I甯潔風(fēng)險(xiǎn)防控指導(dǎo)手冊(cè)

（參考）

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目錄

第一部分概論................................-3-

第一章手冊(cè)綜述.............................-3-

第二章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述.....................-5-

第三章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制.....................-9-

第四章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控基本原則、要求與程序...-13-

第二部分重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控...........-17-

第一章“三重一大”決策.................-17-

第二章選人月人...........................-18-

第三章財(cái)務(wù)管理...........................-23-

第四章資產(chǎn)管理...........................-27-

第五章工程建設(shè)...........................-28-

第六章資本運(yùn)營(yíng)...........................-37-

第三部分附錄................................-39-

第一章相關(guān)附件...........................-39-

第二章制度依據(jù)...........................-46-

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第一部分概論

第一章手冊(cè)綜述

一、序論

反腐倡廉是立黨之本、強(qiáng)國(guó)之基。黨的十九大作出了中

國(guó)特色社會(huì)主義進(jìn)入新時(shí)代的重大政治判斷，習(xí)近平總書(shū)記

指出，新時(shí)代黨一定要有新氣象新作為，這個(gè)新氣象新作為

首先是全面從嚴(yán)治黨要開(kāi)創(chuàng)新局面。中紀(jì)委十九屆二次全會(huì)

指出，黨的十八大以來(lái)，以習(xí)近平同志為核心的黨中央全面

加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)，堅(jiān)決改變管黨治黨寬松軟現(xiàn)狀,

以頑強(qiáng)意志品質(zhì)正風(fēng)肅紀(jì)、反腐懲惡，黨內(nèi)政治生活氣象更

新，黨內(nèi)政治生態(tài)明顯好轉(zhuǎn)。全面從嚴(yán)治黨不斷向縱深發(fā)展,

反腐敗斗爭(zhēng)形成壓倒性態(tài)勢(shì)并鞏固發(fā)展。

全面從嚴(yán)治黨永遠(yuǎn)在路上，當(dāng)前反腐敗形勢(shì)依然嚴(yán)峻復(fù)

雜，鞏固壓倒性態(tài)勢(shì)、奪取壓倒性勝利的決心必須堅(jiān)如磐石。

因此，建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系是黨中央在新形勢(shì)下開(kāi)

展反腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控則是國(guó)

有企業(yè)在新時(shí)代應(yīng)對(duì)反腐敗斗爭(zhēng)復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)，健全反腐倡

廉制度和提高制度執(zhí)行力的重要舉措。

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作緊緊圍繞企業(yè)中心任務(wù)，以加強(qiáng)對(duì)權(quán)

力的制約和監(jiān)督為核心，以全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度為

依托，以崗位風(fēng)險(xiǎn)防控為基礎(chǔ)，旨在建立和完善權(quán)責(zé)清晰、

流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)明確、措施有力、制度管用、預(yù)警及時(shí)的廉

潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，提高預(yù)防腐敗能力。按照整體規(guī)劃、分步

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實(shí)施、扎實(shí)推進(jìn)、務(wù)求實(shí)效的總體要求，建立起運(yùn)行順暢、

管控有效的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系，并借力信息化手段，逐步實(shí)

現(xiàn)由傳統(tǒng)防控向信息化防控轉(zhuǎn)變，持續(xù)改善，與時(shí)俱進(jìn)，不

斷適應(yīng)新形勢(shì)要求，充分發(fā)揮廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)企業(yè)健康發(fā)展

的保障作用。

二、手冊(cè)說(shuō)明

為貫徹黨中夬反腐倡廉重大戰(zhàn)略部署，做好集團(tuán)廉潔風(fēng)

險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作，促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范管理、優(yōu)化流程，特

制訂《廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控指導(dǎo)手冊(cè)》（參考）。

本手冊(cè)依據(jù)反腐倡廉建設(shè)的有關(guān)法規(guī)、條例管理制度編

制，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)基本涵蓋了人、財(cái)、物、“三

重一大“、工程建設(shè)、招標(biāo)投標(biāo)、資本運(yùn)營(yíng)等經(jīng)營(yíng)管理的重

點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。本手冊(cè)供各部室和各項(xiàng)目部參考借鑒。

本手冊(cè)共分為三個(gè)部分，即概論、重點(diǎn)業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防

控和附錄。

第一部分為概論，由手冊(cè)綜述、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述、廉

潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控基本原則、要求、方法與程

序四章構(gòu)成，簡(jiǎn)要介紹了手冊(cè)的編制背景、依據(jù)、適用范圍

以及廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的基本概念、原則、方法等。

第二部分為重點(diǎn)業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控，是本手冊(cè)的核心部

分。為了使關(guān)鍵義務(wù)事項(xiàng)更為突出，便于在應(yīng)用中抓住重點(diǎn),

本手冊(cè)以主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要管理范疇和容易引發(fā)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)

域?yàn)橹骶€(xiàn)，梳理出“三重一大”決策、選人用人、財(cái)務(wù)管理、

資產(chǎn)管理、資本運(yùn)營(yíng)等五個(gè)方面，分五章列示。

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第三部分為附錄，內(nèi)容包括廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)表單和廉

潔風(fēng)險(xiǎn)防控有關(guān)制度。

本手冊(cè)由黨群工作部組織編寫(xiě)。

第二章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述

一、風(fēng)險(xiǎn)及其管理

1.風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是指某一負(fù)面影響事件發(fā)生的可能性和導(dǎo)致?lián)p害

