現(xiàn)金管理制度包括哪些內容現(xiàn)金管理制度包括哪些內容按照國務院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，現(xiàn)金管理制度主要包括以下內容。1.現(xiàn)金的使用范圍企業(yè)可用現(xiàn)金支付的款項:(1)職工工資、律貼;(2)個人勞務酬勞;(3)按照國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;(4)各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;(5)向個人收購農副產(chǎn)品和其他物資的價款;(6)出差人員必需隨身攜帶的差旅費;(7)結算起點以下的零星支出;(8)中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。除上述狀況可以用現(xiàn)金支付外，其他款項的支付應通過銀行轉賬結算。2.現(xiàn)金的限額現(xiàn)金的限額是指為了確保企業(yè)日常零星開支的需要，允許單位留存現(xiàn)金的高數(shù)額。這一限額由開戶行按照單位的實際需要核定，普通根據(jù)單位3-5天日常零星開支所需確定。邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可按多于5天、但不得超過15天的日常零星開支的需要確定。經(jīng)核定的庫存現(xiàn)金限額，開戶單位必需嚴格遵守，超過部分應于當日終了前存入銀行。需要增強或者削減庫存現(xiàn)金限額的，應該向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。3.現(xiàn)金收支的規(guī)定開戶單位現(xiàn)金收支應該依照下列規(guī)定辦理:(1)開戶單位現(xiàn)金收入應該于當日送存開戶銀行，當日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時光;(2)開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支現(xiàn)金，因特別狀況需要坐支現(xiàn)金的，應該事先報經(jīng)有關部門審查批準，并在核定的坐支范圍和限額內舉行，同時，收支的現(xiàn)金必需入賬;(3)開戶單位從開戶銀行提取現(xiàn)金時，應照實寫明提取現(xiàn)金的用途，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，并經(jīng)開戶銀行審查批準后予以支付;(4)因選購地點不確定、交通不便、搶險救災以及其他特別狀況必需使用現(xiàn)金的單位，應向開戶銀行提出書面申請，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，并經(jīng)開戶銀行審查批準后予以支付。此外，不準用不符合國家統(tǒng)一會計制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，即不得白條頂庫;不準謊報用途套取現(xiàn)金;不準用銀行賬戶代替其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金;不準用單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄;不準保留賬外公款，即不得公款私存，不得設置小金庫等。篇2：現(xiàn)金會計崗位職責現(xiàn)金會計崗位職責以下就是現(xiàn)金會計崗位職責等等的介紹，希翼對您有所協(xié)助。1、嚴格執(zhí)行國家有關的現(xiàn)金管理制度，嫻熟把握收付方法和手續(xù)。2、仔細審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內容真切、手續(xù)完備。3、記賬憑證的填制要精確反映經(jīng)濟內容的主體，正確運用會計科目和記賬規(guī)章，做到摘要簡明扼要，數(shù)字精確，內容完整。4、按照審核無誤的原始憑證，準時辦理收付款業(yè)務。對于大的開支項目，必需經(jīng)過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。庫房會計崗位職責1.按月完成固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品消耗材料用品、五金交化商品等賬務日記賬、核對、結算等工作。2.當物資選購驗收入庫，經(jīng)倉庫保管員人賬簽字后，再登進貨賬，并對發(fā)票舉行核對。3.每月底，賬務人員應結出進貨、發(fā)貨數(shù)和結存數(shù)，每月5日前應將物資消耗庫存量統(tǒng)計制表,上報財務科，做到賬賬相符。4.按制度規(guī)定，提供物資供給、儲備和消耗方面的賬務資料，以及各種收據(jù)，為加強醫(yī)院管理提供依據(jù)。5.