初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》沖刺試卷三(精選)

［單選題］1.()是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)'也結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升

或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約

能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：A

參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)

加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體

下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。故本題選A。

［單選題］2,操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)不包括()。

A.人員因素風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B.內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.外部流程風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.外部事件風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

參考答案：C

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)

以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，不包括外部流程。

［單選題］3.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過(guò)()來(lái)影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。

A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)

B.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況

C.借款人所在行業(yè)狀況

D.借款人競(jìng)爭(zhēng)能力狀況

參考答案：A

參考解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素

的變動(dòng)反映出來(lái)：當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，有可能導(dǎo)致貸款組合中所

有借款人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，對(duì)借款人所在地的宏觀

經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、分析及評(píng)估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分

析的重要內(nèi)容。

［單選題］4.下列()不屬于法律風(fēng)險(xiǎn)的范疇。

A.因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議支付的罰款

B.罰金

C.懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口

D.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于因監(jiān)管措施和

解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

［單選題］5.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的說(shuō)法，不正確的是0。

A.是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失

B.等于預(yù)期損失率與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口的乘積

C.等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

D.是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的方差

參考答案：D

參考解析：D項(xiàng)：預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或

交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行預(yù)計(jì)將會(huì)發(fā)生的損失。

［單選題］6.我國(guó)反洗錢監(jiān)管體制的總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。

其中，多部門配合是指()等有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)

督管理職責(zé)。

A.商業(yè)銀行

B.中國(guó)人民銀行

C.國(guó)務(wù)院

D.銀保監(jiān)會(huì)

參考答案：D

參考解析：我國(guó)反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。

“一部門主管”是指中國(guó)人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗

錢監(jiān)督管理工作，”多部門配合”是指銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在

各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。

［單選題］7.違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，主要應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)

部評(píng)級(jí)法，下列()不屬于違約概率模型0

A.RiskCalc模型

B.CreditMonitor模型

C.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

D.信用評(píng)分模型

參考答案：D

參考解析：在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，比較常用的違約概率模型包括邏輯回歸模

型、RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率

模型等。

［單選題］8.下列不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的是()。

A.為對(duì)沖銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸

B.做市交易形成的頭寸

C.代客買賣頭寸

D.自營(yíng)外匯交易頭寸

參考答案：A

參考解析：交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的

金融工具和商品頭寸。其中，為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)

務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。

［單選題］9.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法中，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額

B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理

D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)

行調(diào)整

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)限額管理與信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的限額管理。

［單選題］10.某公司2016年的銷售收入凈額為14260萬(wàn)元，2017年年初資產(chǎn)總

額為8600萬(wàn)元，2016年年初資產(chǎn)總額為7800萬(wàn)元，則某公司2016年總資產(chǎn)周

轉(zhuǎn)率為（）次。

A.1.74

B.2

C.3

D.2.7

參考答案：A

參考解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/［（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2］。

2016年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=14260/［（7800+8600）/2］=1.74（次）。

［單選題］11.國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用（）。

A.假設(shè)法

B.平衡法

C.打分卡方法

D.分級(jí)法

參考答案：C

參考解析：國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用打分卡方法。

［單選題］12.內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法下，抵（質(zhì)）押品的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)在。的

估值中。

A.合格凈額

B.違約損失率

C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.授信額度

參考答案：B

參考解析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法下，抵（質(zhì)）押品的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)在違約

損失率的估值中。

［單選題］13.巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)0對(duì)銀行

負(fù)有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司

文化。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.員工

D.監(jiān)事會(huì)

參考答案：A

參考解析：巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)董事會(huì)對(duì)

銀行負(fù)有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和

公司文化，具體包括董事會(huì)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員、內(nèi)部

組織、治理結(jié)構(gòu)與實(shí)踐、風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)義務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。

［單選題］14.下列關(guān)于不良資產(chǎn)清收處置的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債

B.按照是否采用法律手段，清收可分為常規(guī)催收、依法收貸等

C.按照對(duì)于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵(質(zhì))押物、以物抵

債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等

D.不良貸款清收是指不良貸款本息以非貨幣資金凈收回

參考答案：D

參考解析：不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回，故D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)

誤。

［單選題］15.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中，需要進(jìn)行預(yù)警的內(nèi)容不包括()。

A.適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理

B.適應(yīng)本行內(nèi)部流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的預(yù)警管理

C.適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警管理

D.適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行效果的預(yù)警管理

參考答案：B

參考解析：在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中，需要進(jìn)行預(yù)警的內(nèi)容上，大致有以下幾種：

①適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理；

②適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行效果的預(yù)警管理；

③適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警管理。

故本題選B。

［單選題］16.商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，隨著高級(jí)量化技術(shù)的

復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生()。

A.數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

B.模型風(fēng)險(xiǎn)

C.誤判風(fēng)險(xiǎn)

D.缺失風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，應(yīng)當(dāng)意識(shí)到，高級(jí)量

化技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如模型風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］17.商業(yè)銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一股準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸

款余額的()。

A.2%

B.1.5%

C.2.5%

D.1%

參考答案：D

參考解析：銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余

額的l%o

［單選題］18.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶()的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶()的大

小。

A.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：A

參考解析：客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)

價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

［單選題］19.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照()進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

參考答案：A

參考解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊

迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者所承擔(dān)的

責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

［單選題］20.在計(jì)算單幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.期權(quán)敞口頭寸