程度的大小。在風(fēng)險(xiǎn)的形成過(guò)程中，涉及風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事

件和風(fēng)險(xiǎn)損失三個(gè)方面。

風(fēng)險(xiǎn)因素是指能夠引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生機(jī)會(huì)并影

響損失嚴(yán)重程度的因素。

風(fēng)險(xiǎn)事件是指風(fēng)險(xiǎn)因素未受控制或控制失效而發(fā)生變

動(dòng)從而直接或間接造成損失的事件。

風(fēng)險(xiǎn)損失是指風(fēng)險(xiǎn)事件造成的直接或間接的損失。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和分析，采

用合理、有效的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、

風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等步驟。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指用感知、判斷或歸類(lèi)的方式對(duì)現(xiàn)實(shí)的和潛

在的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒別的過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響和后果進(jìn)行評(píng)價(jià)和估量，包括定

性分析和定量分析。

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指研究、制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)控制和

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降低風(fēng)險(xiǎn)損失的措施。應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施一般有四種：規(guī)避風(fēng)

險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理需要決策層、管理層和全體員工共同參與。

二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)及其原因、表現(xiàn)形式

L廉潔風(fēng)險(xiǎn)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)是指行為主體在履職過(guò)程中發(fā)生腐敗行為的

可能性和發(fā)生后果的嚴(yán)重性。

2.廉潔風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)

從廉潔風(fēng)險(xiǎn)的形成原因看，一般可分為思想道德風(fēng)險(xiǎn)、

制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)、外部環(huán)境風(fēng)

險(xiǎn)等。

思想道德風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因放松政治理論學(xué)習(xí)和世界觀(guān)

改造，理想信念不堅(jiān)定、職業(yè)道德不牢固，背離社會(huì)主義榮

辱觀(guān)和黨的優(yōu)良作風(fēng)，權(quán)力觀(guān)、利益觀(guān)不正確，私欲貪念膨

脹或因親情請(qǐng)托等原因，可能誘發(fā)個(gè)人行為規(guī)范或職業(yè)操守

發(fā)生偏移，或授意他人違反職業(yè)操守，導(dǎo)致行為結(jié)果不公正、

不公平，對(duì)象利益受損或不當(dāng)?shù)靡妫斐梢詸?quán)謀私等嚴(yán)重后

果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。主要是指由于崗位職責(zé)的特殊性，如處

于所在單位權(quán)力高位或?qū)θ?、?cái)、物等重要資源具有審批、

處置權(quán)，可能造成權(quán)力濫用、以權(quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)

險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不規(guī)范、缺乏

相互制約或執(zhí)行不力，可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效，有機(jī)可乘,

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造成以權(quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。主要是指由于缺乏規(guī)章制度的明確覆蓋、

工作程序的明確規(guī)定，個(gè)人自由裁量權(quán)較大，缺乏有效制衡

和監(jiān)督，可能造成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)

險(xiǎn)。

外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是指受某些領(lǐng)域“潛規(guī)則”影響或

業(yè)務(wù)往來(lái)對(duì)象對(duì)行為主體履行職責(zé)、行使權(quán)力進(jìn)行利益誘惑

或施加其他不良影響，從而造成行為失范、權(quán)錢(qián)交易等嚴(yán)重

后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

3.廉潔風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

根據(jù)中央《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等規(guī)

定，廉潔風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式主要有：

違反決策程序和有關(guān)規(guī)定，在用人、理財(cái)、項(xiàng)目安排和

資產(chǎn)管理等方面濫用職權(quán)，損害國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益。

個(gè)人利用職雙以經(jīng)營(yíng)、投資、中介、兼職、索賄、受賄

等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。

不正確行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，使配偶、子女及其他特定關(guān)系

人獲取利益，侵害公共利益和企業(yè)利益。

違反規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)。

鋪張浪費(fèi)、假公濟(jì)私、弄虛作假、侵害職工合法權(quán)益和

從事有悖社會(huì)公德的活動(dòng)等。

三、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控就是根據(jù)《公司法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》

《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等法律法規(guī)和國(guó)資

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委《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》的要

求，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，將預(yù)防

腐敗的工作理念和風(fēng)險(xiǎn)管理理論、質(zhì)量管理方法運(yùn)用于企業(yè)

反腐倡廉建設(shè)，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)可能發(fā)生

腐敗的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，科學(xué)評(píng)定廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取有效管控

對(duì)策，切實(shí)預(yù)防腐敗行為發(fā)生。換言之，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控就是

針對(duì)思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、外部環(huán)境

五類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)計(jì)劃、執(zhí)行、考核、修正四個(gè)環(huán)節(jié)，建立前

期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線(xiàn)，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)防和控

制腐敗行為發(fā)生，確保企業(yè)科學(xué)健康發(fā)展的系統(tǒng)性丁程。

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理的對(duì)象，重點(diǎn)是所屬各部門(mén)負(fù)責(zé)人、

項(xiàng)目管理人員和人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、市場(chǎng)等關(guān)鍵崗位管理人

員；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的領(lǐng)域，重點(diǎn)是對(duì)“三重一大”決策、投

資管理、工程招投標(biāo)、業(yè)務(wù)外包、資本運(yùn)作、薪酬管理、選

人用人、財(cái)務(wù)管理等業(yè)務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的防控；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的

環(huán)節(jié)，重點(diǎn)是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)

