中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙：大連分所Zhengshenronghun遼寧省大連市中山區(qū)中山路88號(hào)29層06單元Unt06.29FloeNo88ZhongmnRontZhoegsunDstict傳百FaxC411-e2591623部政編碼：116006凈資產(chǎn)審計(jì)報(bào)告銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司：我們接受委托，就銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司凈資產(chǎn)審計(jì)事項(xiàng)，對(duì)銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司截至2024年4月30日的資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益進(jìn)行審計(jì)。銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司對(duì)所提供截至2024年4月30日的會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)資料的審計(jì)過程中，我們結(jié)合銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)一、銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司基本情況(一)公司概況：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司由大連華銳智能化科技有限公司、大連九州創(chuàng)智科技有限公司和大連理工大學(xué)科技園有限公司共同出資組建，于2020年4月29日成立，取得大連高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)市場監(jiān)督管理局頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照。統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為地位于遼寧省大連高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)軟件園路80號(hào)大連理工大學(xué)科技園(B座)5樓510號(hào)房間。此碼用于證明該審計(jì)報(bào)告是否由具有執(zhí)業(yè)許可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，您可使用手機(jī)“掃一掃”或進(jìn)入“注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)(hup//)進(jìn)行查驗(yàn)(二)截至2024年4月30日未審資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益情況如下：資產(chǎn)總額：14,137,346.21元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)12,192,319.49元、非流動(dòng)資產(chǎn)所有者權(quán)益總額：4,676,725.71元，其中：實(shí)收資本4,300,000.00元、盈余公積212,379.44元、未分配利潤164,346.27元。二、截至2024年4月30日資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益審定情況(一)經(jīng)審計(jì)，資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益情況如下：所有者權(quán)益總額：2,139,149.31元，其中：實(shí)收資本4,300,000.00元、盈余公積(二)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益明細(xì)情況如下：1、貨幣資金：未審金額99,280.81元，審定金額99,280.81元，全部為銀行存款。2、應(yīng)收票據(jù)：未審金額271,295.00元，審定金額271,295.00元，為銀行承兌匯票。3、應(yīng)收賬款(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額2,297,092.77元，其中：①調(diào)減同一合同應(yīng)收賬款合同負(fù)債雙方掛賬1,751,648.00元；②調(diào)減應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備18,855.23元；③調(diào)減大連華銳智能化科技有限公司違約賠償款570,000.00元，同時(shí)沖回壞賬準(zhǔn)備5,700元。元，為應(yīng)收銷售貨款。4、預(yù)付賬款：(1)未審金額：96,900.00元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)增金額201,826.28元，其中：①中科航宇(北京)自動(dòng)化工程技術(shù)有限公司已收發(fā)票未收貨存貨②中科航宇(北京)自動(dòng)化工程技術(shù)有限公司同一合同應(yīng)付預(yù)付款項(xiàng)對(duì)沖調(diào)減預(yù)付賬款1,050,000.00元；③5-11月寬帶費(fèi)3,204.02元沖回至預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用；④一年以內(nèi)長期待攤費(fèi)用9,684.23元重分類至預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用。(3)審定金額：298,726.28元，為預(yù)付貨款及待攤費(fèi)用。5、其他應(yīng)收款：未審金額：原值118,560.06元，壞賬準(zhǔn)備3,021.38元，賬面價(jià)值115,538.68元；審定金額：原值118,560.06元，壞賬準(zhǔn)備3,021.38元，賬面價(jià)值115,538.68元，為與大連合成纖維研究設(shè)計(jì)院股份有限公司的往來款、押金以及備用金。(1)未審金額：3,121,317.98元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額1,714,126.87元：①調(diào)減已收發(fā)票未收貨存貨1,238,938.03元；②對(duì)虧損合同存貨計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備475,188.84元。(3)審定金額：1,407,191.11元，其中：在制品賬面余額1,464,630.21元，庫存商品賬面余額417,749.74元，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備475,188.84元。元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)增金額3,653.00元，為沖回的壞賬準(zhǔn)備。元。(1)未審金額：0.00元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)增金額35,197.51元，為待抵扣增值稅。(3)審定金額：35,197.51元。9、固定資產(chǎn)：(1)未審金額：52,766.80元，其中：原值307,533.93元，累計(jì)折舊254,767.13元，賬面價(jià)值52,766.80元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額2,214.63元，為經(jīng)盤點(diǎn)已報(bào)廢設(shè)備全額計(jì)提的減值準(zhǔn)(3)審定金額：50,552.17元，其中：原值307,533.93元，累計(jì)折舊254,767.13元，減值準(zhǔn)備2,214.63元，賬面價(jià)值50,552.17元。