D.總敞口頭寸

參考答案：D

參考解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭

寸+其他敞口頭寸。單幣種敞口頭寸與總敞口頭寸是外匯敞口的兩個(gè)類別，是

兩個(gè)平行的概念。

［單選題］21.某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8,收益率為10%的概率是

0.1,本金完全不能收回的概率是0.1,則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為0。

A.15%

B.7%

C.17%

D.10%

參考答案：B

參考解析：預(yù)期收益率=0.8X20%+0.lX10%+0.IX(-100%)=7%。

統(tǒng)計(jì)上，可以將收益率R近幡成一個(gè)隨機(jī)變也假定收益率R服從某種概率分

布，資產(chǎn)的未來(lái)收益率有〃種可能的取值53,,,,如每種收益翱應(yīng)出現(xiàn)跚

率為P”則該資產(chǎn)的預(yù)期收益率E(R)為

E(R)=p-+陽(yáng)2+/

［單選題］22.在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素是

()o

A.盈利能力和流動(dòng)性管理水平

B.資本金規(guī)模和流動(dòng)性管理水平

C.資本充足率水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

參考答案：C

參考解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)

承擔(dān)能力：一是資本充足率水平；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

［單選題］23.某公司年末流動(dòng)資產(chǎn)總額為3130萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債為1240萬(wàn)元，則

該公司流動(dòng)比率為()。

A.2.524

B.3

C.3.98

D.4.12

參考答案：A

參考解析：根據(jù)公式，流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)，該公司流動(dòng)比

率=3130?1240=2.524o

［單選題］24.商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下；瑞士法郎空頭20,日元多頭

50,歐元多頭100,英鎊多頭150,美元空頭180。則累計(jì)總敞口頭寸和凈總敞

口頭寸分別為()。

A.累計(jì)總敞口頭寸200,凈總敞口頭寸多頭500

B.累計(jì)總敞口頭寸500,凈總敞口頭寸多頭100

C.累計(jì)總敞口頭寸300,凈總做口頭寸空頭100

D.累計(jì)總敞口頭寸100,凈總敞口頭寸空頭300

參考答案：B

參考解析：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。

20+50+100+150+180=500

凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。50+100+150-20-180=100

［單選題］25.下列不屬于《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》對(duì)薪酬和績(jī)效考核要求

的是（）。

A.薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)

B.短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)

C.薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致

D.績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持“綜合平衡”的原則

參考答案：D

參考解析：2010年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，充分發(fā)揮了薪

酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，促使商業(yè)銀行建立科學(xué)有效

的公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。該指引強(qiáng)調(diào)，薪酬機(jī)制

應(yīng)堅(jiān)持〃薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)用適應(yīng)短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)

相協(xié)調(diào)〃的原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，商業(yè)銀

行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況合理確定薪酬的支付時(shí)間并

不斷加以完善性調(diào)整。

D項(xiàng)屬于《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》對(duì)薪酬和績(jī)效考核的要求。

［單選題］26.某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為20000億元，在不考慮扣減項(xiàng)因素的情

況下，根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，其核心一級(jí)資本不得（）億

元，一級(jí)資本不得（）億元，總資本要求不得0億元。

A.低于900；低于1200；低于1600

B.高于900；高于1600；高于2100

C.高于1000；高于1600；高于2100

D.低于1000；低于1200；低于1600

參考答案：D

參考解析：按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商

業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%,一級(jí)資本充足率不得低于6樂(lè)資本

充足率不得低于8%o

故其核心一級(jí)資本不得低于：20000X5%=1000〔億元），一級(jí)資本不得低于：

20000X6%=1200（億元），總資本要求不得低于:20000X8%;1600（億元）。

［單選題］27.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)包括0。

A.監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)和分析數(shù)據(jù)

B.前期測(cè)量數(shù)據(jù)和后期綜合數(shù)據(jù)

C.中間計(jì)量數(shù)據(jù)和組合結(jié)果數(shù)據(jù)

D.內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

參考答案：D

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)系

統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，外部數(shù)據(jù)是通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所

獲得的數(shù)據(jù)C

［金選題］28.商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決于其()。

A.資本充足率水平

B.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

C.管理者素質(zhì)

D.市場(chǎng)預(yù)期

參考答案：B

參考解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)

承擔(dān)能力：一是資本充足率水平。二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。其中，資本

充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)

實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

［單選題］29.商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于核心地位的是()。

A.反洗錢稽核審計(jì)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.客戶身份識(shí)別制度

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識(shí)別制

度；大額交易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶

洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度；反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助

調(diào)查制度；反洗錢稽核審計(jì)制度；反洗錢崗位職責(zé)制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)

程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識(shí)別制度，處于核心地位的是大額交易

與可疑交易報(bào)告制度。

［單選題］30.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的

是()。

A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策

C.及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管埋狀況

D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

參考答案：A

參考解析：董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效地

識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］31.下列選項(xiàng)中，主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方

法是()。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

參考答案：B

參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債

利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值

的影響。

［單選題］32.下列不屬丁內(nèi)部控制體系的耍素的是()。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.信息與溝通

參考答案：B

參考解析：內(nèi)部控制主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信

息與溝通五大要素。

［單選題］33.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道

C.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告.業(yè)務(wù)

的風(fēng)險(xiǎn)狀況

參考答案：A

參考解析：A項(xiàng)未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性"巴塞爾委員會(huì)在第四版

《銀行公司治理原則》指出：銀行應(yīng)設(shè)立有效的獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理職能，由首席風(fēng)險(xiǎn)

官領(lǐng)導(dǎo)，具有充足的權(quán)威性、獨(dú)性、資源。獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能是銀行第二道防

線的重要組成部分。在實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性通過(guò)獨(dú)立的報(bào)告職能得

以體現(xiàn)，具體來(lái)說(shuō)就是風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過(guò)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、分析，以

獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線，直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

［單選題］34.“5Cs”方法屬于()評(píng)級(jí)方法。

A.信用評(píng)分法

B.專家判斷法

C.歷史模型法

D.壓力測(cè)試法

參考答案：B

參考解析：專家判斷法即專家系統(tǒng)，是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信

用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析方法。目前所使用的專家系

統(tǒng)，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計(jì)，但其選擇的關(guān)鍵要素都基本相似。其中，對(duì)

企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。

［單選題］35.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略對(duì)管理()最為有效。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.信息系統(tǒng)失效風(fēng)險(xiǎn)