進(jìn)行科學(xué)分解、合理配置和有效約束，不斷創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理模

式，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，突出對(duì)業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵點(diǎn)、內(nèi)部控制薄弱

點(diǎn)的防控；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的任務(wù)，重點(diǎn)是與健全企業(yè)治理結(jié)

構(gòu)、完善內(nèi)部控制體系、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、培育企業(yè)文化

有機(jī)結(jié)合起來(lái)，按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引和全

面風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求，著力抓好職權(quán)行使前、行使中、行

使后各項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的防控工作，增強(qiáng)針對(duì)性和實(shí)效性，切實(shí)

防范制度缺失、內(nèi)控失效、行為失范帶來(lái)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

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前期預(yù)防，就是通過(guò)廉潔警示教育、談心談話(huà)、人文關(guān)

懷等措施，預(yù)防思想道德風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)辦事公開(kāi)等措施，預(yù)防

制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)簽署承諾書(shū)、述職述廉、民主測(cè)評(píng)等措

施，預(yù)防崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。

中期監(jiān)督，是通過(guò)信訪(fǎng)舉報(bào)、垂直抽查、定期自查、交

叉檢查等渠道和措施，對(duì)黨員、領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)和行使權(quán)

力進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題。落實(shí)中期

監(jiān)督機(jī)制的關(guān)鍵在于真正發(fā)揮好“三級(jí)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)”作用，形

成對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)督；同時(shí)發(fā)揮好質(zhì)量管理機(jī)制的及時(shí)

糾錯(cuò)功能，確保各項(xiàng)前期預(yù)防措施落實(shí)到位。

后期處置，就是根據(jù)中期監(jiān)督情況，有針對(duì)性地通過(guò)約

談、警示提醒、誡勉談話(huà)和責(zé)令整改以及組織處理等手段,

對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的個(gè)人進(jìn)行告誡，對(duì)前期預(yù)防不到位的單位

進(jìn)行督導(dǎo)，對(duì)防范過(guò)程中發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)的人和事進(jìn)行一定

的組織處理。實(shí)施后期處置辦法的關(guān)鍵在于對(duì)可能發(fā)生的腐

敗問(wèn)題實(shí)施超前處置，及時(shí)糾正偏差，避免廉潔風(fēng)險(xiǎn)演化為

腐敗行為。

第三章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是指為了預(yù)防和控制廉潔風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化

為腐敗行為而建立起來(lái)的行之有效的制度體系和工作機(jī)制，

其實(shí)質(zhì)是將全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法運(yùn)用于反腐倡廉工作，將廉潔

風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任落實(shí)到具體人員和崗位，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防

腐敗的目的。

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一、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)行集團(tuán)黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共

管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，部門(mén)各負(fù)其責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。

在集團(tuán)黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，成立由主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的廉潔

風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控方案制訂、組織

實(shí)施、監(jiān)督指導(dǎo)而檢查考核，為開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作提供

組織保障。

紀(jì)委監(jiān)察部是集團(tuán)總部廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的歸口管理部

門(mén)。

二、工作機(jī)制

按照有關(guān)規(guī)定和要求組織開(kāi)展的黨風(fēng)廉潔建設(shè)、反腐倡

廉建設(shè)例行工作，是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作機(jī)制的基本體現(xiàn)，是

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作得以貫徹落實(shí)的根本保障。廉潔風(fēng)險(xiǎn)

防控的例行工作主要包括：

1.紀(jì)檢監(jiān)察工作會(huì)議

根據(jù)集團(tuán)黨委工作的部署和要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，制訂

紀(jì)檢工作年度工作計(jì)劃，明確反腐倡廉年度工作目標(biāo)和重點(diǎn)

任務(wù)，并與經(jīng)營(yíng)管理工作同部署、同檢查、同考核

2.黨風(fēng)廉潔建設(shè)責(zé)任制

與集團(tuán)簽訂黨風(fēng)廉潔建設(shè)責(zé)任書(shū)，明確年度黨風(fēng)廉潔建

設(shè)責(zé)任目標(biāo)，并將責(zé)任進(jìn)行分解。按照“一崗雙責(zé)”原則,

與集團(tuán)黨委簽訂《黨風(fēng)廉潔建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書(shū)》《廉潔從業(yè)承

諾書(shū)》。

3.“三重一大”集體決策制度

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為促進(jìn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)，規(guī)范決策行為，提高決

策水平，防范決策風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行界定，規(guī)

定決策程序。即“三重一大”事項(xiàng)，必須經(jīng)本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子

集體做出決定，防止發(fā)生違反規(guī)定擅自決策的情況。

4.民主生活會(huì)制度

每年召開(kāi)一次民主生活會(huì)，根據(jù)民主生活會(huì)主題，廣泛

征求意見(jiàn)，深入自我剖析，坦誠(chéng)交流思想，開(kāi)展批評(píng)和自我

批評(píng)，并有針對(duì)性地制定措施，明確整改方向。

5.述職述廉與民主評(píng)議

述職述廉會(huì)議每年召開(kāi)一次，述廉內(nèi)容主要包括：黨支

部履行全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任情況、本人履行全面從嚴(yán)治黨

第一責(zé)任人責(zé)任情況、個(gè)人作風(fēng)和廉潔從業(yè)情況；深刻查找

存在的問(wèn)題和不足及原因分析；下一步努力方向和整改措施。

三、教育機(jī)制

加強(qiáng)廉潔和警示宣傳教育，切實(shí)發(fā)揮宣傳教育的引導(dǎo)、

規(guī)范、教化和激勵(lì)作用并形成機(jī)制，筑牢干部職工拒腐防變

的思想道德基礎(chǔ)，是抓好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要環(huán)節(jié)。