全部為辦公設(shè)備。10、使用權(quán)資產(chǎn)：未審金額：原值227,530.07元，累計(jì)折舊75,843.36元，賬面價(jià)值151,686.71元；審定金額：原值227,530.07元，累計(jì)折舊75,843.36元，賬面價(jià)值151,686.71元，為租賃大連合成纖維研究設(shè)計(jì)院股份有限公司房屋確認(rèn)的使用權(quán)資產(chǎn)。元，賬面價(jià)值1,551,185.18元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額1,521,585.18元，為計(jì)提的減值準(zhǔn)備。(3)審定金額：29,600.00元，其中：原值1,751,232.31元，累計(jì)攤銷200,047.13元，減值準(zhǔn)備1,521,585.18元，賬面價(jià)值29,600.00元；無形資產(chǎn)為專利權(quán)及企業(yè)自主研發(fā)的移動(dòng)盤庫儀、起重機(jī)智能管控系統(tǒng)V1.0、綠色料場智能調(diào)度系統(tǒng)V1.0。未審金額179,703.80元，審定金額179,703.80元，為企業(yè)研發(fā)智能安全保護(hù)系統(tǒng)以及智能化作業(yè)管理系統(tǒng)相關(guān)支出。13、長期待攤費(fèi)用：(1)未審金額：9,684.23元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額9,684.23元，為調(diào)減一年以內(nèi)長期待攤費(fèi)用重分類至預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用。(3)審定金額：0.00元。(1)未審金額：1,728,160.34元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額1,050,000.00元，為調(diào)減中科航宇(北京)自動(dòng)化工程技術(shù)有限公司同一合同應(yīng)付預(yù)付款項(xiàng)。(3)審定金額：678,160.34元，為應(yīng)付貨款、服務(wù)費(fèi)及質(zhì)保金。15、合同負(fù)債：(1)未審金額：3,939,911.30元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額2,049,215.67元，其中：①調(diào)減同一合同應(yīng)收賬款合同負(fù)債雙方掛賬1,751,648.00元；②稅金重分類至其他流動(dòng)負(fù)債297,567.67元。(3)審定金額：1,890,695.63元，為預(yù)收貨款。未審金額168,070.00元，審定金額168,070.00元，為應(yīng)付工資。17、應(yīng)交稅費(fèi)：(1)未審金額：-31,042.30元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)增金額35,197.51元，為待抵扣增值稅。(3)審定金額：4,155.21元。未審金額3,543,091.23元，審定金額3,543,091.23元，為應(yīng)付員工報(bào)銷款、預(yù)提費(fèi)用以及與大連九州創(chuàng)智科技有限公司的借款本金及利息等。19、其他流動(dòng)負(fù)債：(1)未審金額：0.00元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)增金額297,567.67元，為合同負(fù)債稅金。(3)審定金額：297,567.67元。20、租賃負(fù)債：未審金額112,429.93元，審定金額112,429.93元，為租賃大連合成纖維研究設(shè)計(jì)院股份有限公司房屋確認(rèn)的合同負(fù)債。21、實(shí)收資本：未審金額4,300,000.00元，審定金額4,300,000.00元，其中：大連華銳智能化科技有限公司貨幣出資2,000,000.00元，大連九州創(chuàng)智科技有限公司貨幣出資1,800,000.00元，大連理工大學(xué)產(chǎn)業(yè)投資有限公司以專利權(quán)出資500,000.00元。22、盈余公積：未審金額212,379.44元，審定金額212,379.44元，為歷年累計(jì)計(jì)提的法定盈余公23、未分配利潤(1)未審金額：164,346.27元。(2)審計(jì)調(diào)整：凈調(diào)減金額-2,537,576.40元，為上述調(diào)整事項(xiàng)累計(jì)影響未分配利潤金額。(3)審定金額：-2,373,230.13元。三、報(bào)告使用范圍本報(bào)告僅為銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司股東減資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜提供參考，如使用不當(dāng)造成后果與執(zhí)行本業(yè)務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師及本會(huì)計(jì)師事務(wù)所無關(guān)。1、銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司審定資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表2、銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司審定明細(xì)表中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)大連分所附件1:被審計(jì)單位名稱：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元審計(jì)調(diào)整審定數(shù)調(diào)增123交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)融資存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：1會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：附件1:審定資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))被審計(jì)單位名稱：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元審計(jì)調(diào)整審定數(shù)調(diào)增123實(shí)收資本(或股本)資本公積未分配利潤法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2附件1:審計(jì)調(diào)整審定數(shù)123銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“-”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以"-"號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)減：營業(yè)外支出減：所得稅費(fèi)用法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：3截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司調(diào)增14貨幣資金-—-銀行存款審定明細(xì)表截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元幣種1中信銀行股份有限公司大連黃河路支行人民幣2人民幣3中信銀行股份有限公司大連西崗支行人民幣--4中國建設(shè)銀行股份有限公司大連付家莊支行人民幣5人民幣5截止曰：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對(duì)象)出票日期到期日期調(diào)增12中國民生銀行股份有限公司大連分行3中國民生銀行股份有限公司大連分行46截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對(duì)象)11年以內(nèi)2大連九州創(chuàng)智科技有限公司1年以內(nèi)3大連華銳重工起重機(jī)有限公司1年以內(nèi)、1-2年、2-3年4大連華銳智能化科技有限公司1年以內(nèi)、1-2年5大連華銳重工焦?fàn)t車輛設(shè)備有限公司1年以內(nèi)7截止日：2024年4月30日收款單位名稱(結(jié)算對(duì)象)調(diào)增1北京恩格威認(rèn)證中心有限公司1年以內(nèi)2深圳市速騰聚創(chuàng)科技有限公司1年以內(nèi)3大連金馬起重設(shè)備調(diào)配服務(wù)有限公司1-2年4中科航宇(北京)自動(dòng)化工程技術(shù)有限公司1年以內(nèi)5大連高新園區(qū)通城通訊信息技術(shù)服務(wù)中心待攤費(fèi)用1年以內(nèi)6大冶項(xiàng)目差旅待攤費(fèi)用待攤費(fèi)用1年以內(nèi)7瑞豐車輛房租待攤費(fèi)用待攤費(fèi)用1年以內(nèi) 