C.貸款違約風(fēng)險(xiǎn)

D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)

險(xiǎn))非常有效。

［單選題］36.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類依據(jù)的是()。

A.人員因素

B.外部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

參考答案：B

參考解析：從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義來(lái)看，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流

程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。

［單選題］37.下列關(guān)于資本的說(shuō)法中，正確的是0。

A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的

資本

C.賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平

D.監(jiān)管資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)資本和賬面資本是兩個(gè)不同的概念。

B項(xiàng)應(yīng)為“監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相

匹配的資本”。

D項(xiàng)應(yīng)為“經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本”。

［單選題］38.某企業(yè)2015年息稅折舊攤銷前利潤(rùn)(EBITDA)為2億元人民幣,凈

利潤(rùn)為L(zhǎng)2億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無(wú)形資產(chǎn)攤銷為0.1億元人

民幣，所得稅為0.3億元人民幣，則該企業(yè)2008年的利息費(fèi)用為()億元人民

幣。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

參考答案：B

參考解析：利息償付比率(利息保障倍)二［(凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷)+利息

費(fèi)用+所得稅/利息費(fèi)用，其中，分子稱為息稅前收入(EBITDA)

將題中已知代入EBITDA的計(jì)算公式：EBITDA=凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷+利息

費(fèi)用+所得稅，則利息費(fèi)用為0.2億元。

［單選題］39.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有

彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，這兩個(gè)維度分別是()。

A.客戶評(píng)級(jí)必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)

要素

B.債項(xiàng)違約損失程度，預(yù)期損失

C.每一等級(jí)客戶違約概率，客戶組合的違約概率

D.時(shí)間維度，空間維度

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：

第一維度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必須

反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

［單選題］40.我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不得低于()。

A.3%

B.4%

a5%

D.8%

參考答案：c

參考解析：按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求，商

業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%,一級(jí)資本充足率不得低于6樂(lè)資本

充足率不得低于8%。

［單選題］41.下列關(guān)于首席風(fēng)險(xiǎn)官的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是(兀

A.首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露

B.負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督

C.負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，并可以直接向董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)

告

D.應(yīng)當(dāng)具有完整、可靠、獨(dú)立的信息來(lái)源，具備判斷商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的

能力，及時(shí)提出改進(jìn)方案

參考答案：B

參考解析：監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管埋和內(nèi)部控

制進(jìn)行監(jiān)督。

［單選題］42.下列。不屬于非財(cái)務(wù)因素分析。

A.宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析

B.管理層風(fēng)險(xiǎn)分析

C.生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析

D.擔(dān)保分析

參考答案：D

參考解析：非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的重要組成部分，與財(cái)務(wù)分

析相互印證、互為補(bǔ)充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判

斷。

［單選題］43.內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首，下列()不屬于內(nèi)部環(huán)境的具

體內(nèi)容。

A.設(shè)置目標(biāo)

B.內(nèi)部審計(jì)

C.人力資源政策

D.治理結(jié)構(gòu)

參考答案：A

參考解析：內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。內(nèi)部環(huán)境具體內(nèi)容包括治理

結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。

［單選題］44.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取的計(jì)算方法不包括()。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.基本指標(biāo)法

C.內(nèi)部模型法

D.高級(jí)計(jì)量法

參考答案：c

參考標(biāo)析:內(nèi)部模型法是計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法。

［單選題"5.一般而言，客戶的擠兌行為將導(dǎo)致商業(yè)銀行的()。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：在歷史上，由于客戶對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和銀行體系的信心變化，現(xiàn)金

支取還曾經(jīng)經(jīng)歷過(guò)多次擠兌風(fēng)潮。例如，在1988年下半年，由于高通貨膨脹，

存款滑坡，多地出現(xiàn)擠兌風(fēng)潮。部分銀行無(wú)法正常清算劃款，甚至無(wú)法支付現(xiàn)

金，造成重大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］46.分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，從而能夠有針對(duì)地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)的計(jì)量與控制是指()。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)

參考答案：A

參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，從而能夠有針

對(duì)地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制。

［單選題］47.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是0。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

B.操作風(fēng)險(xiǎn)不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.具有營(yíng)利性

D.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

參考答案：C

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在丁商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性

和非營(yíng)利性，不能給商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。

［單選題］48.違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因歧

視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件是()。

A.外部欺詐事件

B.內(nèi)部欺詐事件

C.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

參考答案：C

參考解析：就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，指違反就業(yè)、健康或安全方面的法

律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件。

［單選題］49.下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可以分為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)

險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)六類

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)源于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是一種交叉的關(guān)系

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)之間的資金往來(lái)產(chǎn)生影響

參考答案：A

參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)源于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，如經(jīng)

濟(jì)惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒償外債、外匯管制

及貨幣貶值等，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付銀行

金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，使銀行金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，到期資

金無(wú)法收回，進(jìn)而影響流動(dòng)性安全。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是一種交叉的關(guān)系，

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)可能是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其

中一種或多種的組合。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)之間的資金往

來(lái)產(chǎn)生影響，同時(shí)使該國(guó)客戶或相關(guān)客戶集中違約從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)

濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］50.()對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