建立健全并實(shí)施廉潔和警示宣傳教育制度，包括“三會(huì)

一課”制度、廉潔黨課制度等。把廉潔和警示教育納入企業(yè)

宣傳教育總體規(guī)劃和人員培訓(xùn)計(jì)劃中，并招其貫穿于干部培

養(yǎng)、選拔、任用的全過(guò)程。并通過(guò)主題活動(dòng)、專(zhuān)題講座、參

觀(guān)學(xué)習(xí)等靈活多樣的形式，加強(qiáng)經(jīng)常性教育，教育引導(dǎo)黨員

干部牢固樹(shù)立黨性觀(guān)念和廉潔從業(yè)意識(shí)。

深入推進(jìn)廉潔文化建設(shè)，以培育廉潔價(jià)值理念為核心，

-11-

以建設(shè)廉潔文化陣地為載體，以開(kāi)展廉潔文化活動(dòng)為手段，

大力弘揚(yáng)“以廉為榮、以貪為恥”的良好道德風(fēng)尚，努力營(yíng)

造崇廉尚廉的良好氛圍，逐步使廉潔文化核心理念內(nèi)化于心、

固化于制、外化于行，將廉潔文化軟實(shí)力轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)

勢(shì)。

四、監(jiān)督機(jī)制

通過(guò)巡察監(jiān)督、紀(jì)委監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等多種

途徑和手段，構(gòu)建廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督機(jī)制，對(duì)權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行

制約和監(jiān)督，確保反腐倡廉工作落到實(shí)處，廉潔風(fēng)險(xiǎn)可控、

在控。

L巡察監(jiān)督

巡察組通過(guò)聽(tīng)取專(zhuān)題匯報(bào)、列席會(huì)議、調(diào)閱資料、核對(duì)

賬目、座談會(huì)、民主測(cè)評(píng)、問(wèn)卷調(diào)查、接受信訪(fǎng)舉報(bào)等方式，

對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子，特別是主要負(fù)責(zé)人黨風(fēng)廉潔建設(shè)、反腐敗

工作情況進(jìn)行監(jiān)督，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議并督促其落實(shí)，促

進(jìn)各級(jí)班子建設(shè)。

2.紀(jì)委監(jiān)督

黨組織主要負(fù)責(zé)人向集團(tuán)紀(jì)委報(bào)告履行全面從嚴(yán)治黨

主體責(zé)任和個(gè)人廉潔從業(yè)等情況，并接受評(píng)議。述職述廉納

入領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人年度考核內(nèi)容，作為業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定、獎(jiǎng)勵(lì)懲處、

選拔任用的重要依據(jù)。

3.審計(jì)監(jiān)督

堅(jiān)持對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)干部和其他重要崗位人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)

任審計(jì)制度，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、專(zhuān)項(xiàng)資金開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)

-12-

審計(jì)意見(jiàn)整改落實(shí)的跟蹤督導(dǎo)，將審計(jì)結(jié)果作為干部選拔任

用的參考依據(jù)。

4.群眾監(jiān)督

建立黨務(wù)公開(kāi)制度、暢通信訪(fǎng)渠道，受理違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題

線(xiàn)索，了解掌握廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息，調(diào)查處理廉潔風(fēng)險(xiǎn)事件。凡

是按規(guī)定屬于公開(kāi)范圍的事項(xiàng)要及時(shí)通過(guò)公司局域網(wǎng)、宣傳

櫥窗、公告欄等予以公布，接受職工監(jiān)督。

第四章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控基本原則、要求與程序

一、基本原則

1.融入企業(yè)中心工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相一致、相對(duì)接，

要把反腐倡廉要求貫穿于企業(yè)工作的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，

融入崗位職責(zé)之中，植入企業(yè)內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理制度

之內(nèi)，與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作同部署、同推進(jìn)、同檢查、同考核，

促進(jìn)有機(jī)融合，努力實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)“應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)”到主動(dòng)“管理

風(fēng)險(xiǎn)”的轉(zhuǎn)變，為企業(yè)健康發(fā)展提供保障。

2.突出重點(diǎn)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要找準(zhǔn)腐敗防控的關(guān)鍵點(diǎn)，以規(guī)范和

制約職權(quán)運(yùn)行為核心。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控要突出職權(quán)運(yùn)行的“關(guān)

節(jié)點(diǎn)”，內(nèi)部管理的“薄弱點(diǎn)”，問(wèn)題易發(fā)的“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”，

在全面風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)上，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注兩個(gè)層級(jí)的干部：一

是決策層，其廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在違反決策規(guī)定擅自決策、

以權(quán)謀私等方面；二是執(zhí)行層，特別是人、財(cái)、物等重要資

-13-

源管理部門(mén)、關(guān)鍵崗位人員，其對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的某些重要環(huán)節(jié)

具有決定權(quán)和操控權(quán)，容易滋生腐敗。

3,預(yù)防為先

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的目的是保障企業(yè)和干部隊(duì)伍的健康發(fā)

展，因此要以人為本，立足教育，著眼防范，營(yíng)造干事創(chuàng)業(yè)、

廉潔從業(yè)的良好環(huán)境。通過(guò)規(guī)范工作流程，推進(jìn)權(quán)力公開(kāi)透

明運(yùn)行，有效防止權(quán)力濫用；通過(guò)排查崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，逐

