中級經(jīng)濟師金融專業(yè)-2018年中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)實務(wù)真題精選單選題（共60題，共60分）(1.)投資者擔(dān)心利率上升給自己帶來損失時可通過()進行套期保值，以便將未來借款利率固定在某（江南博哥）一水平上。A.貨幣互換B.賣出利率期貨C.買入遠期利率協(xié)議D.賣出利率期權(quán)正確答案：C參考解析：本題考查金融遠期合約。遠期利率協(xié)議最重要的功能在于通過固定將來實際支付的利率而避免了利率變動風(fēng)險。(2.)關(guān)于基礎(chǔ)貨幣的說法，正確的是（）。A.它是單位定期存款和單位其他存款之和B.中央銀行通過其資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣C.它是中央銀行的非貨幣性負債D.中央銀行通過賣出黃金投放基礎(chǔ)貨正確答案：B參考解析：本題考查基礎(chǔ)貨幣?；A(chǔ)貨幣是中央銀行的貨幣性負債，而不是中央銀行資產(chǎn)或非貨幣性負債，是中央銀行通過自身的資產(chǎn)業(yè)務(wù)供給出來的。(3.)根據(jù)我國貨幣供應(yīng)量層次的劃分，M1包括流通中的現(xiàn)金和（）A.單位定期存款B.單位活期存款C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單D.儲蓄存款正確答案：B參考解析：M1=M0+單位活期存款。其中，M0=流通中的現(xiàn)金。(4.)我國行業(yè)協(xié)會脫鉤改革后成立的第一個承擔(dān)特殊職能的全國性行業(yè)協(xié)會是（）A.中國融資租賃協(xié)會B.中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會C.中國信托業(yè)協(xié)會D.中國銀行間市場交易商協(xié)會正確答案：B參考解析：本題考查中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會。中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會的成立得到了黨中央、國務(wù)院的高度重視，是我國行業(yè)協(xié)會脫鉤改革后第一個承擔(dān)特殊職能的全國性行業(yè)協(xié)會，為建立全國性行業(yè)協(xié)會商會登記體制做了有益的探索。(5.)第二次世界大戰(zhàn)后，在西方國家契約性金融機構(gòu)中迅速發(fā)展起來的金融形式是（）A.衍生交易B.養(yǎng)老基金和退休基金C.投資基金D.證券交易正確答案：B參考解析：契約性金融機構(gòu)是指通過契約方式吸收持約人的資金，然后按契約規(guī)定承擔(dān)向持約人履行賠付或者資金返還義務(wù)的金融機構(gòu)，包括保險公司、養(yǎng)老基金和退休基金。(6.)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，金融租賃公司在中國境內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)、保稅地區(qū)及境外為從事特定領(lǐng)城融資租賃業(yè)務(wù)而A.專業(yè)化租賃分公司B.區(qū)域化租賃子公司C.專業(yè)化租賃子公司D.區(qū)域化租賃分公司正確答案：C參考解析：本題考查金融租賃公司的設(shè)立、變更與終止。金融租賃公司可依照相關(guān)法律法規(guī)在中國境內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)保稅地區(qū)及境外，為從事特定領(lǐng)域融資租賃業(yè)務(wù)而設(shè)立專業(yè)化租賃子公司。(7.)由投資者買賣己發(fā)行的債券形成的市場是（）A.發(fā)行市場B.二級市場C.初級市場D.一級市場正確答案：B參考解析：本題考查金融市場的類型。流通市場又稱二級市場或次級市場，是指對已經(jīng)發(fā)行的證券或票據(jù)具進行轉(zhuǎn)讓交易的市場。(8.)關(guān)于混合基金的說法，正確的是（）。A.混合基金的預(yù)期收益率低于債券基金B(yǎng).混合基金的風(fēng)險高于股票基金C.混合基金比較適合較為保守的投資者D.混合基金主要以債券為投資對象正確答案：C參考解析：本題考查混合基金?；旌匣鸬娘L(fēng)險低于股票基金，預(yù)期收益則要高于債券基金。它為投資者提供了一種在不同資產(chǎn)類別之間進行分散投資的工具，比較適合較為保守的投資者。(9.)金融租賃公司進行風(fēng)險管理和風(fēng)險控制時，使用的主要指標(biāo)是（）A.風(fēng)險資產(chǎn)倍數(shù)B.資產(chǎn)充足率C.資產(chǎn)折算率D.資本充足率正確答案：D參考解析：金融租賃公司根據(jù)金融機構(gòu)的資本充足率進行風(fēng)險控制，資本凈額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比例不可以低于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的最低監(jiān)管要求。