盡職調(diào)查報(bào)告模板盡職調(diào)查報(bào)告

：

我們接受委托，對（以下簡稱）20xx年度及20xx年1至9月期間的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行盡職調(diào)查。的責(zé)任是提供真實(shí)、完整的調(diào)查資料，我們的責(zé)任是在調(diào)查的基礎(chǔ)上為貴公司出具盡職調(diào)查報(bào)告。

我們結(jié)合實(shí)際情況，實(shí)施了包括詢問有關(guān)人員、審閱調(diào)查資料及相關(guān)會計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的調(diào)查程序?，F(xiàn)將調(diào)查結(jié)果報(bào)告如下：

一、公司基本情況

1、公司概況

2、歷史沿革

3、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

4、公司人事、勞資及社會保障情況

5、公司稅收政策

二、公司主要業(yè)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營情況

1、主要產(chǎn)品：

2、主要客戶及銷售情況：

三、公司財(cái)務(wù)狀況

1

（一）報(bào)表的編制基礎(chǔ)

公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照原《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及《工業(yè)企業(yè)會計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表。本次調(diào)查按新《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整。

（二）公司簡易財(cái)務(wù)報(bào)表

資產(chǎn)負(fù)債表（資產(chǎn)部分）

資產(chǎn)

貨幣資金應(yīng)收賬款預(yù)付款項(xiàng)其他應(yīng)收款存貨其他流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)合計(jì)

長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)長期待攤費(fèi)用

非流動資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

資產(chǎn)負(fù)債表（負(fù)債及權(quán)益部分）

負(fù)債及股東權(quán)益

應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款

流動負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)

股本資本公積未分配利潤

股東權(quán)益負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

2

利潤表

項(xiàng)目

一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用減：營業(yè)外支出三、利潤總額減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤

20xx年度

20xx年1-9月

現(xiàn)金流量表

報(bào)表項(xiàng)目

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計(jì)

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)

支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流出小計(jì)

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金

現(xiàn)金流出小計(jì)

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計(jì)

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額

20xx年度

20xx年1-9月

（三）財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋：1、貨幣資金

項(xiàng)目

20xx年12月31日

20xx年9月30日

3

現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金

合計(jì)

2、應(yīng)收賬款

（1）應(yīng)收賬款按賬齡分析列示如下

賬齡

1年以內(nèi)1—2年2-3年3-5年

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

（2）應(yīng)收賬款客戶明細(xì)

客戶名稱

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

（3）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提說明3、預(yù)付款項(xiàng)

（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡分析列示如下

賬齡

1年以內(nèi)1—2年2—3年3-5年

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

（2）預(yù)付賬款分析說明4、其他應(yīng)收款

（1）其他應(yīng)收款按賬齡分析列示如下

賬齡

1年以內(nèi)1—2年2—3年

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

4

（2）大額其他應(yīng)收款說明。5、存貨

（1）存貨按類別分析列示如下

項(xiàng)目

庫存材料在產(chǎn)品

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

6、長期股權(quán)投資

7、固定資產(chǎn)

（1）固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊分類列示如下：

項(xiàng)目

一、固定資產(chǎn)原價(jià)房屋建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備辦公設(shè)備

合計(jì)

二、累計(jì)折舊房屋建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備辦公設(shè)備

合計(jì)

三、凈值房屋建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備辦公設(shè)備

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

（2）特殊事項(xiàng)說明

5

8、無形資產(chǎn)

（1）無形資產(chǎn)明細(xì)項(xiàng)目列示如下：

項(xiàng)目

一、無形資產(chǎn)原值

合計(jì)

二、累計(jì)攤銷金額

合計(jì)

三、無形資產(chǎn)凈值

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

（2）說明9、應(yīng)付賬款

（1）應(yīng)付賬款按賬齡分析列示如下

賬齡

1年以內(nèi)1—2年2—3年

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

（2）截止20xx年9月30日，主要賬戶（前五名）余額列示如下：

客戶名稱

20xx年4月30日

比例

備注

10、預(yù)收款項(xiàng)

（1）預(yù)收款項(xiàng)按賬齡分析列示如下：

6

賬齡

1年以內(nèi)1—2年2-3年3-5年

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

（2）截止20xx年9月30日，預(yù)收款項(xiàng)客戶余額列示如下：

客戶名稱

合計(jì)

20xx年4月30日

比例

備注

11、應(yīng)付職工薪酬

項(xiàng)目

應(yīng)付工資

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

說明：12、應(yīng)交稅費(fèi)

