財務部工作匯報匯報人：吳春燕BestLove------ShowMyStyle財務部工作匯報1、財務報表分析總結2、現(xiàn)金流量分析總結3、流動性的分析總結4、資本結構分析總結5、收支情況分析總結6、工作總結1、財務報表分析總結

從上面的表格里，我們可以得到什么樣的信息呢？就六月份來看，我們公司的凈利潤已打破了200萬元，主營收入總體呈上升趨勢；股東收益也在不斷增多，尤其是在6月下旬，收益翻了4倍！但是我們也看到了存在的一些問題：主營業(yè)務收入以及凈利潤的增長率都在下滑，而且幅度不小。未來解決辦法：加快產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，服裝款式多樣化，質量服務第一！1、財務報表分析總結

2、現(xiàn)金流量分析總結

我們公司6月營業(yè)收入為10000元（全部收到現(xiàn)金），付現(xiàn)原材料2000元，付現(xiàn)工資3000元，折舊攤銷1000元，則營業(yè)利潤4000元，所得稅率30％，則納所得稅1200元。稅后利潤＝10000－2000－3000－1000－1200＝2800現(xiàn)金流量＝稅后利潤＋折舊＝2800＋1000＝3800現(xiàn)金流量＝收到現(xiàn)金－付出現(xiàn)金＝10000－2000－3000－1200＝3800

3、流動性的分析總結

流動比率1.85、速動比率1.48、資產(chǎn)負債率43%公司通過公開發(fā)行股票募集資金13.35億，使得2010年公司現(xiàn)金資產(chǎn)金額較大，流動資產(chǎn)占比極大提高；而本報告期內(nèi)公司加大了營銷網(wǎng)絡建設力度，因而報告期末公司總資產(chǎn)中現(xiàn)金及其等價物減少，固定資產(chǎn)及在建工程占比有一定提升，雖然資產(chǎn)的流動性有所降低，但與行業(yè)指標水平基本一致，符合公司的長期發(fā)展需要。3、流動性的分析總結

公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較去年同期增加約4億元，主要為直營零售收入較去年增長較快所致。投資活動的現(xiàn)金流入主要是因項目取消而收回的預付購房款；投資活動的現(xiàn)金流出主要是報告期內(nèi)公司以租賃或購買方式取得的店鋪為之支付的房款、租金、保證金等款項。4、資本結構的分析總結

4、資本結構的分析總結

固定資產(chǎn)使用壽命預計凈殘值率年折舊率辦公樓20年5%4.75%

機器設備5年5%19%辦公設備5年5%19%運輸工具10年5%9.5%其他設備8年5%11.88%本集團至少于每年年度終了，對固定資產(chǎn)的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，必要時進行調(diào)整。5、收支情況分析總結

銀行借款利息支出74,140,263減：利息收入26,773,981票據(jù)貼現(xiàn)利息支出3,245,532銀行手續(xù)費及其他2,260,046凈利潤604,228,529

加：資產(chǎn)減值準備13,524,062

固定資產(chǎn)折舊60,307,820無形資產(chǎn)攤銷5,847,234投資性房地產(chǎn)折舊1,386,917(元）6、工作小結

1、財務中心設立了印鑒使用登記簿、報銷簽收明細表。并根據(jù)發(fā)改委會計核算中心要求，修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理辦法，為加強內(nèi)部管理做好前期工作2、設置了正常經(jīng)費和專項資金的預算管理表，為中心進一步規(guī)范資金管理、統(tǒng)籌及高效地運用資金，奠定了良好的基礎。3、對企事業(yè)會計報表進行梳理、格式作相應的調(diào)整，制定了會計報表管理辦法。使會計報表內(nèi)同更趨向于管理的需要。6、工作小結

對于包括投資人、債權人、管理者在內(nèi)的許多人來說，必須掌握財務分析的技能，特別是對公司內(nèi)部的管理者，只有掌握這種技能，才能自己診斷公司的癥狀，開出治療藥方，并能預測其經(jīng)營活動的財務成果。不完全懂得財務分析的經(jīng)營者，就好比是個不能得分的球員。9、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。2月-252月-25Tuesday,February4,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。20:07:0820:07:0820:072/4/20258:07:08PM11、夫學須志也，才須學也，非學無以廣才，非志無以成學。2月-2520:07:0820:07Feb-2504-Feb-2512、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。20:07:0820:07:0820:07Tuesday,February4,202513、志不立，天下無可成之事。2月-252月-2520:07:0820:07:08February4,202514、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfI'dgonealone,Icouldn'thaveseennearlyasmuch,becauseIwouldn'thaveknownmywayabout.。04二月20258:07:08下午20:07:082月-2515、會當凌絕頂，一覽眾山小。二月258:07下午2月-2520:07February4,202516、如果一個人不知道他要駛向哪頭，那么任何風都不