步建立覆蓋權(quán)力運(yùn)行全過(guò)程的預(yù)防監(jiān)控機(jī)制，最大限度地把

廉潔風(fēng)險(xiǎn)控制在初起之時(shí)，對(duì)可能發(fā)生的腐敗問(wèn)題實(shí)施超前

處置，及時(shí)糾正偏差，避免廉潔風(fēng)險(xiǎn)演化為腐敗行為，確保

職權(quán)行使安全、資金運(yùn)行安全、項(xiàng)目建設(shè)安全和干部成長(zhǎng)安

全。

二、基本要求

L提高思想認(rèn)識(shí)

開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是黨中央著眼于反腐敗斗爭(zhēng)的新形

勢(shì)、新任務(wù)和新要求、加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)的重要戰(zhàn)略部署,

是把反腐倡廉工作融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、提高管理水平的重大

舉措。

2.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

要建立健全主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、紀(jì)檢監(jiān)

察部門(mén)協(xié)調(diào)推進(jìn)、各職能部門(mén)（處室）各負(fù)其責(zé)、黨員、職

工積極參與的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制，班子成員按照黨風(fēng)廉潔

建設(shè)責(zé)任制要求，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，帶頭查找廉潔風(fēng)

險(xiǎn)，認(rèn)真制訂和落實(shí)防控措施，抓好分管范圍內(nèi)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)

-14-

防控管理工作。

3.強(qiáng)化監(jiān)督檢查

各部門(mén)、各項(xiàng)目部要把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)作為黨風(fēng)廉潔

建設(shè)責(zé)任制和懲防體系建設(shè)檢查考核的重要內(nèi)容，采取定期

自杳與階段性檢查相結(jié)合的方式，加強(qiáng)經(jīng)常性監(jiān)督檢查，加

強(qiáng)對(duì)推進(jìn)情況的督促指導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題，推

動(dòng)工作有效落實(shí)G

三、基本步驟

L編制管理職權(quán)目錄

按照權(quán)責(zé)一致的要求，全面梳理企業(yè)內(nèi)部涉及重點(diǎn)領(lǐng)域、

重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的各類(lèi)管理職權(quán)，摸清職權(quán)底數(shù)，結(jié)合

各單位實(shí)際，編制《管理職權(quán)目錄》（參見(jiàn)附表），明確職

權(quán)行使的崗位、權(quán)限和責(zé)任等。

2.收集風(fēng)險(xiǎn)信息

重點(diǎn)圍繞決策、經(jīng)營(yíng)、管理、監(jiān)督等職權(quán)運(yùn)行范圍，通

過(guò)黨內(nèi)監(jiān)督、民主監(jiān)督、信訪(fǎng)舉報(bào)、問(wèn)卷調(diào)查、排查識(shí)別等

方式和途徑，定期和不定期收集風(fēng)險(xiǎn)信息，形成廉潔風(fēng)險(xiǎn)信

息數(shù)據(jù)庫(kù)。

3.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別

運(yùn)用定性或定量評(píng)估方法，對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和

風(fēng)險(xiǎn)損失的影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定高、中、低風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，

對(duì)不同級(jí)別的廉潔風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人。

4?制定防控措施

從教育、制度、監(jiān)督、懲處等方面有針對(duì)性地制定廉潔

-15-

風(fēng)險(xiǎn)防控措施，即通過(guò)加強(qiáng)廉潔和警示教育、完善制度體系、

規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、推進(jìn)民主公開(kāi)、實(shí)行責(zé)任追究等舉措對(duì)權(quán)力

運(yùn)行進(jìn)行制度約束、過(guò)程監(jiān)控和事后問(wèn)責(zé)，做到防控嚴(yán)密、

措施有力。

5.年度考核評(píng)價(jià)

對(duì)各部門(mén)、各項(xiàng)目部廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系運(yùn)行情況自查和

各項(xiàng)措施落實(shí)情況進(jìn)行質(zhì)量考核和綜合評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果

與年度績(jī)效考核掛鉤，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，進(jìn)一步完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控

措施。

6.持續(xù)改進(jìn)提高

上述收集風(fēng)險(xiǎn)信息（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別）、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別（風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估）、制定防控措施（風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)）和年度或階段性考核評(píng)

價(jià)（檢查考核），對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估，制訂防控

措施并執(zhí)行，檢查考核執(zhí)行情況，繼續(xù)修正完善。

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第二部分重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控

第一章“三重一大”決策

一?、議題準(zhǔn)備

“三重一大”業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

業(yè)

涉及崗廉潔風(fēng)

務(wù)主要防控措施

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位或人險(xiǎn)等級(jí)

環(huán)

員

節(jié)

議

1.議題所依據(jù)的事實(shí)不真責(zé)任部1.責(zé)任部門(mén)做好前期調(diào)

題

實(shí)、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；門(mén)負(fù)責(zé)研、核實(shí)工作；2.分管領(lǐng)

研低

.未對(duì)議題組織充分研究人、分

究2導(dǎo)高度重視，組織相關(guān)職

討論。管領(lǐng)導(dǎo)能部門(mén)充分研究論證。

1.議題應(yīng)履行而未履行征分管領(lǐng)1.未按規(guī)定程序征求意

求意見(jiàn)程序，重要人事任導(dǎo)、責(zé)見(jiàn)的議題，暫緩決策；

征

免未征求紀(jì)檢部門(mén)意見(jiàn)；任部2.被征求意見(jiàn)部門(mén)及負(fù)