(10.)如果某證券是無風(fēng)險的，則其風(fēng)險系數(shù)β為（）A.-1B.10C.0D.1正確答案：C參考解析：本題考查系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。如果證券無風(fēng)險，β系數(shù)一定為零。(11.)根據(jù)我國《市場化銀行債券轉(zhuǎn)股權(quán)專項債券發(fā)行指引》，發(fā)行人可利用（）補充營運資金A.不超過發(fā)債規(guī)模的70%B.等于發(fā)債規(guī)模的50%C.等于發(fā)債規(guī)模的60%D.不超過發(fā)債規(guī)模的40%正確答案：D參考解析：本題考查債券發(fā)行。發(fā)行人可利用不超過發(fā)債規(guī)模40%的債券資金補充營運資金。(12.)假設(shè)未來2年中，1年期和2年期債券的利率分別是3%和4%，1年期和2年期債券的流動性溢價分別為0和0．25%．按照流動性溢價理論，在此情況下，2年期債券的利率應(yīng)當(dāng)是（）A.4.00%B.3.50%C.3.25%D.3.75%正確答案：D參考解析：本題考查利率的期限結(jié)構(gòu)。[(3%+4%)÷2]+0．25%=3．75%。(13.)2017年9月1日起，同業(yè)存單的期限明確不超過（）A.1年B.2年C.3年D.半年正確答案：A參考解析：2017年9月1日起，同業(yè)存單的期限明確為不超過l年，取消2年和3年期同業(yè)存單，此前已發(fā)行的1年期（不含）以上同業(yè)存單可繼續(xù)存續(xù)至到期。(14.)投資者可隨時申購和贖回的基金是（）A.封閉式基金B(yǎng).開放式基金C.契約型基金D.公司型基金正確答案：B參考解析：開放式基金指的是基金份額不固定，基金份額能夠在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。開放式基金規(guī)模不固定，投資者可隨時提出申購或贖回申請，基金份額會隨之增加或減少。(15.)作為交易的中介，以促成交易、收取傭金為目的的衍生品市場交易主體是（）A.套期保值者B.投機者C.套利者D.經(jīng)紀(jì)人正確答案：D參考解析：根據(jù)交易目的不同，金融衍生品市場上的交易主體分為套期保值者、投機者、套利者和經(jīng)紀(jì)人。其中，經(jīng)紀(jì)人作為交易的中介，以促成交易、收取傭金為目的。(16.)債券購買價格90元，面值100，票面利率5%，期限3年，持有一年后以92元賣出，則持有期收益率為（）。A.7.8%B.2.2%C.5.5%D.5%正確答案：A參考解析：本題考查持有期收益率。{[(92-90)÷1]+(100×5%)}÷90=7．8%。(17.)中央銀行自身無資本金的國家是（）A.美國B.英國C.中國D.韓國正確答案：D參考解析：韓國的中央銀行是目前唯一沒有資本金的中央銀行。(18.)下列實行聯(lián)邦制的國家是（）。A.中國B.英國C.法國D.德國正確答案：D參考解析：二元式中央銀行制度權(quán)力與職能相對分散、分支機構(gòu)較少，一般為實行聯(lián)邦制的國家所采用，如美國、德國等。(19.)（）是指兩家或更多的銀行由某一集團通過購買多數(shù)股票的形式，形成聯(lián)合經(jīng)營的組織制度。A.單一銀行制度B.連鎖銀行制度C.持股公司制度D.分支銀行制度正確答案：B參考解析：連鎖銀行制度（又稱聯(lián)合銀行制度）是指兩家或更多的銀行由某一個人或者某一集團通過購買多數(shù)股票的形式，而形成的聯(lián)合經(jīng)營的組織制度。(20.)中國支付清算協(xié)會的主管單位為（）A.中國證監(jiān)會B.中國銀保監(jiān)會C.中國人民銀行D.中國銀行業(yè)協(xié)會正確答案：C參考解析：本題考查中國支付清算協(xié)會。中國支付清算協(xié)會成立于2011年5月23日，是經(jīng)國務(wù)院同意、民政部批準(zhǔn)成立，并在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體法人，是中國支付清算服務(wù)行業(yè)自律組織。協(xié)會業(yè)務(wù)主管單位為中國人民銀行。(21.)可貸資金利率理論認為利率的決定取決于（）。A.商品市場的均衡B.外匯市場的均衡C.商品市場和貨幣市場的共同均衡D.貨幣市場均衡正確答案：C參考解析：可貸資金理論實際可以視為古典利率理論和凱恩斯理論的綜合，它認為利率由可貸資金的供求決定，利率的決定取決于商品市場和貨幣市場的共同均衡。(22.)商業(yè)銀行基礎(chǔ)類理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品可投資于（）。A.上市公司公開發(fā)行的股票B.上市公司非公開發(fā)行的股票C.非上市企業(yè)股權(quán)D.貨幣市場基金正確答案：D參考解析：根據(jù)理財產(chǎn)品投資范圍，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)可分為基礎(chǔ)類理財業(yè)務(wù)和綜合類理財業(yè)務(wù)。