A.戰(zhàn)略管理部門和戰(zhàn)略規(guī)劃部門

B.客戶和消費(fèi)者

C.銀行員工和投資者

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層

參考答案：D

參考解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

［單選題］51.某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為90億

元，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，銀行

的市場(chǎng)價(jià)值（）。

A.增加

B.減少

C.不變

D.無(wú)法確定

參考答案：A

參考解析：久期缺口二資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久期

=5-（90/100）X4=1.4為正,銀行的久期缺口為正值。此時(shí),如果市場(chǎng)利率下

降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的

幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將增加。

［單選題］52.商業(yè)銀行受理一筆貸款申請(qǐng)，申請(qǐng)貸款額度為1000萬(wàn)元，期限為1

年，到期支付貸款本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)測(cè)算該客戶的違約概

率為0.3%,該債項(xiàng)違約損失率為45%,需配置的經(jīng)濟(jì)資本為25萬(wàn)元；經(jīng)內(nèi)部

績(jī)效考核系統(tǒng)測(cè)算該筆貸款的資金成本為4%,經(jīng)營(yíng)成本為1.0%,股東要求的

資本回報(bào)率為16%。則該筆貸款的成本合計(jì)為（）萬(wàn)元。

A.55.35

B.50

C.54

D.51.35

參考答案：A

參考解析：資金成本：1000X4%=40（萬(wàn)元），經(jīng)營(yíng)成本：1000X1.0%=10（萬(wàn)

元），風(fēng)險(xiǎn)成本：1000X0.3%又45%=1.35（萬(wàn)元），資本成本：25X16%=4（萬(wàn)

元），因此，合計(jì)為55.35萬(wàn)元。

［單選題］53.關(guān)于調(diào)整信貸產(chǎn)品，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.從高風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為低風(fēng)險(xiǎn)品種

B.從有信用風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)品種

C.從周轉(zhuǎn)性貸款調(diào)整為項(xiàng)目貸款

D.從無(wú)貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種

參考答案：C

參考解析：調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為低風(fēng)險(xiǎn)品種，從有信用風(fēng)

險(xiǎn)品種調(diào)整為無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)品種，從項(xiàng)目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無(wú)貿(mào)易背景

的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100%保證金業(yè)務(wù)品

種或貼現(xiàn)。

［單選題］54.下列不屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是()。

A.開(kāi)發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款

B.以個(gè)人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款

C.開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制

D.房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋

參考答案：D

參考解析：“假按揭"風(fēng)險(xiǎn)。主耍表現(xiàn)形式有：

1.開(kāi)發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作

協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀

行按揭貸款。

2.以個(gè)公住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款。

3.以個(gè)人住房貸款方式參與不具真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企

業(yè)重組。

4.信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高

成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款。

5.所有借款人均為虛假購(gòu)房，有些身份和住址不明。

6.開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制。

［單選題］55.通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇屬于().

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

參考答案：D

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選攔〃不要將

所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里〃的經(jīng)典投資格言形象地說(shuō)明了這一方法。

［單選題］56.在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境

分析應(yīng)關(guān)注()。

A.行業(yè)成熟期分析

B.行業(yè)周期性分析

C.技術(shù)進(jìn)步

D.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析

參考答案：C

參考解析：ABD三項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境

分析包括：經(jīng)濟(jì)/法律環(huán)境、技術(shù)進(jìn)步、環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)、人口老齡化、自然災(zāi)害

等外部因素的發(fā)展變化。

［單選題］57.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列

描述中，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：C

參考解析：恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)

銀行不能將工作僅停留在解決問(wèn)題的層面上，通過(guò)接受利益持有者的投訴和批

評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)，才更具價(jià)值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評(píng)

中積累早期聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。

［單選題］58.商業(yè)銀行A、B、C具有相似的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和業(yè)務(wù)種類，其三類經(jīng)

營(yíng)指標(biāo)如下表：

銀行A銀行B銀行C

存貸比60%75%65%

中長(zhǎng)期貸款比重30%50%50%

最大十家存款戶的存款占20%20%10%

比

假設(shè)其他條件完全相同，則流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理壓力最大的銀行是()。

A.無(wú)法確定

B.銀行C

C.銀行B

D.銀行A

參考答案：C

參考解析：由表可知，A、B、C三家銀行的三類流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量指標(biāo)中，存貸比

最大的是B銀行，中長(zhǎng)期貸款比重最大的是B和C銀行，最大十家存款戶的存

款占比最大的是A和B銀行。綜上，B銀行的各項(xiàng)指標(biāo)都是最大的，即其流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)管理壓力最大。

［單選題］59.下列不屬于外部欺詐事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.第三方故意騙取導(dǎo)致的損失事件

B.第三方搶劫財(cái)產(chǎn)導(dǎo)致的損失事件

C.第三方偽造要件導(dǎo)致的損失事件

D.自然災(zāi)害導(dǎo)致的實(shí)物資產(chǎn)丟失的損失事件

參考答案：D

參考解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、

攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

［單選題］60.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述中，錯(cuò)誤的是()。

A.預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失

B.預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

C.預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望

D.預(yù)期損失是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失

參考答案：A

參考解析：預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易

組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失。

［單選題］61.某商業(yè)銀行可用穩(wěn)定資金為7800萬(wàn)元，所需穩(wěn)定資金為7200萬(wàn)

元，則凈穩(wěn)定資金比例為0。

A.98.34%

B.108.33%

C.117.98%

D.120.56%

參考答案：B

參考解析：根據(jù)公式：凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)二可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金X

100%,凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)=7800/7200X100%=108.33%。凈穩(wěn)定資金比

例定義可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須大于100%。

［單選題］62.商業(yè)銀行有關(guān)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估要求不正確的是()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體

系

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能給銀行帶來(lái)的損失及其對(duì)資本水平的影

響，并視情況對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)配置資本

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性、兼容性和一

致性，并采取有效措施控制可能產(chǎn)生的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)當(dāng)包括董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)的監(jiān)督、商業(yè)

銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實(shí)施管理和監(jiān)督體系

參考答案：C

參考解析：有關(guān)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要求主要包括：

⑴商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體

系，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告。

⑵商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)當(dāng)包括董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)的監(jiān)督、商業(yè)

銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實(shí)施管埋和監(jiān)督體系。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根

據(jù)外部環(huán)境變化及時(shí)評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措

施控制可能產(chǎn)生的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

⑶商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能給銀行帶來(lái)的損失及其對(duì)資本水平的影

響，并視情況對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)配置資本。

［單選題］63.()是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對(duì)

