǎn)負(fù)債率超過（）就屬于偏高了。

A.25%

B.40%

C.50%

D.60%

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50%,對(duì)普通家庭而言就屬于偏高了。

44.下列關(guān)于銀行外匯牌價(jià)表中現(xiàn)鈔的表述，正確的有（）。

A.可自由兌換的外國(guó)硬幣

B.可自由兌換的外幣支票

C.可自由兌換的外幣票據(jù)

D.可自由兌換的外幣匯票

E.可自由兌換的外國(guó)紙幣

【答案】：A|E

【解析】：

現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在

的外國(guó)紙幣、硬幣。

45.下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)的表述中，正

確的是（）。

A.外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣

B.個(gè)人外幣存款賬戶的管理已經(jīng)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶

C.兩種存款都可以分為個(gè)人存款和單位存款

D.外匯儲(chǔ)蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬

E.兩種存款的具體管理方式相同

【答案】:B|C|D

【解析】：

A項(xiàng)，我國(guó)銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種，其他可自由兌

換的外幣，不能直接存入賬戶；E項(xiàng)，外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)

務(wù)的存款幣種和具體管理方式不同。

46.關(guān)系營(yíng)銷認(rèn)為產(chǎn)品的價(jià)值既包括實(shí)體價(jià)值，也包括（）。

A.產(chǎn)品的包裝

B.附在產(chǎn)品之上的服務(wù)

C.附產(chǎn)品的廣告價(jià)值

D.產(chǎn)品的使用價(jià)值

【答案】：B

【解析】：

任何客戶關(guān)系管理或客戶關(guān)系營(yíng)銷，與客戶直接打交道的業(yè)務(wù)人員如

理財(cái)師都是最為關(guān)鍵的。關(guān)系營(yíng)銷認(rèn)為產(chǎn)品的價(jià)值既包括實(shí)體價(jià)值，

也包括附在產(chǎn)品之上的服務(wù)。

47.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（）三個(gè)方面。

A.監(jiān)管資本管理

B.資產(chǎn)組合管理

C.經(jīng)濟(jì)資本管理

D.資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃

E.賬面資本管理

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟(jì)資本管理和賬

面資本管理三個(gè)方面。B項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、

負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理三個(gè)部分；D項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃是

資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃和結(jié)構(gòu)計(jì)?劃。

48.我國(guó)商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（）。

A.庫(kù)存現(xiàn)金

B.在中央銀行存款

C.現(xiàn)金資產(chǎn)

D.貸款

【答案】：D

【解析】：

貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按

約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，

也是銀行最主要的資金運(yùn)用。

49.公民、法人或其他組織向人民法院起訴，人民法院已經(jīng)受理的，

()o

A.可以再申請(qǐng)復(fù)議

B.不得申請(qǐng)復(fù)議

C.法院判決后再申請(qǐng)復(fù)議

D.被法院駁回起訴后再申請(qǐng)復(fù)議

【答案】：B

【解析】：

《行政復(fù)議法》第16條規(guī)定，公民、法人或者其他組織向人民法院

提起行政訴訟，人民法院已經(jīng)依法受理的，不得申請(qǐng)行政復(fù)議。

50.銀行業(yè)從業(yè)人員與同事之間應(yīng)當(dāng)團(tuán)結(jié)合作，（）是符合這一要求

的恰當(dāng)做法。

A.老員工向新員工介紹工作經(jīng)驗(yàn)

B.客戶經(jīng)理之間分享各自對(duì)客戶的服務(wù)方式和技巧

C.業(yè)務(wù)部門前臺(tái)、中臺(tái)和后臺(tái)的員工分工合作

D.在工作討論會(huì)上針對(duì)工作直接提出與同事不同的看法

E.對(duì)同事在工作中偶然的違反內(nèi)部規(guī)章制度的行為予以理解，不必理

會(huì)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

同事之間的團(tuán)結(jié)合作要求銀行業(yè)從業(yè)人員要以集體利益為重，樹立大

局意識(shí)，在所在機(jī)構(gòu)成員之間相互分享專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，共同創(chuàng)造和

諧的工作氛圍，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。E項(xiàng)違背了互相

監(jiān)督準(zhǔn)則。

51.小王單位的同事外出遇險(xiǎn)，因醫(yī)療費(fèi)用高昂，其生活困難，工會(huì)

組織大家為該同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，這部分支

出屬于（）o

A.贍養(yǎng)支出

B.理財(cái)支出

C.生活支出

D.其他支出

【答案】：D

【解析】：

家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財(cái)支出和其他支

出。其中，其他支出是指家庭生活支出和理財(cái)支出不包括的支出類別,

如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

52.理財(cái)師小王觀察某客戶上年度的自由結(jié)余占比為60%o針對(duì)這種

情況，小王的最優(yōu)建議是（）o

A.建議客戶加大儲(chǔ)蓄力度

B.結(jié)合客戶理財(cái)需求，建議適當(dāng)配置理財(cái)基金

C.由于客戶資金充沛，建議客戶提高財(cái)務(wù)融資杠桿

D.根據(jù)客戶意愿行事

【答案】：B

【解析】：

關(guān)于家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括了專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項(xiàng)結(jié)

余包括定期定額投資（如基金定投、零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi),

還貸本金等。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的

結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積

極性；同時(shí)自由結(jié)余也是可以用于實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。本題中

客戶的自由結(jié)余占比較高，理財(cái)積極性低，因而理財(cái)師應(yīng)當(dāng)建議適當(dāng)

配置理財(cái)基金，增加專項(xiàng)結(jié)余占比。

53.流動(dòng)性資產(chǎn)的主要特征有（）。

A.收益率較低

B.安全性高

C.可用于近期支出

D.流動(dòng)性強(qiáng)

E.可用于短期債務(wù)的償還

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

流動(dòng)性資產(chǎn)是流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)，主要是以現(xiàn)金的方式存在。流動(dòng)性

資產(chǎn)的主要特征有：①流動(dòng)性強(qiáng)；②安全性高；③利息收入低；④可

用于近期支出和短期債務(wù)的償還。

54.在進(jìn)行子女教育規(guī)劃時(shí)-，下列選項(xiàng)中一般不將其計(jì)算在規(guī)劃工具

中的是（）。

A.教育儲(chǔ)蓄

B.國(guó)家助學(xué)貸款

C.教育保險(xiǎn)

D.獎(jiǎng)學(xué)金

【答案】：D

【解析】：

一般而言，教育投資工具可分為短期教育投資規(guī)劃工具和長(zhǎng)期教育投

資規(guī)劃工具。短期教育投資規(guī)劃工具主要包括商業(yè)助學(xué)貸款、國(guó)家助

學(xué)貸款、出國(guó)留學(xué)貸款等。長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄、銀

行