其中，基礎(chǔ)類理財業(yè)務(wù)的理財產(chǎn)品可以投資于銀行存款、大額存單、國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機構(gòu)債券、金融債券、公司信用類券、信貸資產(chǎn)支持證券、貨幣市場基金、債券型基金等資產(chǎn)。該試題考點已過期，新版教材已不考，為保證試卷完整性，僅供考生參閱。(23.)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的缺點是（）。A.偏重安全性和流動性B.暫缺1C.暫缺2D.暫缺正確答案：A(24.)商業(yè)銀行在計算資本充足率時，監(jiān)管資本需要扣除的是（）。A.貸款損失準(zhǔn)備缺口B.超額貸款損失準(zhǔn)備C.一般風(fēng)險準(zhǔn)備D.實收資本正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在計算資本充足率時，監(jiān)管資本需要扣除一些項目，稱為扣除項?？鄢棸ㄉ套u、其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口、資產(chǎn)證券化銷售利得、確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備和商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。(25.)公益金可以用于（）。A.彌補以前年度虧損B.職工集體福利設(shè)施C.轉(zhuǎn)增資本D.發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤正確答案：B參考解析：公益金是指商業(yè)銀行用于集體福利事業(yè)的資金，主要用于職工集體福利設(shè)施的支出。(26.)分割市場理論認為（）。A.不同到期期限的債券是根本無法相互替代的B.暫缺1C.暫缺2D.暫缺正確答案：A(27.)首次公開發(fā)行股票的估值（）。A.市盈率估值法B.絕對估值法C.暫缺D.暫缺正確答案：A(28.)FL房地產(chǎn)公司并購了W房地產(chǎn)公司旗下的77家酒店，屬于（）A.橫向并購B.縱向并購C.混合并購D.杠桿并購正確答案：B參考解析：縱向并購是指并購雙方或多方之間有原料生產(chǎn)、供應(yīng)、加工、銷售的關(guān)系，分處于生產(chǎn)、流通過程的不同階段，是大企業(yè)全面控制原料生產(chǎn)、銷售的各個環(huán)節(jié)，進而建立垂直控制體系的基本手段。(29.)基金的募集階段，主體是（）。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金投資咨詢機構(gòu)正確答案：B參考解析：本題考査證券投資基金的參與主體?；鸸芾砣耸腔甬a(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要的職責(zé)就是按照基金合同的約定，負責(zé)基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益。(30.)基金托管人為基金資產(chǎn)設(shè)立獨立賬戶，此時承擔(dān)的是（）職責(zé)。A.資產(chǎn)保管B.資金清算C.資產(chǎn)核算D.投資運作監(jiān)督正確答案：A參考解析：本題考查基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。資產(chǎn)保管，即基金托管人按規(guī)定為基金資產(chǎn)設(shè)立獨立的賬戶，保證基金全部資產(chǎn)的安全完整。(31.)信托關(guān)系的核心是（）。A.信任和誠信B.信托財產(chǎn)C.委托人D.受托人正確答案：B參考解析：我國《信托法》對信托的定義包括：①信托成立的前提和基礎(chǔ)是信任與誠信；②信托關(guān)系的核心是信托財產(chǎn)；③受托人用自己的名義管理或者處分信托財產(chǎn)；④受托人根據(jù)委托人的意愿為受益人的利益或者特定目的管理信托事務(wù)。(32.)銀信理財合作業(yè)務(wù)余額是200萬，那么融資類業(yè)務(wù)余額不得超過（）萬。A.30B.50C.60D.100正確答案：C參考解析：本題考查信托市場及其體系。對信托公司融資類銀信理財合作業(yè)務(wù)實行余額比例管理，即融資類業(yè)務(wù)余額占銀信理財合作業(yè)務(wù)余額的比例不得高于30%。(33.)實踐中，不屬于我國信托公司主流業(yè)務(wù)的是（）A.基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)B.證券投資信托業(yè)務(wù)C.銀信理財合作業(yè)務(wù)D.固有業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：信托業(yè)務(wù)包括基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、證券投資信托業(yè)務(wù)、銀信理財合作業(yè)務(wù)。(34.)建立了以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系，確保信托公司固有資產(chǎn)充足并保持必要的流動性。