量。

A.絕對(duì)收益

B.持有期收益率

C.預(yù)期收益率

D.期望收益率

參考答案：A

參考解析：絕對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分

的絕對(duì)量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是投資所

得到的絕對(duì)收益。

［單選題］64.通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性自高至低排序正確的是

()o

(1)國(guó)債⑵現(xiàn)金⑶長(zhǎng)期股權(quán)投資(4)可出售的貸款組合

A.(1)(2)(3)(4)

B.(1)(2)(4)(3)

C.(2)(1)(4)(3)

D.⑵⑴⑶⑷

參考答案：C

參考解析：巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類：(1)最具有流動(dòng)性

的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券。(2)其他可

在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款。(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合。(4)

流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、

銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。

［單選題］65.日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道不包括0。

A.投資者主觀分析

B.新聞平臺(tái)

C.外部機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)

D.銀行內(nèi)部信息

參考答案：A

參考解析：日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道包括新聞平臺(tái)、外部機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)和銀行內(nèi)

部信息。

［單選題］66.下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理的相關(guān)環(huán)節(jié)的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

B.風(fēng)險(xiǎn)限額對(duì)沖

C.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

D.超限額處理

參考答案：B

參考解析：通常，風(fēng)險(xiǎn)限額管理包括風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)和超限額處

理三個(gè)環(huán)節(jié)。

［單選題］67.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法不包括()。

A.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

B.盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望

C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

D.杜絕一切風(fēng)險(xiǎn)投資

參考答案：D

參考解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施：1.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)2.盡可能維護(hù)

大多數(shù)利益持有者的期望3.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)4.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透

明度5.將企業(yè)社會(huì)責(zé)任與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相結(jié)合6.保持與媒體的良好接觸7.制定危機(jī)

管理規(guī)劃8.加強(qiáng)對(duì)聲譽(yù)事件的應(yīng)對(duì)處直9.積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)重大聲譽(yù)事件10.強(qiáng)化

聲譽(yù)事件的考核問(wèn)責(zé)

［單選題］68.預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)

措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取()，避

免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。

A.補(bǔ)充資本

B.評(píng)估手段

C.控制措施

D.數(shù)據(jù)分析

參考答案：C

參考解析：預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)

措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措

施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。

［單選題］69.處于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理第一線的部門是0。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)部門

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門

參考答案：A

參考解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門處在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時(shí)了解各類

利益持有者所關(guān)注的問(wèn)題，并且正確預(yù)測(cè)他們對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運(yùn)營(yíng)

調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。

［單選題］70.絕大部分金融工具都以0為定價(jià)基礎(chǔ)。

A.利率

B.匯率

C.股票

D.商品

參考答案：A

參考解析：大部分金融工具都是以利率為定價(jià)基礎(chǔ)，匯率、股票和商品的價(jià)格

皆離不開(kāi)利率，而影響利率變動(dòng)的因素主要有通貨膨脹預(yù)期、貨幣政策、經(jīng)濟(jì)

周期、國(guó)際利率水平、資本市場(chǎng)狀況以及其他因素。

［單選題］71.()相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.高級(jí)管理層

參考答案：C

參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管

理體系的關(guān)鍵。

［單選題］72.下列選項(xiàng)中，屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入的是()。

A.收回投資

B.處置固定資產(chǎn)收到的現(xiàn)金

C.銷售商品收到的現(xiàn)金

D.借款所收到的現(xiàn)金

參考答案：C

參考解析：A、B項(xiàng)屬于投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入，D項(xiàng)屬于融資活動(dòng)的現(xiàn)金流入。

［單選題］73.以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的是0。

A.出口信貸保險(xiǎn)

B.擔(dān)保

C.備用信用證

D.市場(chǎng)對(duì)沖

參考答案：D

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

1.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購(gòu)買保險(xiǎn)，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

移給承保人。

2.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。

D屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。

［單選題］74.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從()進(jìn)行識(shí)別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管埋層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

參考答案：D

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、

中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。

［單選題］75.我國(guó)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中，存貸比的限額值是()。

A.不大于70%

B.不大于75%

C不小于70%

D不小于75%

參考答案：B

參考解析：存貸比指標(biāo)二各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額義100%,商業(yè)銀行的存貸

比應(yīng)當(dāng)不高于75%o

［單選題］76.商業(yè)銀行采用()計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備快口是指

商業(yè)銀行實(shí)際訂提的貸款損失準(zhǔn)備低丁預(yù)期損失的部分。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.權(quán)重法

D.內(nèi)部模型法

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口

是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于貸款損失準(zhǔn)備最低要求的曾分。商

業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)

銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

［單選題］77.導(dǎo)致轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素不包括()。

A.氣候政策轉(zhuǎn)向

B.技術(shù)革新

C.市場(chǎng)情緒變化

D.自然災(zāi)害

參考答案：D

參考解析：轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)是指社會(huì)向可持續(xù)發(fā)展轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，氣候政策轉(zhuǎn)向、技

術(shù)革新和市場(chǎng)情緒變化等因素導(dǎo)致銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

自然災(zāi)害屬于物理風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］78.授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中()不是其最常用的

組合限額設(shè)定維度。

A.行業(yè)

B.產(chǎn)品

C.擔(dān)保

D.授信額度

參考答案：D

參考解析：授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定。其中，行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)

險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度。

［單選題］79.()是指該國(guó)家或地區(qū)現(xiàn)有的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)期望值低，償債能力足夠，但

目前及未來(lái)可預(yù)計(jì)一段時(shí)間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦?duì)該國(guó)家

或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。

A.低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指該國(guó)家或地區(qū)現(xiàn)有的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)期望值低，償債能

力足夠，但目前及未來(lái)可預(yù)計(jì)一段時(shí)間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)?/p>

致對(duì)該國(guó)家或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。

［單選題］80.下列關(guān)于市值重估的說(shuō)法，不正確的是()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值