求

2.涉及職工切身利益議題門(mén)、紀(jì)責(zé)人不正確履行職責(zé)造

意低

未征求工會(huì)意見(jiàn)；檢、工成決策不當(dāng)?shù)?，?yīng)追究相

見(jiàn)

3.紀(jì)檢部門(mén)、工會(huì)等部門(mén)會(huì)等有關(guān)人員責(zé)任。

不正確履行職責(zé)，對(duì)議題關(guān)部門(mén)

沒(méi)有提出負(fù)責(zé)任的意見(jiàn)。負(fù)責(zé)人

二、集體決策

“三重一大”集體決策事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

廉潔

涉及崗

業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位或人

環(huán)節(jié)等級(jí)

員

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1.參會(huì)人員未達(dá)到規(guī)定人1.應(yīng)嚴(yán)格決策制度，對(duì)未

數(shù)，影響集體決策的科學(xué)達(dá)到規(guī)定人數(shù)，或召集人

性；先發(fā)表意見(jiàn)、或?qū)?yīng)回避

2.主要領(lǐng)導(dǎo)有排斥心理或而未回避人員參與決策

參與決

議題先行發(fā)表傾向性意見(jiàn)，導(dǎo)致的情況，紀(jì)檢部門(mén)應(yīng)提出

策領(lǐng)導(dǎo)高

討論其他人員屈從于主要領(lǐng)導(dǎo)，監(jiān)督建議書(shū)，要求整改；

人員

不能或不愿發(fā)表意見(jiàn)，集體2.在對(duì)建議書(shū)不作回應(yīng)

決策流于形式：的情況下，紀(jì)檢組織有權(quán)

3.未執(zhí)行回避制度，影響決向上級(jí)監(jiān)督部門(mén)報(bào)告情

策成效。況。

1.落實(shí)“三重一大”決策

制度監(jiān)督檢查制度，對(duì)會(huì)

議決議不規(guī)范的情況，紀(jì)

檢組織有權(quán)向會(huì)議召集

1.未認(rèn)真考慮不同意見(jiàn)；

會(huì)議會(huì)議人下達(dá)監(jiān)督建議書(shū)；

2.未根據(jù)決策（分歧）情況高

決議召集人2.對(duì)無(wú)視決策規(guī)定持自

正確做出會(huì)議決定。

作出決定的領(lǐng)導(dǎo)人員，且

決策事項(xiàng)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，

紀(jì)檢組織有權(quán)向上級(jí)紀(jì)

檢組織如實(shí)反映情況。

會(huì)議記錄不完整，不能真實(shí)

會(huì)議會(huì)議會(huì)議記錄必須經(jīng)每位參

反映參與決策者表態(tài)性發(fā)低

記錄記錄人會(huì)人員簽字認(rèn)可。

言或不能體現(xiàn)追溯性。

會(huì)議紀(jì)

要起草

未嚴(yán)格按照會(huì)議情況起草人員及

會(huì)議

會(huì)議紀(jì)要，擅自更改決策內(nèi)部門(mén)負(fù)嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議紀(jì)要審核

文件低

容。責(zé)人，批準(zhǔn)制度。

簽發(fā)

紀(jì)要簽

發(fā)領(lǐng)導(dǎo)

第二章選人用人

一、中層干部選聘

中層干部選聘管理工作廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

-18-

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔

風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

業(yè)務(wù)涉及崗位

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等級(jí)

環(huán)節(jié)或人員

1.不按照規(guī)定的程序和范

圍進(jìn)行考察；

1.考察組由2人及以

2.泄露考察情況；

上組成；

3.接受考察對(duì)象或其請(qǐng)托

2.嚴(yán)格按批準(zhǔn)的考

干部人的好處；考察組

中察方案進(jìn)行考察；

考察4.對(duì)反映考察對(duì)象問(wèn)題線(xiàn)成員

3.執(zhí)行回避制度；

索清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)不

4.保存考察原始資

如實(shí)報(bào)告；

料，編制考察總結(jié)。

5.更改、偽造測(cè)評(píng)、推薦結(jié)

果。

形成干部考

受考察對(duì)象或其象請(qǐng)托人考察組成員在考察

察報(bào)告，提考察組

的影響，不如實(shí)客觀(guān)公正地低報(bào)告上簽名，對(duì)考察

出干部任職成員

形成考察報(bào)告。報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

建議

1.不按照規(guī)定召開(kāi)黨委會(huì)

1.按“三重一大”決

議討論決定干部任職；

公司黨委會(huì)公司黨委委策制度要求，黨委集

2.個(gè)人決定干部任職或者低

討論、決定員體決定干部人選；

個(gè)人改變黨委會(huì)議集體作

2.執(zhí)行回避制度。

出的干部任職決定。

1.紀(jì)檢、干部人事部

門(mén)工作人員共同開(kāi)

啟舉報(bào)箱；

對(duì)反映公示對(duì)象問(wèn)題線(xiàn)索紀(jì)檢監(jiān)察2.對(duì)舉報(bào)信件如實(shí)

干部提清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)隱匿部、企業(yè)領(lǐng)中登記并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)