A.暫缺1B.暫缺2C.暫缺3D.暫缺正確答案：A(35.)遠期價格在（），使得遠期合約價值為零。A.合約簽訂時B.暫缺1C.暫缺2D.暫缺3正確答案：A(36.)兩種貨幣之間沒有合適的遠期合約時，套期保值者可利用第三種貨幣(如美元)來進行交叉套期保值。A.暫缺1B.暫缺2C.暫缺3D.暫缺正確答案：A(37.)完全套期保值，利用到的是（）。A.基差風(fēng)險B.暫缺1C.暫缺2D.暫缺3正確答案：A(38.)期權(quán)的價值最大的是（）A.一個月到期的期權(quán)B.三個月到期的期權(quán)C.6個月到期的期權(quán)D.一年到期的期權(quán)正確答案：D參考解析：本題考查金融期權(quán)，期限越長的期權(quán)基礎(chǔ)資產(chǎn)價格發(fā)生變化的可能性越大，因而期權(quán)的時間價值越大。(39.)A出口商向B進口商出口商品，后因B進口商所在國家政策，導(dǎo)致資金無法轉(zhuǎn)移給A出口商，此時A出口商面臨的是（）A.國家轉(zhuǎn)移風(fēng)險B.市場風(fēng)C.信用風(fēng)險D.國家主權(quán)風(fēng)險正確答案：A參考解析：本題考查國家風(fēng)險。主權(quán)風(fēng)險與轉(zhuǎn)移風(fēng)險:如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟金融交易的他國居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府或貨幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國居民蒙受經(jīng)濟損失，這種可能性就是主權(quán)風(fēng)險。如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟金融交易的他國居民為民間主體，國家通過外匯管制、罰沒或國有化等政策法規(guī)限制民間主體的資金轉(zhuǎn)移，使之不能正常履行其商業(yè)職能，從而使該國居民蒙受經(jīng)濟損失，這種可能性就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險。(40.)LM曲線左側(cè)的點，代表（）。A.超額產(chǎn)品供給B.超額貨幣需求C.超額產(chǎn)品需求D.超額貨幣供給正確答案：D參考解析：本題考查LM曲線與貨幣均衡。如果經(jīng)濟活動處于LM曲線的左邊區(qū)域，表示貨幣供給大于貨幣需求，存在過度的貨幣供應(yīng)。(41.)直接標(biāo)價法下，以本國貨幣表示外國貨幣的價格，稱為（外匯匯率）。A.暫缺1B.暫缺2C.暫缺3D.暫缺正確答案：A(42.)2016年10月1日，（）正式納入SDR貨幣籃子。A.美元B.日元C.英鎊D.人民幣正確答案：D參考解析：2016年10月1日，人民幣正式納入SDR貨幣籃子。(43.)經(jīng)濟賬戶差額等于經(jīng)濟體的（儲蓄—投資）缺口。A.暫缺1B.暫缺2C.暫缺3D.暫缺正確答案：A(44.)離岸金融市場，最初的離岸貨幣是（）。A.歐元B.瑞士法郎C.英鎊D.美元正確答案：D參考解析：離岸金融市場起源于英國倫敦，最初的離岸貨幣是指歐洲美元。(45.)現(xiàn)實中，部分可兌換一般是指（）。A.經(jīng)常項目可兌換B.資本項目可兌換C.貨物可兌換D.服務(wù)可兌換正確答案：A參考解析：常見的部分可兌換包括經(jīng)常項目可兌換和資本項目可兌換兩種。但現(xiàn)實情況中，部分可兌換一般是指經(jīng)常項目可兌換，因為一國實現(xiàn)本國貨幣在經(jīng)常下可兌換的難度小于資本項目下可兌換，從而經(jīng)常項目可兌換的實現(xiàn)要先于資本項目可兌換，而當(dāng)資本項目可兌換實現(xiàn)后，經(jīng)常項目可兌換和資本項目可兌換已經(jīng)并存，就實現(xiàn)了貨幣完全可兌換。(46.)資本項目可兌換難以實現(xiàn)的原因是沒有一個國際組織擁有對各國資本項目可兌換的（管轄權(quán)）。A.暫缺1B.暫缺2C.暫缺3D.暫缺正確答案：A(47.)按照國際貨幣基金組織1999年新的分類法，下列匯率制彈性最大的是（）。A.水平區(qū)間盯住B.單獨浮動C.傳統(tǒng)盯住安排D.貨幣局安排正確答案：B參考解析：單獨浮動是指本幣不與任何外幣建立固定聯(lián)系，其匯率單獨進行浮動的匯率制度。因此，匯率彈性最大。(48.)某國對外開放程度和外貿(mào)依存度都較高，國際融資尤其是短期融資規(guī)模相對較大。該國貨幣波動比較頻繁，長期實行干預(yù)外匯市場等比較強烈的匯率制度。最新數(shù)據(jù)顯示，2017年底，該國的國際儲備為7000億美元，國民生產(chǎn)總值為23000億美元，外債總額為8800億美元，當(dāng)年的進口額為6000億美元。該國的國際儲備額與國民生產(chǎn)總值之比（）。A.遠低于經(jīng)驗指標(biāo)B.略低于經(jīng)驗指標(biāo)C.高于經(jīng)驗指材D.等于經(jīng)驗指標(biāo)正確答案：C參考解析：本題考查測度國際儲備總量是否適度的經(jīng)驗指標(biāo)。國際儲備與國民生產(chǎn)總值之比，一般為(10%)。