項(xiàng)目

增值稅企業(yè)所得稅印花稅

代扣代繳的個(gè)人所得稅

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

13、其他應(yīng)付款

（1）其他應(yīng)付款按賬齡分析列示如下：

賬齡

1年以內(nèi)1—2年2—3年3-5年

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

7

（2）截止20xx年9月30日，期末余額中主要客戶如下：

客戶名稱

20xx年9月30日

比例

備注

14、實(shí)收資本

股東名稱

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

15、資本公積

項(xiàng)目

資本溢價(jià)其他資本公積

合計(jì)

20xx年12月31日

20xx年9月30日

16、未分配利潤

項(xiàng)目

年初余額本年增加額

其中：本年凈利潤轉(zhuǎn)入其他增加本年減少額

其中：本年提取盈余公積數(shù)本年分配現(xiàn)金股利數(shù)本年分配股票股利數(shù)其他減少年末余額

20xx年12月31日

20xx年9月30日

17、營業(yè)收入及成本

項(xiàng)目

主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本銷售毛利毛利率

20xx年度

20xx年1-9月

8

毛利率下降

說明：18、銷售費(fèi)用

項(xiàng)目

合計(jì)

20xx年度

20xx年1-9月

19、管理費(fèi)用

項(xiàng)目

工資職工福利費(fèi)工會經(jīng)費(fèi)保險(xiǎn)折舊費(fèi)租賃費(fèi)低耗品攤銷汽車費(fèi)用待攤費(fèi)用攤銷無形資產(chǎn)攤銷地方各稅招待費(fèi)差旅費(fèi)電話費(fèi)辦公費(fèi)遞延資產(chǎn)攤銷

9

20xx年度

20xx年1-9月

公積金會務(wù)費(fèi)其他

合計(jì)

20、財(cái)務(wù)費(fèi)用

項(xiàng)目

利息收入手續(xù)費(fèi)其他

合計(jì)

20xx年度

20xx年1-9月

21、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

項(xiàng)目

合計(jì)

20xx年度

20xx年1-9月

22、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

項(xiàng)目

合計(jì)

20xx年度

20xx年1-9月

四、主要調(diào)整事項(xiàng)說明

五、重要事項(xiàng)說明

10

中國注冊會計(jì)師：

中國·北京中國注冊會計(jì)師：

二○一一年一十二月三十日

11

第二篇：項(xiàng)目盡調(diào)模板800字

項(xiàng)目盡調(diào)查提綱

一、公司基本情況

1、公司定位和遠(yuǎn)景

2、公司發(fā)展歷史和階段定位

3、公司發(fā)展里程碑和重大事件定位

4、公司現(xiàn)狀（生產(chǎn)狀態(tài)、辦公地、分支機(jī)構(gòu)、員工人數(shù)）

5、公司法人代表及其他主要股東背景簡介

二、公司目標(biāo)市場（客戶群）

1、公司市場規(guī)模和分析

2、公司發(fā)展情況和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)

3、公司主要競爭對手和排名情況

4、公司主要用戶（客戶群）基本情況

5、公司主要用戶（客戶群）TOP排名情況

三、公司資源

四、公司運(yùn)營（市場）情況

1、公司運(yùn)營策略和戰(zhàn)略規(guī)劃

2、公司管理運(yùn)營團(tuán)隊(duì)情況

3、公司市場營銷方案和執(zhí)行細(xì)節(jié)

4、公司競爭策略和執(zhí)行方案

五、公司人力資源

1、公司組織結(jié)構(gòu)圖和分工

2、公司高管團(tuán)隊(duì)背景和簡歷

3、公司激勵計(jì)劃和執(zhí)行情況

六、公司財(cái)務(wù)情況

1、公司過去3年的財(cái)務(wù)報(bào)表

2、公司財(cái)務(wù)分析(利潤率變化、市場份額變化)

3、公司未來3年的財(cái)務(wù)預(yù)測

4、公司財(cái)務(wù)模型

5、公司資金需求及融資期內(nèi)現(xiàn)金流測算

6、公司需求資金未來使用計(jì)劃

7、還款來源

8、現(xiàn)有負(fù)債情況

七、本次融資相關(guān)資料（所需資料）

1、融資說明書：包括融資主體介紹，融資的使用目的、使用計(jì)劃、還款來源及擔(dān)保等內(nèi)容；

2、投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，包括項(xiàng)目定位、總投資估算、建設(shè)與銷售安排、定價(jià)策略、現(xiàn)金流預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)分析與防范等

3、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡基本信息、相應(yīng)資質(zhì)