25.11.2024精選PPT1第七章我國的涉外信貸涉外貸款，指的與是我國的對外經濟活動有關的貸款。大致分兩類：一是我國銀行向我國涉外企業(yè)提供的信貸；二是我國銀行為外經貿活動提供的貿易信貸。按照幣種，可以分人民幣和外幣兩類；按照期限，可以分短期和中長期信貸；按照業(yè)務類別，可以分信貸、擔保和保險等；按照業(yè)務對象，可以分為對機構和對個人的信貸。特點：中國特色，受外匯管理措施的制約。25.11.2024精選PPT2第一節(jié)涉外企業(yè)的信貸涉外企業(yè)信貸，是指我國銀行（以前主要是指中資銀行）在涉外企業(yè)的生產經營活動過程中，為滿足其對資金的需求而提供的貸款。一、涉外信貸的對象1.以前，涉外對象主要是我國的涉外企業(yè)，凡是在當?shù)毓ど绦姓芾聿块T取得營業(yè)執(zhí)照，經外經貿部門批準，有權從事對外經貿活動的企業(yè)，均可以申請涉外信貸。涉外信貸的對象主要是:具有涉外經營權的國有企業(yè)（進出口企業(yè)、外事企業(yè)等），以及外商投資企業(yè)。25.11.2024精選PPT32.現(xiàn)在，涉外信貸的對象也包括對個人的信貸。2004年7月1日《中華人民共和國對外貿易法》實施，進出口外貿經營權向所有企業(yè)組織和個人放開。國內自然人可以以個人身份從事進出口貿易活動。對個人的外匯貸款，如出國留學外匯貸款。出國留學外匯貸款:貸款人向借款人直接用外匯發(fā)放的用于借款人已獲批準在境外攻讀碩士以上學位所需學雜費用和合理生活費用的消費貸款。25.11.2024精選PPT4二、我國的外匯貸款我國商業(yè)銀行以自主籌措的外匯向企業(yè)發(fā)放的貸款。以前分為國內外匯貸款和外資銀行的外匯貸款，現(xiàn)已經統(tǒng)一為“國內外匯貸款”。1.外匯貸款的特點:（1）“借外匯、用外匯、還外匯”原則:借什么貨幣還什么貨幣；除了出口押匯和打包放款可以結匯以外，國內外匯貸款不得結匯，只允許對外支付。（2）貸款利率可以采用浮動利率，也可以采用固定利率。（3）借款單位必須有外匯來源:債務人償還貸款本息時，應先使用自有外匯，不足部分方可購匯。（4）政策性強，涉及面廣例如，以前外資銀行向國內借款人提供的外匯貸款，按照外債進行管理，現(xiàn)按照《境內外資銀行外債管理辦法》。25.11.2024精選PPT5《境內外資銀行外債管理辦法》

第三條國家對境內外資銀行的外債實行總量控制。境內外資銀行的外債包括境外借款、境外同業(yè)拆入、境外同業(yè)存款、境外聯(lián)行和附屬機構往來(負債方)、非居民存款和其他形式的對外負債。

第四條國家發(fā)展和改革委員會(下稱“國家發(fā)展改革委”)會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(下稱“銀監(jiān)會”)、國家外匯管理局(下稱“外匯局”),根據國民經濟和社會發(fā)展需要、國際收支狀況和外債承受能力,以及境內外資銀行的資產負債狀況和運營資金需求等,合理確定境內外資銀行外債總量以及中長期和短期外債結構調控目標。25.11.2024精選PPT62.借用外匯貸款的資格以前，嚴格限制，必須有外匯收入才可以借外匯貸款。目前，限制已經基本取消。3.外匯貸款的種類（用途）既可以滿足企業(yè)流動資金方面的需求，也可以滿足企業(yè)固定資產投資的需求，貸款種類既包括短期貸款，也包括中長期貸款。三、外貿企業(yè)的人民幣貸款：與國內人民幣貸款無異?，F(xiàn)匯抵押人民幣貸款，借款企業(yè)以其自有外匯或在國際市場上借入的外匯作為抵押，向銀行借入人民幣貸款。四、涉外信貸的業(yè)務程序25.11.2024精選PPT7第二節(jié)我國的外貿信貸（貿易融資）外貿信貸:商業(yè)銀行或政策性銀行對進出口貿易及其他涉外經濟活動提供的融資。一、外貿信貸的特點（1）信貸和外貿相結合:與第一節(jié)的涉外信貸的區(qū)別。（2）信貸和國際結算結合:外貿信貸取決于進出口貿易項目的順利完成，與結算方式密切相關。25.11.2024精選PPT8二、我國的短期貿易融資1.出口打包貸款指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產和裝運出口項下貨物的專項貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購、備料、加工，順利開展貿易。2.出口押匯（應用最廣泛的出口貿易融資)