7000÷23000≈30．43%。所以，國際儲備與國民生產(chǎn)總值之比，高于經(jīng)驗指標(biāo)。(49.)某國對外開放程度和外貿(mào)依存度都較高，國際融資尤其是短期融資規(guī)模相對較大。該國貨幣波動比較頻繁，長期實行干預(yù)外匯市場等比較強烈的匯率制度。最新數(shù)據(jù)顯示，2017年底，該國的國際儲備為7000億美元，國民生產(chǎn)總值為23000億美元，外債總額為8800億美元，當(dāng)年的進口額為6000億美元。該國的國際儲備額與外債總額之比是（）。A.61.82%B.79.55%C.35.69%D.48.33%正確答案：B參考解析：本題考查國際儲備額與外債總額之比。國際儲備額與外債總額之比=7000÷8800≈79．55%。(50.)某國對外開放程度和外貿(mào)依存度都較高，國際融資尤其是短期融資規(guī)模相對較大。該國貨幣波動比較頻繁，長期實行干預(yù)外匯市場等比較強烈的匯率制度。最新數(shù)據(jù)顯示，2017年底，該國的國際儲備為7000億美元，國民生產(chǎn)總值為23000億美元，外債總額為8800億美元，當(dāng)年的進口額為6000億美元。該國7000億美元國際儲備額能夠滿足（）。A.13個月的進口需求B.14個月的進口需求C.16個月的進口需求D.15個月的進口需求正確答案：B參考解析：本題考查測度國際儲備總量是否適度的經(jīng)驗指標(biāo)，國際儲備額與進口額之比，以般為25，如果以月來計量，國際儲備額應(yīng)能滿足3個月的進口需求。7000÷6000≈116．67%。25%對應(yīng)的是3個月進口需求。116．67%對應(yīng)的是14個月進口需求。(51.)A、B兩公司都想借入3年期的500萬美元借款，A公司想借入固定利率借款，B公司想借入浮動利率借款。因兩家公司信用等級不同，市場向它們提供的利率也不同，具體情況見下表。市場提供給A、B兩公司的借款利率注:表中的利率均為一年計一次復(fù)利的年利率兩家公司總的套利利潤是（）A.0.4%B.0.2%C.0.6%D.0.8%正確答案：A參考解析：本題考查金融利率互換的套利。(5．1%-4．5%)-[(Libor+0．5%)-(Libor+0．3%)]=0．4%．(52.)A、B兩公司都想借入3年期的500萬美元借款，A公司想借入固定利率借款，B公司想借入浮動利率借款。因兩家公司信用等級不同，市場向它們提供的利率也不同，具體情況見下表。市場提供給A、B兩公司的借款利率注:表中的利率均為一年計一次復(fù)利的年利率兩家公司可以選擇的套利方案是（）A.利率遠期協(xié)議B.貨幣互換C.跨期套利D.利率互換正確答案：D參考解析：本題考查利率互換套利。(53.)A、B兩公司都想借入3年期的500萬美元借款，A公司想借入固定利率借款，B公司想借入浮動利率借款。因兩家公司信用等級不同，市場向它們提供的利率也不同，具體情況見下表。市場提供給A、B兩公司的借款利率注:表中的利率均為一年計一次復(fù)利的年利率A公司最終的融資利率是（）。A.4.3%B.4.5%C.4.9%D.4.7%正確答案：C參考解析：本題考查利率互換套利。兩家公司總的套利利潤是0．4%。A、B兩家公司各得利0．2%(0．4%÷2)。5．1%-0．2%=4．9%。(54.)近年來，我國某商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境不斷改善，資產(chǎn)質(zhì)量日益提高。截至2017年12月31日，該商業(yè)銀行按照貸款五級分類口徑統(tǒng)計的各項貸款余額及提取的貸款損失準(zhǔn)備數(shù)據(jù)如下:正常貸款800億元(人民幣，下同)，關(guān)注貸款200億元，次級貸款25億元，可疑貸款15億元，損失貸款5億元，提取的損失貸款準(zhǔn)備90億元。2017年底，該商業(yè)銀行的不良貨款總額是（）億元。A.20B.45C.5D.40正確答案：B參考解析：本題考查不良貸款總額。國際通行的做法上，貸款分為五類:正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。通常認為后三類貸款為不良貸款。不良貸款總額=25+15+5=45億元。(55.)近年來，我國某商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境不斷改善，資產(chǎn)質(zhì)量日益提高。截至2017年12月31日，該商業(yè)銀行按照貸款五級分類口徑統(tǒng)計的各項貸款余額及提取的貸款損失準(zhǔn)備數(shù)據(jù)如下:正常貸款800億元(人民幣，下同)，關(guān)注貸款200億元，次級貸款25億元，可疑貸款15億元，損失貸款5億元，提取的損失貸款準(zhǔn)備90億元。2017年底，該商業(yè)銀行的不良貸款率是（）。A.1.91%B.4.31%C.5.51%D.0.48%正確答案：B參考解析：本題考查不良貸款率的計算。不良貸款率=不良貸款/貸款總額=45/(800+200+25+15+5)=4．31%．(56.)近年來，我國某商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境不斷改善，資產(chǎn)質(zhì)量日益提高。