一切原始資料、原始憑證、報表，年終必需收拾歸稍，以備查閱?？萍脊緯嬛鞴軑徫宦氊?.負責組織記下公司總賬和明細賬，計算和繳納各項稅。2.幫助財務經(jīng)理制訂會計核算方法、財務管理方法和相關規(guī)則制度;確保相關財務數(shù)據(jù)精確，對各種財務單據(jù)的合理性舉行審核。3.幫助起草公司年度財務預算、決算計劃;負責編制公司會計報表。4.對公司財務情況、經(jīng)營狀況舉行基礎分析，準時反映問題，提出措施。5.對部門的核算會計及出納的工作舉行監(jiān)督和指導。6.負責與財政、稅務部門的詳細聯(lián)絡。7.負責會計檔案管理。醫(yī)療保險基金會計崗位職責1.編制中央醫(yī)療保險基金的預算方案、年終決算及各項報表。2.依據(jù)有關醫(yī)療保險基金管理的法律、規(guī)矩、規(guī)則制度和政策對醫(yī)療保險基金的使用舉行會計監(jiān)督。3.為領導決策當好參謀，提供醫(yī)療保險基金的收支狀況及其他各項經(jīng)濟信息。4.嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的醫(yī)療保險基金支付標準,監(jiān)督基金的科學合理使用。5.搞好醫(yī)療保險基金會計檔案的收拾歸檔工作及各種票基金報表的記下。6.協(xié)調好同局機關基金管理部門和上級醫(yī)療保險經(jīng)辦機構基金管理部門的關系。7.完成中央領導交辦的其他工作。篇3：小學現(xiàn)金會計崗位職責小學出納工作職責以下就是小學出納工作職責等等的介紹，希翼可以協(xié)助到各位。1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，仔細把握庫存限額，按現(xiàn)金收付記帳，憑征辦理收付，收付數(shù)額當面點清，防止差錯。2、記好現(xiàn)金日記帳，銀行存款日記帳，做到日清月結，保證帳證相符，帳款相符，存取與銀行帳目相符。每月盤庫次。3、按照銀行收付記帳憑證辦理銀行支付，收入的支票現(xiàn)金和票證準時存入銀行，簽發(fā)的支票或票證必需有存款保證，不準簽發(fā)空頭支票和絕期支票。4、不得私下借支現(xiàn)金，需要暫付款必需有行政領導簽字同意后方可暫付，暫付之后必需按詳細規(guī)定日期內結清，不得拖欠公款。5、小學采取財務一支筆審批制度，凡是經(jīng)費開支，必需經(jīng)校長審批同意后可開支出。6、做好小學財務支出的保密工作，不準任憑泄露財經(jīng)信息。7、廉潔奉公，堅持各項財務制度，為小學增收節(jié)支。8、按時做好工資和小學崗位津貼、職務補貼及嘉獎等發(fā)放工作。9、加強存款和現(xiàn)金管理，準時核對銀行存款，做到帳款相符，對庫存現(xiàn)金，要逐步盤點，庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的限額。10、天天下班前，嚴格檢查保險柜的上鎖狀況，妥當保管好鑰匙。11、加強學習，不斷提高業(yè)務水平，與會計人員密切合作，做到互相支持，協(xié)作默契。12、裝訂和保管好憑證，帳冊和有關資料，準時歸檔，防止走失或損壞。小學主管會計崗位職責1.按小學領導的要求，編制小學經(jīng)費預算，有方案地合理使用資金。隨時舉行控制，向領導提供預算執(zhí)行狀況的分析和考核，以利于小學領導實行措施，保證預算的完成。2.仔細貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、財經(jīng)法律、規(guī)矩和有關財務制度，遵守職業(yè)道德,堅持廉潔奉公。3.加強會計基礎和會計規(guī)矩的學習，提高業(yè)務水平，強化財經(jīng)法律意識，把愛崗敬業(yè)精神落到實處。4.幫助小學執(zhí)行財經(jīng)紀律，舉行財務監(jiān)督。對違背財經(jīng)制度的現(xiàn)象，堅定抵制，當好領導的參謀。5.審核每筆收支原始憑證，準時結算記賬，發(fā)覺問題準時查實并向有關領導匯報。6.做好本單位的各項收支核算工作，每月按時接交出納賬，仔細審核原始憑證的真切性、合法性和完整性。準時記賬、算賬、報賬，做到憑證合法、手續(xù)完備、數(shù)字精確、賬目相符。7.定期編制會計報表，客觀反映財務活動狀況,舉行財務分析，提出合理化建議，促進增收節(jié)支,不斷提高財務管理水平。8.監(jiān)督和指導出納工作。檢查各項收費、上級撥款等是否準時全額入賬，出納是否按規(guī)定與銀行對賬;定期與不定期盤點出納庫存現(xiàn)金,保證國家資財平安。小學總帳會計工作職責1.按照高等小學會計制度和我校財務管理需要，主動堆積各項有關資料，準時、精確編制會計報表，真切反映公司財務情況，按規(guī)定準時報送有關領導和部門，每季未曾或年末作出公司財務情況分析，供領導參考。2.負責編制對外報送勞動和工資統(tǒng)計表、財務報表和部門預算表等各類報表，負責接待審計、稅務及主管部門的各項檢查工作。3.