8其他應(yīng)收款審定明細(xì)表截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對(duì)象)調(diào)增1大連合成纖維研究設(shè)計(jì)院股份有限公司2大連合成纖維研究設(shè)計(jì)院股份有限公司1年以內(nèi)3陶琪1年以內(nèi)4呂琛1年以內(nèi)51年以內(nèi)9存貨審定匯總表截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元調(diào)增1在制品2庫存商品截止曰：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司審計(jì)調(diào)整審定值調(diào)增1RC2022021盛隆泰達(dá)裝煤車毫米波套2RC2023016濟(jì)寧港堆取料機(jī)(二期)套3套4RC2024001國投欽州港斗輪堆取料套5套被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司1件2件3電源個(gè)4個(gè)5個(gè)6個(gè)7套8個(gè)9正向網(wǎng)閘個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)屏蔽網(wǎng)線米個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)電線電纜米被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對(duì)象)11年以內(nèi)2大連華銳重工起重機(jī)有限公司1年以內(nèi)、1-2年、2-3年3大連華銳智能化科技有限公司1年以內(nèi)、1-2年4大連九州創(chuàng)智科技有限公司1年以內(nèi)、1-2年5華銳風(fēng)電科技(集團(tuán))股份有限公司1-2年截止曰：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元調(diào)增1截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司累計(jì)折舊累計(jì)折舊減值準(zhǔn)備累計(jì)折舊1固定資產(chǎn)--房屋建筑物2固定資產(chǎn)--車輛固定資產(chǎn)--機(jī)器設(shè)備固定資產(chǎn)--辦公設(shè)備3固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)---機(jī)器設(shè)備審定明細(xì)表截止日：2024年4月30日累計(jì)折舊累計(jì)折舊1云臺(tái)臺(tái)1固定資產(chǎn)---辦公設(shè)備審定明細(xì)表截止曰：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司1臺(tái)12臺(tái)3臺(tái)4臺(tái)5臺(tái)6臺(tái)17臺(tái)18臺(tái)19臺(tái)1臺(tái)臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)L臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1部1部1部1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)個(gè)1臺(tái)固定資產(chǎn)---辦公設(shè)備審定明細(xì)表截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司累計(jì)折舊臺(tái)1臺(tái)L臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)L臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)I臺(tái)1臺(tái)I臺(tái)L臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1臺(tái)1便用權(quán)資產(chǎn)審定明細(xì)表截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元1院股份有限公司房屋租賃截止曰：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元法定/預(yù)計(jì)使用年限(月)審計(jì)調(diào)整審定值調(diào)增12020年8月22023年3月32024年4月42024年4月截止曰：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金發(fā)生時(shí)間審計(jì)調(diào)整審定值調(diào)增12024年3月22024年3月截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元預(yù)計(jì)攤銷審計(jì)調(diào)整審定值尚存受調(diào)增1大冶項(xiàng)目差旅待攤費(fèi)用2瑞豐車輛房租待攤費(fèi)用被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對(duì)象)1大連鴻宏科技有限公司1年以內(nèi)2大連遠(yuǎn)控自動(dòng)化有限公司3河南省凱陸電子科技有限公司1-2年4洛陽力宇窯爐有限公司1-2年5大連隆洋精密機(jī)械有限公司6廊坊兆穗測溫線纜有限公司78大連東方龍澤電氣有限公司1年以內(nèi)9大連金馬起重設(shè)備調(diào)配服務(wù)有限公司1-2年中科航宇(北京)自動(dòng)化工程技術(shù)有限公司1年以內(nèi)-山東飛越電子科技有限公司1-2年武漢格物優(yōu)信科技有限公司1-2年大連耐德機(jī)電設(shè)備有限公司1-2年大連金馬起重設(shè)備調(diào)配服務(wù)有限公司1-2年----截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對(duì)象)調(diào)增12大連華銳重工起重機(jī)有限公司3大連華銳智能化科技有限公司4大連華銳重工焦?fàn)t車輛設(shè)備有限公司截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元明細(xì)項(xiàng)目調(diào)增1工資截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元審計(jì)調(diào)整審定值調(diào)增1大連高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)稅務(wù)局2大連高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)稅務(wù)局其他應(yīng)付款審定明細(xì)表截止日：2024年4月30日被審計(jì)單位：銳創(chuàng)理工科技(大連)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對(duì)象)調(diào)