截至2017年12月31日，該商業(yè)銀行按照貸款五級分類口徑統(tǒng)計的各項貸款余額及提取的貸款損失準(zhǔn)備數(shù)據(jù)如下:正常貸款800億元(人民幣，下同)，關(guān)注貸款200億元，次級貸款25億元，可疑貸款15億元，損失貸款5億元，提取的損失貸款準(zhǔn)備90億元。2017年底，該商業(yè)銀行的撥備覆蓋率是（）。A.200%B.1800%C.225%D.450%正確答案：A參考解析：本題考查撥備覆蓋率。撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額=90/45=200%．(57.)2017年9月，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關(guān)于修改證券發(fā)行與承銷管理辦法的決定》，2018年6月，YT光學(xué)股份有限公司在主板市場首發(fā)新股，由北京DY證券有限責(zé)任公司擔(dān)任保薦機構(gòu)。本次YT光學(xué)股份公開發(fā)行新股2680萬股，計劃網(wǎng)下初始發(fā)行1876萬股，網(wǎng)上初始發(fā)行804萬股，分別占本次發(fā)行總量的70%和30%。本次公開發(fā)行采用的方式是:網(wǎng)下向具有豐富投資經(jīng)驗和良好定價能力的投資者詢價配售，網(wǎng)上按市值申購。發(fā)行人和保薦機構(gòu)可以根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對網(wǎng)下的特定投資者進行優(yōu)先配售。北京DY證券有限責(zé)任公司按照規(guī)定的發(fā)行條件盡力推銷證券，發(fā)行結(jié)束后將未售出的證券退還YT光學(xué)股份有限公司，且不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險。本次發(fā)行的保薦機構(gòu)承擔(dān)的角色是（）A.主承銷商B.經(jīng)紀(jì)商C.交易商D.做市商正確答案：A參考解析：本題考查證券承銷。2018年6月，YT光學(xué)股份有限公司在主板市場首發(fā)新股，由北京DY證券有限責(zé)公司擔(dān)任保薦機構(gòu)。北京DY證券有限責(zé)任公司按照規(guī)定的發(fā)行條件盡力推銷證券，發(fā)行結(jié)束后將未售出的證券退還Y光學(xué)股份有限公司，且不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險。所以，北京D證券有限責(zé)任公司的角色是主承銷商。(58.)2017年9月，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關(guān)于修改證券發(fā)行與承銷管理辦法的決定》，2018年6月，YT光學(xué)股份有限公司在主板市場首發(fā)新股，由北京DY證券有限責(zé)任公司擔(dān)任保薦機構(gòu)。本次YT光學(xué)股份公開發(fā)行新股2680萬股，計劃網(wǎng)下初始發(fā)行1876萬股，網(wǎng)上初始發(fā)行804萬股，分別占本次發(fā)行總量的70%和30%。本次公開發(fā)行采用的方式是:網(wǎng)下向具有豐富投資經(jīng)驗和良好定價能力的投資者詢價配售，網(wǎng)上按市值申購。發(fā)行人和保薦機構(gòu)可以根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對網(wǎng)下的特定投資者進行優(yōu)先配售。北京DY證券有限責(zé)任公司按照規(guī)定的發(fā)行條件盡力推銷證券，發(fā)行結(jié)束后將未售出的證券退還YT光學(xué)股份有限公司，且不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險。發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)剔除擬申購總量中報價最高的部分，剔除部分不得低于所有網(wǎng)下投資者擬申購總量的（）。A.10%B.20%C.30%D.50%正確答案：A參考解析：本題考查我國首次公開發(fā)行詢價制。首次公開發(fā)行股票采用詢價方式的，網(wǎng)下投資者報價后，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)剔除擬申購總量中報價最高的部分，剔除部分不得低于所有網(wǎng)下投資者擬申購總量的10%，然后根據(jù)剩余報價及擬申購數(shù)量協(xié)商確定發(fā)行價格。(59.)2017年9月，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關(guān)于修改證券發(fā)行與承銷管理辦法的決定》，2018年6月，YT光學(xué)股份有限公司在主板市場首發(fā)新股，由北京DY證券有限責(zé)任公司擔(dān)任保薦機構(gòu)。本次YT光學(xué)股份公開發(fā)行新股2680萬股，計劃網(wǎng)下初始發(fā)行1876萬股，網(wǎng)上初始發(fā)行804萬股，分別占本次發(fā)行總量的70%和30%。