風險與財務管理制度第一章總則第一條目的與適用范圍為了規(guī)范企業(yè)風險與財務管理工作，保障企業(yè)的穩(wěn)定經營和可連續(xù)發(fā)展，訂立本制度。本制度適用于我司全體員工，并包含風險管理和財務管理兩個重要方面。第二條定義風險管理：指針對可能顯現的風險進行猜測、評估、掌控和應對的一系列活動。財務管理：指對公司財務資源進行有效配置、調配和監(jiān)督，以實現公司財務目標的管理活動。第三條基本原則風險管理原則：風險防范原則：防備優(yōu)于事后挽救，提前識別并掌控風險。風險分散原則：合理分散風險，降低企業(yè)整體風險暴露。風險投入與回報相匹配原則：依據風險程度和預期回報合理調整風險投入。風險追溯原則：對風險的發(fā)生和處理過程進行認真記錄，以便事后追溯和總結經驗教訓。財務管理原則：確保財務穩(wěn)健原則：確保公司財務情形健康穩(wěn)定，防范財務風險。經濟高效原則：在保證財務安全的前提下，努力探求最佳財務效益。法律合規(guī)原則：嚴格遵守相關法律法規(guī)，確保財務活動合法合規(guī)。信息透亮原則：及時、準確向內外部供應財務信息，保持信息公開、透亮。第二章風險管理制度第四條風險管理目標風險管理的目標是全面識別、評估和掌控可能對企業(yè)造成損失的各類風險，保障企業(yè)的安全運營和可連續(xù)發(fā)展。第五條風險管理流程風險管理流程包含風險識別、風險評估、風險掌控和風險應對四個環(huán)節(jié)。具體流程如下：風險識別：訂立風險識別指標和方法。定期召開風險識別會議，收集各部門報告的潛在風險項目。對收集到的風險項目進行分類、整理和篩選，形成風險清單。風險評估：訂立風險評估指標和方法。對風險清單中的風險項目進行評估，確定風險的概率和影響。依據評估結果，對風險進行優(yōu)先級排序和分類。風險掌控：訂立風險掌控措施和應對方案。依據風險的優(yōu)先級，訂立相應的掌控目標和掌控措施。設立風險管理團隊，負責協(xié)調和監(jiān)督風險掌控工作的實施。風險應對：訂立風險應對方案，包含緊急處理和長期解決措施。對風險應對方案進行定期演練和驗證，確保應對措施的有效性。建立風險應對監(jiān)測機制，及時跟蹤應對方案的執(zhí)行情況。第六條風險管理責任公司全體員工都有風險管理責任，要樂觀參加風險管理活動。部門負責人是本部門風險管理的第一責任人，要定期組織風險管理工作，并報告公司高層管理層。風險管理團隊負責協(xié)調和監(jiān)督風險管理工作的實施，向高層管理層供應風險管理報告和建議。第七條風險管理監(jiān)督公司高層管理層要加強對風險管理工作的監(jiān)督和引導，確保風險管理制度的有效實施。風險管理團隊要定期向高層管理層報告風險管理工作的進展和成績，并接受高層管理層的檢查和考核。第三章財務管理制度第八條財務管理目標財務管理的目標是確保公司的財務情形穩(wěn)健，實現公司財務目標，為公司的發(fā)展供應可靠的財務支撐。第九條財務管理流程財務管理流程包含財務規(guī)劃、財務掌控、財務分析和財務報告四個環(huán)節(jié)。具體流程如下：財務規(guī)劃：訂立年度財務預算和目標。定期進行財務猜測和規(guī)劃，及時調整財務目標和策略。監(jiān)控財務目標的完成情況，實施必需的調整和改進措施。財務掌控：訂立財務掌控措施和標準。定期進行財務審核和核算，確保財務活動合規(guī)和準確性。監(jiān)督財務流程和業(yè)務流程的有效銜接，防范財務風險。財務分析：訂立財務分析方法和指標體系。對財務情形、經營業(yè)績和財務風險進行分析和評估。依據分析結果，提出財務改進和優(yōu)化建議。財務報告：依照法律法規(guī)和公司規(guī)定，及時準確地編制各類財務報告。向內外部供應及時、準確、透亮的財務信息。將財務信息用于經營決策和風險管理。第十條財務管理責任公司全體員工都有財務管理責任，要遵守相關財務制度和規(guī)定。部門負責人是本部門財務管理的第一責任人，要保證本部門財務活動的合規(guī)性和準確性。財務部門負責公司財務管理的組織和實施。第十一條財務管理監(jiān)督公司高層管理層要加強對財務管理工作的監(jiān)督和引導，確保財務管理制度的有效實施。財務部門要定期向高層管理層報告財務管理工作的進展和成績，并接受高層管理層的檢查和考核。第四章附則第十二條監(jiān)督和檢查公司將建立風險與財務管理制度的監(jiān)督和檢查機制，通過定期檢查、內部審核和外部審計等方式，確保制度的嚴格執(zhí)行和有效運行。第十三條修訂和授權任何對本制度的修訂和授權必需經過公司高層管理層的審批，并及時向全體員工發(fā)布。第十四條附加說明對于本制度未涉及的事項，公司應依據需要訂立相應的管理制度，以增補本制度的不足