職公示不報(bào)、不調(diào)查核實(shí)、不如實(shí)導(dǎo)人員管理匯報(bào)；

報(bào)告。部有關(guān)人員3.對(duì)線(xiàn)索清楚、內(nèi)容

具體的舉報(bào)，按規(guī)定

進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成

調(diào)查報(bào)告。

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二、后備干部選拔

后備干部選拔業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔

業(yè)務(wù)涉及崗位風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

環(huán)節(jié)或人員等級(jí)

1.不按照規(guī)定的基木

企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)1.制定民主推薦方案并經(jīng)批準(zhǔn)

條件、任職資格、方式、

人員管理后執(zhí)行；

民主程序和范圍進(jìn)行民主

部、紀(jì)檢監(jiān)中2.執(zhí)行回避制度；

推薦推薦；

察部有關(guān)3.保存民主推薦的原始資料；

2.更改、偽造民主推

人員4.形成民主推薦報(bào)告。

薦結(jié)果。

1.領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人指定考察

提出1.執(zhí)行“三重一大”決策制度，

人選；領(lǐng)導(dǎo)班子

考察中集體決定考察人選；

2.考察人選不符合民成員

人選2.執(zhí)行回避制度。

主推薦要求。

1.不按照規(guī)定的程序

和范圍進(jìn)行考察；

2.泄露考察情況；1.考察組人員2人及以上；

3.接受考察對(duì)象或其2.嚴(yán)格按批準(zhǔn)的考察方案進(jìn)行

干部請(qǐng)托人的好處；考察組成考察；

高

考察4.對(duì)反映考察對(duì)象問(wèn)員3.執(zhí)行公務(wù)回避制度；

題線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體4.保存考察原始資料，編制考察

的舉報(bào)不如實(shí)報(bào)告；總結(jié)。

5.更改、偽造測(cè)評(píng)、推

薦結(jié)果。

形成考察受考察對(duì)象或其請(qǐng)托

考察組成考察組成員在考察報(bào)告上簽名，

報(bào)告并提人的影響，不如實(shí)客觀(guān)低

員對(duì)考察報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

出建議公正地形成考察報(bào)告。

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1.不按照規(guī)定召開(kāi)領(lǐng)

導(dǎo)班子會(huì)議討論決定

后備干部人選；

1.按“三重一大”決策制度要求，

班子會(huì)討2.個(gè)人決定后備干部領(lǐng)導(dǎo)班子

低領(lǐng)導(dǎo)班子集體決定干部人選；

論確定人選或者個(gè)人改變黨成員

2.執(zhí)行回避規(guī)定。

委會(huì)或黨政聯(lián)席會(huì)集

體確定的后備干部人

選。

1.紀(jì)檢、干部人事部門(mén)工作人

紀(jì)檢監(jiān)察

員共同開(kāi)啟舉報(bào)箱；

對(duì)反映考察對(duì)象問(wèn)題部、企業(yè)領(lǐng)

2.對(duì)舉報(bào)信件如實(shí)登記并向有

線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的導(dǎo)人員管

公示中關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；

舉報(bào)隱匿不報(bào)、不調(diào)查理部門(mén)有

3.對(duì)線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的舉

核實(shí)、不如實(shí)報(bào)告。關(guān)人員

報(bào)，按規(guī)定進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成

調(diào)查報(bào)告。

三、員工錄用

員工錄用管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔

業(yè)務(wù)涉及崗位風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

環(huán)節(jié)或人員等級(jí)

1.公開(kāi)錄用人員崗位資格要

利用職務(wù)之便，求；

收集簡(jiǎn)

將不符合錄用條人力資源部相關(guān)2.對(duì)通過(guò)考試進(jìn)入錄用名單

歷、資格低

件的人員列入考人員的人員進(jìn)行公示；

審查

試人員名單。3.逐級(jí)審核；

4.執(zhí)行公務(wù)回避制度,

-21-

1.通過(guò)試題庫(kù)隨機(jī)抽取，或者

由多人出題；

2.設(shè)專(zhuān)人保管試題，其他人禁

止接觸試題；

試題出題人員和

泄漏試題低3.用人需求部門(mén)和人力資源

試題保管人員

部門(mén)在考試前一天共同打印

考題并立刻密封；

4.紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過(guò)程監(jiān)

督。

1.嚴(yán)肅面試紀(jì)律；

2.制定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)；

利用職務(wù)之便進(jìn)

面試人員低3.執(zhí)行公務(wù)回避制度；

考試行不公正評(píng)分。

4.紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過(guò)程監(jiān)

督。

1.利用職務(wù)之1.試卷收取后立刻密封保管；

便，修改成績(jī)；2.統(tǒng)計(jì)記錄分?jǐn)?shù)時(shí)設(shè)唱票、計(jì)

人力資源部工作

2.利用職務(wù)之低票和監(jiān)票人員各1人；

人員

便，修改考評(píng)、測(cè)3.紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過(guò)程監(jiān)

評(píng)結(jié)果。督。

1.不按照規(guī)定召

1.按照公司招聘管理規(guī)定，召

開(kāi)會(huì)議討論決定

開(kāi)會(huì)議集體決定公示人員名

審批公不人員名單：領(lǐng)導(dǎo)班子成員低

單；

2.個(gè)人決定公示

2.執(zhí)行公務(wù)回避制度，

人員名單。

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第三章財(cái)務(wù)管理

一、預(yù)算管理

預(yù)算管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔

業(yè)務(wù)環(huán)涉及崗位風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

節(jié)或人員等級(jí)