本次公開發(fā)行采用的方式是:網(wǎng)下向具有豐富投資經(jīng)驗和良好定價能力的投資者詢價配售，網(wǎng)上按市值申購。發(fā)行人和保薦機構(gòu)可以根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對網(wǎng)下的特定投資者進行優(yōu)先配售。北京DY證券有限責(zé)任公司按照規(guī)定的發(fā)行條件盡力推銷證券，發(fā)行結(jié)束后將未售出的證券退還YT光學(xué)股份有限公司，且不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險。北京DY證券有限責(zé)任公司采用的承銷方式是（）。A.包銷B.余額包銷C.代銷D.全額包銷正確答案：C參考解析：本題考查盡力推銷(也稱代銷)的概念。盡力推銷也稱代銷，即承銷商只作為發(fā)行公司的證券銷售代理人，按照規(guī)定的發(fā)行條件盡力推銷證券，發(fā)行結(jié)束后未售出的證券退還給發(fā)行人，承銷商不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險。(60.)某貼現(xiàn)債券的發(fā)行價格為80元，面值為100元，期限為兩年，到期后按照票面金額償付。連續(xù)復(fù)利，則該債券的到期收益率等于(11．16%)A.暫缺1B.暫缺2C.暫缺3D.暫缺正確答案：A參考解析：本題考查到期收益率的計算。使用教材第26頁公式2-6。(三)連續(xù)復(fù)利假設(shè)本金P在無限短的時間內(nèi)按照復(fù)利計息。此時，本金P以連續(xù)復(fù)利計算n年末的本息和為:100=80×e2r解得:r≈11．16%多選題（共20題，共20分）(61.)銀行業(yè)市場準(zhǔn)入監(jiān)管的內(nèi)容有()。A.審批注冊地點B.審批注冊機構(gòu)C.審批注冊資本D.審批高級管理人員的任職資格E.審批業(yè)務(wù)范圍正確答案：B、C、D、E參考解析：銀行業(yè)市場準(zhǔn)入監(jiān)管的內(nèi)容有審批注冊機構(gòu)、審批注冊資本、審批高級管理人員的任職資格和審批業(yè)務(wù)范圍。(62.)下列屬于金融市場構(gòu)成要素的有（）。A.金融市場主體B.金融市場價格C.金融市場客體D.金融市場中介E.金融市場類型正確答案：A、B、C參考解析：金融市場包含三個基本構(gòu)成要素：金融市場主體、金融市場客體和金融市場價格。(63.)下列由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的有（）A.互聯(lián)網(wǎng)支付B.網(wǎng)絡(luò)借貸C.股權(quán)眾籌融資D.互聯(lián)網(wǎng)消費金融E.互聯(lián)網(wǎng)保險正確答案：B、D、E參考解析：網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會負責(zé)監(jiān)管。(64.)金融機構(gòu)的職能有（）A.制定金融政策B.促進資金融通C.便利支付結(jié)算D.降低交易成本E.減少信息成本正確答案：B、C、D、E參考解析：金融機構(gòu)具有促進資金融通、便利支付結(jié)算、降低交易成本和風(fēng)險、減少信息成本以及反映和調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動等五大職能。(65.)商業(yè)銀行新型業(yè)務(wù)運營模式的優(yōu)點有（）。A.業(yè)務(wù)處理的集約化B.運營效率有效提升C.風(fēng)險防范能力降低D.成本大幅度降低E.前臺營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務(wù)操作規(guī)范化、工序化正確答案：A、B、D、E參考解析：本題考査商業(yè)銀行新型的業(yè)務(wù)運營模式。與傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)運營模式相比，新型的業(yè)務(wù)運營模式具有實現(xiàn)前臺營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和工序化、實現(xiàn)業(yè)務(wù)處理的集約化、實現(xiàn)運營效率有效提升、實現(xiàn)風(fēng)險防范能力提高，以及實現(xiàn)成本大幅降低等優(yōu)點。(66.)商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵循（）原則。A.誠實守信B.成本可算C.風(fēng)險可控D.信息充分披露E.公平、公開、公正正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守誠實守信、勤勉盡職地履行受人之托、代人理財職責(zé)，遵守成本可算、風(fēng)險可控、信息充分披露等原則，充分保護金融消費者的合法權(quán)益。(67.)證券承銷的形式包括（）A.包銷B.代銷C.余額包銷D.盡力推銷E.全額包銷正確答案：A、B、C、D參考解析：證券承銷的方式包括包銷、盡力推銷（代銷）、余額包銷。(68.)