在出口商發(fā)出貨物并交來信用證或合同要求的單據后，銀行應出口商要求向其提供的以出口單據為抵押的在途資金融通。

包括:信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯；外幣出口押匯和人民幣出口押匯。25.11.2024精選PPT93.保理業(yè)務保理是一項綜合性金融服務。在保理業(yè)務中，賣方將其現(xiàn)在或將來的基于其與買方訂立的貨物銷售/服務合同所產生的應收帳款轉讓給保理商（提供保理服務的金融機構），由保理商為其提供下列服務中的至少兩項:（1）貿易融資

保理商可以根據賣方的資金需求，收到轉讓的應收帳款后，立刻對賣方提供融資，協(xié)助賣方解決流動資金短缺問題。（2）銷售分戶賬管理保理商可以根據賣方的要求，定期向賣方提供應收帳款的回收情況、逾期帳款情況、帳齡分析等，發(fā)送各類對帳單，協(xié)助賣方進行銷售管理。（3）應收帳款的催收保理商有專業(yè)人士從事追收，他們會根據應收帳款逾期的時間采取有理、有力、有節(jié)的手段，協(xié)助賣方安全回收帳款。（4）信用風險控制與壞賬擔保保理商可以根據賣方的需求為買方核定信用額度，對于賣方在信用額度內發(fā)貨所產生的應收帳款，保理商提供100%的壞帳擔保。25.11.2024精選PPT104.進口押匯

進口押匯是指在客戶經營進口業(yè)務過程中,銀行應客戶的申請,以客戶進口項下的貨物作為抵押,將進口貨物的所有權或其他財產抵押給銀行,或提供第三人擔保,由銀行為臨時資金周轉不便的客戶提供融資并對外支付,由客戶在一定期限內償還銀行墊款以及由此產生的利息、費用等的一種短期貿易融資方式。信托收據(TrustReceipt,T/R)是指進口押匯業(yè)務中,在進口商未付款之前向銀行出具的領取貨權的憑證。通過信托收據明確了進口商所提取貨物的所有權仍屬銀行,及由進口商代為保管和銷售貨物的地位。提貨擔保

提貨擔保是指在進口貨物先于貨運單據到達的情況下,銀行應進口公司的申請,向船公司或其代理提供經銀行加簽的提貨擔保書用于提貨,保證有關貨運單據收到后,及時補交正本提單換回有關擔保書。

25.11.2024精選PPT11三、我國的賣方信貸我國的出口賣方信貸一般是由中國進出口銀行為出口商制造或采購出口機電產品、成套設備和高新技術產品提供的政策性專項貸款。主要解決出口商制造或采購出口產品或提供相關勞務的資金需求。貸款性質:具有官方性質，不以盈利為目的。表現(xiàn)在:

一是，貸款人的資本金由國家財政全額提供；

二是，貫徹國家產業(yè)政策、外經貿政策、金融政策和財政政策，體現(xiàn)政府強有力的支持。貸款種類

一、設備出口賣方信貸

二、船舶出口賣方信貸

三、高新技術產品（含軟件產品）出口賣方信貸

四、一般機電產品出口賣方信貸

五、對外承包工程貸款

六、境外投資貸款:是指中國進出口銀行對我國企業(yè)在境外投資的各類項目所需資金發(fā)放的本、外幣貸款。25.11.2024精選PPT12四、我國的買方信貸我國的出口買方信貸,一般是由中國進出口銀行向國外借款人發(fā)放的中長期貸款,用于進口商即期支付中國出口商貨款,促進中國資本性貨物和技術服務的出口。出口買方信貸貸款期長,利率優(yōu)惠。買方信貸業(yè)務操作參照了經濟合作與發(fā)展組織（OECD）頒布的《關于官方支持的出口信貸準則的約定》中的相關條款。貸款范圍

出口買方信貸主要用于支持中國機電產品、大型成套設備等資本性貨物以及船舶、高新技術產品和服務的出口,支持中國企業(yè)帶資承包國外工程。25.11.2024精選PPT13貸款申請條件:

借款人必須是中國進出口銀行認可的進口商或銀行、進口國財政部或其他政府授權機構。借款人須資信良好，具有償還全部貸款本息及支付相關貸款費用的能力。

出口商必須是獨立的企業(yè)法人，具有中國政府授權機構認定的實施出口項目的資格，具備履行商務合同的能力。出口的貨物和服務符合出口買方信貸的支持范圍。

出口買方信貸支持的商務合同必須經中國進出口銀行審查認可，并滿足以下基本條件:

（一）合同金額在200萬美元以上；

（二）出口貨物中的中國成份不低于50%；

（三）進口商以現(xiàn)匯支付的定金比例一般不低于合同金額的15%；船舶項目不低于合同金額的20%。信貸條件:

貸款貨幣為美元或中國進出口銀行認可的其他貨幣。

對出口船舶提供的貸款，貸款額一般不超過合同金額的80%；對出口其他產品和服務提供的貸款，貸款額一般不超過合同金額的85%；承包國外工程項目的貸款比例參照國家有關政策規(guī)定執(zhí)行。