按照國家規(guī)定的財會制度，對制單人員編制的記賬憑證和出納人員的日報表舉行復核，檢查會計分錄、科目是否正確，借貸方金額是否相等，檢查記賬憑證記載的內容和實際收支的內容是否相符，檢查記賬憑證上印章是否齊全，發(fā)覺問題應準時更正。4.負責接恰有關部門到會計室查詢經(jīng)費使用、各類帳目和票據(jù)的狀況，提供相關資料。5.完成領導暫時交辦的其他事項。小學出納工作職責一、小學出納統(tǒng)一管理小學所有現(xiàn)金支付，對所屬校辦廠等出納工作負責業(yè)務指導和檢查。二、按照黨和國家的有關方針、政策和規(guī)定，仔細審核各項報銷憑證。對不符合國家方針政策和財務制度的款項，在做好宣揚解釋工作的基礎上，有權監(jiān)督、拒付，并向一切揮霍國家財物、弄虛作假、傷害國家利益、違法亂紀的行為作斗爭。三、小學出納掌管小學預算內外庫存現(xiàn)金和銀行帳戶的款項。按照規(guī)定按銀行帳戶設置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，并日結月清，定期和銀行對帳，做到正確無誤。四、小學出納應根據(jù)現(xiàn)金管理的有關規(guī)定和實施方法，做好現(xiàn)金管理工作。庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的限額。非經(jīng)銀行同意，不得將收入的現(xiàn)金坐支，也不得保留帳外公款。備用的現(xiàn)金都要收入銀箱，并妥當保管銀箱鑰匙。五、小學出納在工作過程中如發(fā)生庫存現(xiàn)金有余缺狀況，應先作暫存或暫付入帳，查明緣由后按照單位領導的處理打算辦理。如金額較大，應報上級財務部門審批。對的確無法查明的多余現(xiàn)金應作應交預算收入上繳國庫。六、小學出納調動工作或因故離職，應辦好移交手續(xù)，并由總務主任負責監(jiān)交。篇4：財政所現(xiàn)金會計崗位職責財政所現(xiàn)金會計崗位職責以下就是財政所現(xiàn)金會計崗位職責等等的介紹，希翼為大家?guī)韰f(xié)助。1.嚴格執(zhí)行國家的現(xiàn)金管理制度和銀行結算制度。2.仔細執(zhí)行原始憑證的審核、審批制度，準時處理各項收支業(yè)務，做到憑證合法、手續(xù)完備。3.按照現(xiàn)行財務制度中規(guī)定的開支范圍。標準，仔細辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務，嚴格把好支出第一關。4.準時記下現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對現(xiàn)金賬面余額與實際庫存數(shù)額，常常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額，做到日清月結，賬證、賬賬、賬款相符。5.不任意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，不挪用公款，仔細保管好庫存現(xiàn)金、有價證券及相關票據(jù)印鑒，努力控制庫存現(xiàn)金限額，確保資金平安。6.完成所長交辦的其他工作。財政所單位預算會計崗位職責1.負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府行政事業(yè)經(jīng)費管理工作。準時、精確、真切、合法地核算好鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府行政事業(yè)經(jīng)費收支,按月編制財務報表，搞好財務分析。2.堅持勤儉節(jié)省，艱苦奮斗的原則，廉潔奉公,嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，把好各項支出關。3.做好本單位固定資產(chǎn)、各種材料，物資、低值易耗品等管理工作，保證國有、集體財產(chǎn)不受損失。4.加強單位的房租、水電費收繳和管理。5.管理好單位會計資料并準時收拾歸檔。負責所內各種收費票據(jù)管理，嚴格領、銷、存制度。6.完成所長交辦的其他工作。財政所總預算會計崗位職責(一)負責年度綜合財政預算指標的制定和調節(jié)。(二)負責年度本級預算內外資金的申報、撥付。(三)負責資金收付會計憑證的審核。(四)負責按會計制度規(guī)定，利用鄉(xiāng)財區(qū)管鄉(xiāng)用系統(tǒng)準時處理財政總預算會計相關業(yè)務。(五)負責按月向區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理機構報告鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算收支執(zhí)行狀況。(六)負責年度預算內外財政綜合預算執(zhí)行結果的決算編報和分析工作。(七)負責本鄉(xiāng)鎮(zhèn)債權、債務管理工作。(八)負責財政、財務監(jiān)督檢查工作。(九)完成領導交辦的其他工作。財政所會計工作職責一、負擊辦理鎮(zhèn)政府機關經(jīng)費支出。二、負責編制本單位年度支出預決