B.按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸

的價(jià)值

C.商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

D.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時(shí)可以采用盯市和盯模的方法

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行必須盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值。當(dāng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值存在困

難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。

［多選題］1.商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)包括()。

A.抵押物登記

B.可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)范圍及種類

C.抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)

D.抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移

E.債務(wù)履行期屆滿時(shí)質(zhì)物的處理

參考答案：ABCD

參考解析：商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：

⑴可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)范圍及種類。

⑵抵押合同一般包括的條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期

限；抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量等情況；擔(dān)保的范圍。

⑶抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移。

(4)抵押物登記。

⑸抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

［多選題］2.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商'業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

量從前期到本期變化的比率，其主要包括()。

A.正常貸款遷徙率

B.正常類貸款遷徙率

C.關(guān)注類貸款遷徙率

D.次級(jí)類貸款遷徙率

E.可疑類貸款遷徙率

參考答案：ABCDE

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率、正常

類貸款遷徙率、關(guān)注類貸款遷徙率、次級(jí)類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率。

故本題選ABCDEo

［多選題］3.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超限的時(shí)候，銀行應(yīng)立刻采取清晰有力的行動(dòng)，以樹(shù)立

“限額必須嚴(yán)格遵守”的原則。超限額報(bào)告應(yīng)包含()等內(nèi)容。

A.超限額的程度

B.發(fā)生原因

C.可能持續(xù)的時(shí)間

D.相關(guān)建議

E.解決的時(shí)間表

參考答案：ABCDE

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超限時(shí)，銀行應(yīng)立刻采取清晰有力的行動(dòng)，以樹(shù)立〃限額必

須嚴(yán)格遵守〃的原則。若限額突破沒(méi)有得到應(yīng)有處理，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化將遭到

破壞。超限額報(bào)告應(yīng)包括超限額的程度、發(fā)生原因、可能持續(xù)的時(shí)間、相關(guān)建

議、解決的時(shí)間表。

［多選題".目前，內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)的類型包括()。

A.第三方審計(jì)

B.合同審計(jì)

C.績(jī)效審計(jì)

D.質(zhì)量審計(jì)

E.安全審計(jì)

參考答案：ABCDE

參考解析：內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個(gè)類別一一財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循

性審計(jì)以及經(jīng)營(yíng)審計(jì)發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計(jì)、合同審計(jì)、績(jī)效審

計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、安全審計(jì)、信息

技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)等。

［多選題］5.下列()管理的不到位，可引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：ABCDE

參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)

險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)均可能轉(zhuǎn)換為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

［多選題］6.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額可依據(jù)。因素確定。

A.業(yè)務(wù)類型

B.業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.人口數(shù)量

E.國(guó)家(地區(qū))重要性

參考答案：BCE

參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額可依據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和國(guó)家(地區(qū))重要性三個(gè)

I大I4角0

［多選題］7.下列關(guān)于資產(chǎn)到期日管理的說(shuō)法，正確的有()。

A.在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負(fù)債的期

限錯(cuò)配程度

B.流動(dòng)性的到期日管理常常用來(lái)應(yīng)對(duì)中長(zhǎng)期的結(jié)構(gòu)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.短期資產(chǎn)具有更強(qiáng)的流動(dòng)性，但往往具有較低的收益率

D.活期存款和現(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動(dòng)性，但收益也是最低的

E.銀行必須在流動(dòng)性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風(fēng)險(xiǎn)取向以風(fēng)

險(xiǎn)容忍度等方式公布出來(lái)，在銀行內(nèi)部取得共識(shí)

參考答案：ABCDE

參考解析：在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與

負(fù)債的期限錯(cuò)配程度。流動(dòng)性的到期日管理常常用來(lái)應(yīng)對(duì)中長(zhǎng)期的結(jié)構(gòu)性流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)。短期資產(chǎn)具有更強(qiáng)的流動(dòng)性，但往往具有較低的收益率?；钇诖婵詈?/p>

現(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動(dòng)性，但收益也是最低的。因此，銀行必須在

流動(dòng)性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風(fēng)險(xiǎn)取向以風(fēng)險(xiǎn)容忍度等方

式公布出來(lái)，在銀行內(nèi)部取得共識(shí)。

［多選題］8.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的作用包括()。

A.控制最低風(fēng)險(xiǎn)水平

B.控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平

C.提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)

D.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

E.滿足監(jiān)管要求

參考答案：BCE

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)限額起著三個(gè)作用：控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平、提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)和

滿足監(jiān)管要求。

［多選題］9.商業(yè)銀行可以充分利用內(nèi)外部資源實(shí)施監(jiān)測(cè)，包括()。

A.要求本機(jī)構(gòu)的境外機(jī)構(gòu)提供國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告

B.要求本機(jī)構(gòu)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告

C.定期走訪相關(guān)國(guó)家或地區(qū)

D.從其他外部機(jī)構(gòu)獲取有關(guān)信息

E.從評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)獲取有關(guān)信息

參考答案：ACDE

參考解析：商.業(yè)銀行可以充分利用內(nèi)外部資源實(shí)施監(jiān)測(cè)，包括要求本機(jī)構(gòu)的境

外機(jī)構(gòu)提供國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告，定期走訪相關(guān)國(guó)家或地區(qū)，從評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或其他

外部機(jī)構(gòu)獲取有關(guān)信息等。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露較低的商業(yè)銀行，可以主要利用外部

資源開(kāi)展國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

［多選題］10.下列關(guān)于組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法，正確的有()。

A.任何情況下都不允許超過(guò)組合限額

B.通過(guò)設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)丁集中在組合層面的某些方面

C.如果商業(yè)銀行資本不足，則應(yīng)根據(jù)情況調(diào)整每個(gè)維度的限額，使經(jīng)濟(jì)資本能

夠彌補(bǔ)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露可能引致的損失

D.組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處理

E.組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種

參考答案：BCE

參考解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤。市場(chǎng)情況瞬息萬(wàn)變，要使得授信額度始終在限額以內(nèi)是基