從首次提款之日起，至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止，貸款期最長不超過15年。

貸款利率參照OECD公布的商業(yè)參考利率（CIRRs）執(zhí)行固定貸款利率，或在倫敦銀行同業(yè)拆放利率（LIBOR）的基礎上加上一定利差后執(zhí)行浮動利率。特殊情況可由借貸雙方協(xié)商確定。

貸款協(xié)議項下的款項提取應與商務合同的相關條款保持一致。

借款人須向中國進出口銀行支付管理費、承擔費和風險費等貸款費用。25.11.2024精選PPT14五、我國的出口信貸保險1988年,政府責成中國人民保險公司負責辦理出口信用保險業(yè)務,當時是以短期業(yè)務為主。1992年,人保公司開辦了中長期業(yè)務。1994年,政策性銀行成立,中國進出口銀行也有了辦理出口信用保險業(yè)務的權力。出口信用保險業(yè)務由中國人民保險公司和中國進出口銀行兩家機構共同辦理。2001年12月,作為我國唯一承辦出口信用保險業(yè)務的政策性保險公司——中國出口信用保險公司正式揭牌運營,注冊資本來源為出口信用保險風險基金,由國家財政預算安排,主要承保國家風險和買方風險。對于出口信用保險業(yè)務中可以商業(yè)化的部分應最大限度地商業(yè)化,例如短期出口信用保險,在國外已出現(xiàn)商業(yè)化的趨勢,我國商業(yè)性信用機構發(fā)展尚不成熟,暫由政策性機構辦理為主,同時可逐步吸收一批經營狀況良好的商業(yè)性保險機構參與其中。25.11.2024精選PPT15第三節(jié)我國的出口信貸政策我國出口信貸體系由中國進出口銀行和中國出口信用保險公司構成。按規(guī)模比較,中國進出口銀行排名世界第3,中國出口信用保險公司排名13～15位。一、中國進出口銀行（一）概況

中國進出口銀行是經國務院批準于1994年4月26日成立,同年7月1日開業(yè)的直屬國務院領導的、政府全資擁有的國家政策性銀行。中國進出口銀行注冊資本為50億元人民幣（全部由國家財政撥付）,2006年末表內總資產為2583億元人民幣。25.11.2024精選PPT16中國進出口銀行的主要職責是貫徹執(zhí)行國家產業(yè)政策、外經貿政策、金融政策和外交政策,為擴大我國機電產品、成套設備和高新技術產品出口,推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資,促進對外關系發(fā)展和國際經貿合作,提供政策性金融支持。中國進出口銀行總行設在北京,現(xiàn)有總行營業(yè)部、上海分行、深圳分行、南京分行、大連分行、成都分行、青島分行、浙江省分行、湖南省分行9家營業(yè)性分支機構,哈爾濱、西安、武漢、福州、廣州5家國內代表處,在境外設有東南非代表處和巴黎代表處。（二）經營情況

2006年,進出口銀行發(fā)放貸款1315億元,分別比上年增長60%和11%,共支持了667億美元的機電產品和高新技術產品出口,對外承包工程和境外投資項目,以及57億美元的資源類產品和技術裝備進口。2006年末,表內業(yè)務貸款余額2317億元,比上年增加557億元,增長32%；表外外國政府貸款轉貸余額176億美元（約合人民幣1378億元）,比上年增加8億美元。資產總額4029億元,比上年增長523億元。其中,表內資產總額2583億元,表外轉貸業(yè)務資產總額1446億元。截至2006年底,進出口銀行表內業(yè)務不良貸款率為3.47%,連續(xù)8年實現(xiàn)了不良貸款余額和比率"雙下降"。25.11.2024精選PPT17二、中國出口信用保險公司1988年，中國人民保險公司開始負責辦理出口信用保險業(yè)務，以短期業(yè)務為主。1992年，人保開辦中長期業(yè)務。1994年，政策性銀行成立，中國進出口銀行也有了辦理出口信用保險業(yè)務的權力。其后，出口信用保險業(yè)務由人保和中國進出口銀行兩家機構共同辦理。2001年12月，中國出口信用保險公司正式揭牌運營。中國出口信用保險公司（簡稱中國信保），是我國唯一承辦出口信用保險業(yè)務的政策性公司，由中國政府全資擁有，注冊資本金40億人民幣。中國信保的主要任務是:積極配合國家外交、外貿、產業(yè)、財政、金融等政策，通過政策性出口信用保險手段，支持貨物、技術和服務等出口，特別是高科技、附加值大的機電產品等資本性貨物出口，支持中國企業(yè)向海外投資，為企業(yè)開拓海外市場提供收匯風險保障，并在出口融資、信息咨詢、應收賬款管理等方面為外經貿企業(yè)提供快捷、完善的服務。

中國信保承保國家風險和買方風險。國家風險包括買方國家收匯管制、政府征收、國有化和戰(zhàn)爭等；買方風險包括買方信用風