利用職務(wù)之便，夸大虛報(bào)健全預(yù)算審批制度，

費(fèi)用支出，虛列預(yù)算項(xiàng)部門(mén)、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)

預(yù)算編預(yù)算編制部

目，侵占企業(yè)資源，隱瞞低對(duì)本部門(mén)、本單位預(yù)

制門(mén)相關(guān)人員

收入,為個(gè)人謀利制造機(jī)算計(jì)劃的合理性負(fù)

會(huì)。責(zé)。

1.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理

辦法，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行

1.擅自擴(kuò)大支出范圍，提

過(guò)程監(jiān)督，嚴(yán)格把

高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)；預(yù)算執(zhí)行主

預(yù)算執(zhí)關(guān)；

2.財(cái)務(wù)審核不嚴(yán)，導(dǎo)致資體及財(cái)務(wù)部低

行2.對(duì)因預(yù)算執(zhí)行不力

金被挪用，影響企業(yè)正常門(mén)相關(guān)人員

影響企業(yè)運(yùn)行或造成

運(yùn)轉(zhuǎn)。

損失的，追究相關(guān)人

員責(zé)任。

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二、融資管理

融資管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔

業(yè)務(wù)涉及崗位風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

環(huán)節(jié)或人員等級(jí)

1.在融資預(yù)算報(bào)告中

融資主體單明確融資銀行，加強(qiáng)

受個(gè)人利益或小團(tuán)體利益位資金（財(cái)事前審核；

選擇金

驅(qū)動(dòng)，擅自向未經(jīng)股份公務(wù)）管理人低2.實(shí)行融資合同報(bào)備

融機(jī)構(gòu)

司核準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)融資。員及主管領(lǐng)制，資金（財(cái)務(wù)）管

導(dǎo)理部門(mén)及時(shí)掌控融資

來(lái)源。

1.大額資金分配和使

為謀取個(gè)人或小團(tuán)體利融資主體單用嚴(yán)格執(zhí)行“三重一

益，不按融資預(yù)算確定的位資金（財(cái)大”集體決策制度；

資金分

用途、金額分配和使用資務(wù)）管理人低2.對(duì)因違規(guī)分配、使

配使用

金，使企業(yè)整體利益受員及主管領(lǐng)用資金造成企業(yè)損失

損。導(dǎo)的，追究當(dāng)事人責(zé)

任。

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三、對(duì)外擔(dān)保管理

對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

廉潔

風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

業(yè)務(wù)涉及崗位或

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等級(jí)

環(huán)節(jié)人員

1.申請(qǐng)單位加強(qiáng)內(nèi)

部控制，嚴(yán)格執(zhí)行

對(duì)被擔(dān)保方的資格

審查和相關(guān)工程合

接受對(duì)方賄賂，弄虛作申請(qǐng)單位資

提出對(duì)外同事項(xiàng)的調(diào)查；

假，為不符合條件的單位金（財(cái)務(wù)）低

擔(dān)保申請(qǐng)2.實(shí)行對(duì)外擔(dān)保審

提出擔(dān)保申請(qǐng)。管理人員

核問(wèn)責(zé)制，經(jīng)辦人

員對(duì)因工作失誤造

成企業(yè)損失承擔(dān)相

應(yīng)責(zé)任。

實(shí)行對(duì)外擔(dān)保審核

接受申請(qǐng)單位好處，協(xié)助

資金（財(cái)問(wèn)責(zé)制，審核人員

財(cái)務(wù)其隱瞞事實(shí)，使不符合條

務(wù)）管理部低對(duì)因工作失誤造成

初審件的被擔(dān)保堂位通過(guò)資格

門(mén)審核人員的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)

審查。

任。

1.實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)月

擔(dān)保實(shí)施單

報(bào)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)

位資金（財(cái)

接受對(duì)方賄賂，未報(bào)股份題；

簽訂務(wù)）部門(mén)經(jīng)

公司審批擅自簽訂對(duì)外擔(dān)低2.完善對(duì)外擔(dān)保管

合同辦人員、負(fù)

保合同。理制度，明確處罰

責(zé)審批的領(lǐng)

條款，實(shí)行賁任追

導(dǎo)人員

究。

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四、銀行賬戶(hù)管理

銀行賬戶(hù)管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表

廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔

風(fēng)險(xiǎn)主要防控措施

業(yè)務(wù)涉及崗位

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等級(jí)

環(huán)節(jié)或人員

1.完善銀行賬戶(hù)管理

1.未報(bào)經(jīng)股份公司審批制度，制定針對(duì)違規(guī)

擅自開(kāi)立賬戶(hù)，規(guī)避監(jiān)問(wèn)題的處理處罰條

開(kāi)戶(hù)單位資

管，為謀取私利制造機(jī)款，實(shí)行責(zé)任追究，

金（財(cái)務(wù)）

開(kāi)立銀行會(huì)；加大對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為

部門(mén)負(fù)責(zé)低

賬戶(hù)2.基于個(gè)人或小團(tuán)體利的懲處力度；

人、總會(huì)計(jì)

益，在非股份公司合作2.實(shí)行網(wǎng)絡(luò)連接信息

師

根行開(kāi)立賬戶(hù)或多頭開(kāi)共享，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行賬

戶(hù)。戶(hù)的全方位實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)

監(jiān)控。

1.加強(qiáng)內(nèi)部控制，賬

戶(hù)資金管理員不得編