本不可能的。

D項(xiàng)錯(cuò)誤。組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超

過(guò)臨界值的情況下的處理。

［多選題］11.為了避免風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過(guò)度集中，商業(yè)銀行

可以采取()等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險(xiǎn)。

A.人員培訓(xùn)

B.總體組合限額

C.資產(chǎn)證券化

D.信用衍生產(chǎn)品

E.授信集中度限額

參考答案：BCDE

參考解析：通過(guò)設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些

方面(如過(guò)度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制

組合信用風(fēng)險(xiǎn)。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以B、

E正確；商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等創(chuàng)新工具，將其面臨的流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效轉(zhuǎn)移。所以C、D王確。

［多選題］12.聲譽(yù)危機(jī)管埋需要技能、經(jīng)驗(yàn)，以及全面細(xì)致的危機(jī)管埋規(guī)劃，以

便在危機(jī)情況下，為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽(yù)的行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管

理的主要內(nèi)容包括()。

A.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

B.提高日常解決問(wèn)題的能力

C.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理

D.提高發(fā)言人的溝通技能

E.模擬訓(xùn)練和演習(xí)

參考答案：ABCDE

參考解析：聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便

為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主

要內(nèi)容包括以下方面：預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃，提高日常解決問(wèn)題的

能力，危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理，提高發(fā)言人的溝通技能，危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通，

管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流，模擬訓(xùn)練和演習(xí)等。

［多選題］13.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括()。

A.交易量

B.員工水平

C.產(chǎn)品復(fù)雜程度

D.產(chǎn)品成熟度

E.董事長(zhǎng)個(gè)人魅力

參考答案：ABCD

參考解析：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意

度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水

平等

［多選題］14.在聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問(wèn)題的能力主要包括

()o

A.預(yù)先識(shí)別潛在危機(jī)，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略

B.公共關(guān)系和投資者關(guān)系部門應(yīng)當(dāng)密切協(xié)作，以采取更恰當(dāng)?shù)膶?duì)外回應(yīng)

C.改變業(yè)務(wù)部門處理問(wèn)題的方式，盡可能避免將問(wèn)題升級(jí)為危機(jī)

D.定期測(cè)試危機(jī)溝通方案以及應(yīng)對(duì)措施

E.采用壓力測(cè)試和情景分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評(píng)估

參考答案：ABCDE

參考解析：在聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問(wèn)題的能力主要包括

以下幾項(xiàng)措施：①預(yù)先識(shí)別潛在危機(jī)，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略；②公共關(guān)系和

投資者關(guān)系部門應(yīng)當(dāng)密切協(xié)作，以采取更恰當(dāng)?shù)膶?duì)外回應(yīng)；③改變業(yè)務(wù)部門處

理問(wèn)題的方式，盡可能避免將問(wèn)題升級(jí)為危機(jī)；④定期測(cè)試危機(jī)溝通方案以及

應(yīng)對(duì)措施；⑤采用壓力測(cè)試和情景分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評(píng)估。

［多選題］15.銀行進(jìn)行消極重組的情況具體包括0。

A.債務(wù)人無(wú)力償還而逃避還款

B.債務(wù)人無(wú)力償還而借新還舊

C.合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降

D.債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期

E.債務(wù)人企業(yè)運(yùn)營(yíng)不利導(dǎo)致銷售能力下降

參考答案：BCD

參考解析：由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條

款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：

①合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降；

②因債務(wù)人無(wú)力償還而借新還舊；

③債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期。

［多選題］16.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置應(yīng)與()相適應(yīng)。

A.銀行的地理位置

B.銀行的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)

C.銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度

D.銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平

E.銀行的從業(yè)人員數(shù)量

參考答案：BCD

參考解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置應(yīng)與銀行的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜

程度、銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)。

［多選題］17.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類

別，其中外部事件方面的表現(xiàn)包括()。

A.職員欺詐

B.外包商不履責(zé)

C.外部欺詐

D.交通事故

E.自然災(zāi)害

參考答案：BCDE

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類

別，其中外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)

等U

［多選題］18.下列屬于調(diào)整后表外項(xiàng)目余額的有0。

A.其他表外項(xiàng)目按照規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的

余額

B.扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備后的表內(nèi)資產(chǎn)余額

C.可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按10%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額

D.會(huì)計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額

E.可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按15%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額

參考答案：AC

參考解析：調(diào)整后表外項(xiàng)目余額包括：可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按10%的

信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額；其他表外項(xiàng)目按照《商業(yè)銀行資本管理辦法(試

行)》規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余額。

［多選題］19.下列屬于內(nèi)部審計(jì)基本屬性的有()。

A.獨(dú)立性

B.客觀性

C.全面性

D.及時(shí)性

E.重要性

參考答案：AB

參考解析：內(nèi)部審計(jì)的基本屬性有獨(dú)立性和客觀性。

［多選題］20.下列屬于貸款重組措施的有0。

A.調(diào)整信貸產(chǎn)品

B.減少貸款額度

C.調(diào)整貸款利率

D.調(diào)整貸款期限

E.增加控制措施

參考答案：ABCDE

參考解析：貸款重組主要包括但不限于以下措施：

1.調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為低風(fēng)險(xiǎn)品種，從有信用風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)

整為無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)品種，從項(xiàng)目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無(wú)貿(mào)易背景的品種調(diào)

整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100%保證金業(yè)務(wù)品種或貼

現(xiàn)；

2.減少貸款額度；

3.調(diào)整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限)；

4.調(diào)整貸款利率；

5.增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

［多選題］21.商業(yè)銀行從長(zhǎng)期、戰(zhàn)略的高度，良好規(guī)劃和實(shí)施()管理，確保商業(yè)