相對于公募發(fā)行而言，證券私募發(fā)行具有的優(yōu)點有（）A.簡化了發(fā)行手續(xù)B.縮短了發(fā)行時間C.避免公司商業(yè)機密泄露D.比公開發(fā)行更有成功的把握E.證券流動性好正確答案：A、B、C、D參考解析：本題考查證券私募發(fā)行的優(yōu)點。證券私募發(fā)行的優(yōu)點有:簡化了發(fā)行手續(xù)；避免公司商業(yè)機密泄露；節(jié)省發(fā)行費用；縮短了發(fā)行時間；發(fā)行條款靈活，較少受到法律法規(guī)約束，可以制定更為符合發(fā)行人要求的條款；比公開發(fā)行更有成功的把握等。(69.)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)成交原則有（）。A.價格優(yōu)先B.時間優(yōu)先C.數(shù)量優(yōu)先D.客戶優(yōu)先E.效率優(yōu)先正確答案：A、B參考解析：證券交易所按照“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”的原則，自動撮合以確定成交價格。(70.)貨幣市場基金可以投資的金融工具有（）A.現(xiàn)金B(yǎng).期限在1年以內(nèi)的銀行存款C.同業(yè)存單D.股票E.可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券正確答案：A、B、C參考解析：本題考查貨幣市場基金可以投資的金融工具。貨幣市場基金應(yīng)當(dāng)投資于以下金融工具:(1)現(xiàn)金;(2)期限在1年以內(nèi)(含1年)的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單；(3)剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券；(4)中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。(71.)影響融資租賃每期租金的因素有（）A.設(shè)備買價B.利息C.租賃手續(xù)費D.租賃支付方式E.設(shè)備維修保養(yǎng)費正確答案：A、B、C、D參考解析：本題考查租金的影響因素。影響租金的因素一般有:租賃期限、計算方法利率、付租間隔期、保證金的支付數(shù)量和方式、營業(yè)費用、付租方式、計息日和起租日。(72.)服務(wù)收益包括出租人為承租人提供租賃服務(wù)收取的（）費用。A.手續(xù)費B.財務(wù)咨詢費C.銷售傭金D.規(guī)模采購折扣E.利差收入正確答案：A、B、C、D參考解析：本題考查金融租賃公司的盈利模式。服務(wù)收益是指出租人為承租人提供租賃服務(wù)時收取的手續(xù)費、財務(wù)咨詢費、貿(mào)易傭金（如銷售傭金、規(guī)模采購折扣）等費用。(73.)商業(yè)銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)包括（）。A.暫缺1B.暫缺2C.暫缺3D.暫缺4E.暫缺正確答案：A(74.)在銀行業(yè)監(jiān)管中，監(jiān)管當(dāng)局對即將倒閉銀行的處置措施主要有（）A.收購B.兼并C.依法清算D.注資入股E.接管正確答案：A、B、C參考解析：處置倒閉銀行的措施包括：①收購或兼并；②依法清算。(75.)歐洲銀行同業(yè)拆借市場品種有（）A.隔夜存款B.隔日存款C.定期存款正確答案：A、B、C參考解析：本題考査歐洲銀行同業(yè)拆借市場。在歐洲銀行同業(yè)拆借市場上，銀行同業(yè)之間拆借歐洲貨幣的定期存款。標(biāo)準(zhǔn)的期限有1個月、2個月、3個月、6個月、9個月和12個月，也有一些1天、1周和2周的定期存款。其他存款還有:①隔夜存款:②隔日存款。(76.)某國對外開放程度和外貿(mào)依存度都較高，國際融資尤其是短期融資規(guī)模相對較大。該國貨幣波動比較頻繁，長期實行干預(yù)外匯市場等比較強烈的匯率制度。最新數(shù)據(jù)顯示，2017年底，該國的國際儲備為7000億美元，國民生產(chǎn)總值為23000億美元，外債總額為8800億美元，當(dāng)年的進口額為6000億美元。決定該國國際儲備總量的主要因素是（）A.利率制度以及市場化程度B.匯率制度及外匯干預(yù)情況C.外債規(guī)模與短期融資能力D.經(jīng)濟規(guī)模與對外開放程度正確答案：B、C、D參考解析：本題考查國際儲備的管理。在確定國際儲備總量時應(yīng)依據(jù)的因素是:①是否是儲備貨幣發(fā)行國；②經(jīng)濟規(guī)模與對外開放程度；③國際支出的流量；④外債規(guī)模；⑤短期國際融資能力；⑥其他國際收支調(diào)節(jié)政策措施的可用性與有效性；⑦匯率制度。(77.)A、B兩公司都想借入3年期的500萬美元借款，A公司想借入固定利率借款，B公司想借入浮動利率借款。因兩家公司信用等級不同，市場向它們提供的利率也不同，具體情況見下表。市場提供給A、B兩公司的借款利率注:表中的利率均為一年計一次復(fù)利的年利率下列關(guān)于A、B公司的說法，正確的是（）A.B公司在浮動利率市場上存在風(fēng)險敞口B.A公司在浮動利率市場上存在比較優(yōu)勢C.B公司在固定利率市場上存在比較優(yōu)勢D.A