銀行健康、持久運(yùn)營(yíng)。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：ABCDE

參考解析：商業(yè)銀行從長(zhǎng)期、戰(zhàn)略的高度，良好規(guī)劃和實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保商'業(yè)銀行健康、持久運(yùn)

營(yíng)。

卷選題］22.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中人員因素風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵衡量指標(biāo)的有()。

A.人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限

B.前后臺(tái)交易不匹配占比二前臺(tái)和后臺(tái)沒(méi)有匹配的交易數(shù)量/所有交易數(shù)量

C.客戶投訴占比二每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量

D.員工人均培訓(xùn)費(fèi)用二年度員工培訓(xùn)費(fèi)用/員工人數(shù)

E.系統(tǒng)故障時(shí)間二某時(shí)間內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)故障的總時(shí)間/該段時(shí)間的承諾正常營(yíng)

業(yè)時(shí)間

參考答案：ACD

參考解析：B項(xiàng)屬于內(nèi)部流程指標(biāo)；E項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷指標(biāo)。

［多選題］23.柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因有()。

A.輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞

C.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度

D.客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全

E.柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等

參考答案：ABCE

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)成因：

1.輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

2.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞

3.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度

4.柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí)

5.柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等

［多選題］24.市場(chǎng)流動(dòng)性壓力情景是指由于外部市場(chǎng)出現(xiàn)危機(jī)，而非銀行自身經(jīng)

營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題的情景。此情景可分為三個(gè)層次()。

A.測(cè)算極端不利的市場(chǎng)條件對(duì)資產(chǎn)組合造成的影響

B.計(jì)算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益

C.整個(gè)社會(huì)和銀行體系的流動(dòng)性出現(xiàn)危機(jī)

D.市場(chǎng)的某個(gè)部分出現(xiàn)流動(dòng)性緊張

E.部分市場(chǎng)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)

參考答案：CDE

參考解析：

表11-4市場(chǎng)流動(dòng)性壓力情景的三個(gè)層次

出力測(cè)試情景內(nèi)容

整個(gè)社會(huì)和體行體系的流社合經(jīng)濟(jì)環(huán)境出現(xiàn)大的波動(dòng)，導(dǎo)致社會(huì)的貨幣打桿水平卜.降，慍行體系的流動(dòng)性大

動(dòng)性出現(xiàn)危機(jī)M減少。例如，1931年的大哀條和1989年的中國(guó)通脹導(dǎo)致的存款余欲減少

在銀行整體流動(dòng)性不變的情況下，個(gè)別金融而場(chǎng)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。其典型例子是

部分市場(chǎng)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)138年的“High，equality”導(dǎo)致的柢等級(jí)債券的流動(dòng)性喪失,以及2007年的次貸

危機(jī)導(dǎo)致的MBS和CD0市場(chǎng)的流動(dòng)性喪失

在市場(chǎng)流動(dòng)性保持不變的情況下,某個(gè)地區(qū),或者部分市場(chǎng)成員出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，

市場(chǎng)的某個(gè)部分出現(xiàn)流動(dòng)

其典型例子是國(guó)內(nèi)大5HPO帶來(lái)資金的大規(guī)模流動(dòng),導(dǎo)致的某個(gè)假行體系部分出現(xiàn)

性紫朱

流動(dòng)性緊張

［多選題］25.商業(yè)銀行在評(píng)估客戶違約后的債項(xiàng)違約損失率時(shí)，通常需要包括以

下()損失。

A.未收回的貸款利息

B.折現(xiàn)損失

C.未收回的貸款本金

D.貸款清收費(fèi)用

E.法律訴訟費(fèi)

參考答案：ABCDE

參考解析：違約損失率估計(jì)應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大

的直接和間接的損失或成本，以及違約債項(xiàng)回收金額的時(shí)間價(jià)值、銀行自身處

置和清收能力對(duì)貸款回收的影響：（1）直接損失或成本，指能夠歸結(jié)到某筆具體

債項(xiàng)的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費(fèi)用

等。（2）間接損失或成本，指因管理或清收違約債項(xiàng)產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆

具體債項(xiàng)的損失或成本，應(yīng)采用合理方式分?jǐn)傞g接損失或成本。（3）應(yīng)將違約債

項(xiàng)的回收金額折現(xiàn)到違約時(shí)點(diǎn)，以真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)損失，折現(xiàn)率需反映清收期間

持有違約債項(xiàng)的成本。

［多選題］26.下列屬于內(nèi)部控制包括的相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素有（）。

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與交流

E.監(jiān)督

參考答案：ABCDE

參考解析：內(nèi)部控制包括五個(gè)相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控

制活動(dòng)、信息與交流、監(jiān)督。

［多選題］27.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本假設(shè)是（八

A.準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失

C.如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

D.任何戰(zhàn)略規(guī)劃都不是無(wú)懈可擊的

E.戰(zhàn)略管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的生命線

參考答案：ABC

參考解析：商'也銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的

基本假設(shè)：

①準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；

②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失；

③如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。

故選ABCo

［多選題］28.商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體

現(xiàn)在（）。

A.資本為商業(yè)銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制商業(yè)銀行過(guò)度'業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

D.維持市場(chǎng)信心

E.促進(jìn)業(yè)務(wù)擴(kuò)張

參考答案：ABCD

參考解析：相對(duì)而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體

現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一，為銀行提供融資。與其他企業(yè)一樣，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款(尤其是長(zhǎng)

期貸款)和進(jìn)行投資的資金來(lái)源之一，它和商業(yè)銀行負(fù)債一樣起到提供融資的關(guān)

鍵作用。

第二，吸收和消化損失。資本的本質(zhì)特征是可以自由支配，是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收

損失的第一資金來(lái)源。因此，資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖

器。

第三，限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。商業(yè)銀行在高

風(fēng)險(xiǎn)高收益、做大做強(qiáng)的目標(biāo)