小額貸款貸款有限責(zé)任公司不良貸款管理辦法總則為適應(yīng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，特制的本辦法。本辦法所稱不良貸款系指按本公司《貸款管理暫行辦法》貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)類、可疑類和損失類的貸款。不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學(xué)的管理方法與流程，對(duì)不良貸款實(shí)行全面管理與最佳位置，包括對(duì)不良貸款進(jìn)行分類認(rèn)定、調(diào)查估值、預(yù)案管理、方案實(shí)施和監(jiān)測(cè)檢查的全過程管理。不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、價(jià)值、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。處置減損原則。不良貸款形成以后，應(yīng)通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。損失補(bǔ)償原則。要按照損失程度對(duì)不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)撥備，并及時(shí)處理與消化處置損失。依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及總行有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。本辦法適用于我公司所有客戶不良貸款。第二章不良貸款分類與認(rèn)定第六條風(fēng)控部要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況對(duì)不良貸款分類情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計(jì)和匯總。按照貸款五級(jí)分類，將不良貸款劃分為次級(jí)、可疑、損失3大類，進(jìn)行監(jiān)測(cè)報(bào)告。按照貸款12級(jí)分類，將不良貸款劃分為次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)、可疑一級(jí)、可疑二級(jí)、損失級(jí)5級(jí)，進(jìn)行細(xì)分管理。第七條按照風(fēng)險(xiǎn)撥備制度的要求，對(duì)不良貸款提取貸款損失準(zhǔn)備，真實(shí)反映貸款質(zhì)量對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類貸款，要估算損失，按季足額計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備，并及時(shí)消化。第八條不良貸款由風(fēng)控部進(jìn)行認(rèn)定，并由風(fēng)控部進(jìn)行管理與處置。對(duì)正常貸款轉(zhuǎn)入不良貸款時(shí)，要實(shí)行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。第九條要完善貸款移交手續(xù)與管理程序。經(jīng)認(rèn)定后的不良貸款，經(jīng)營部應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)移交到風(fēng)控部管理。在交接貸款時(shí)，經(jīng)營部要提交不良貸款移交清單和不良貸款成因分析及處置建議報(bào)告。風(fēng)控部要對(duì)照清單對(duì)不良貸款的訴訟時(shí)效、保證合同訴訟時(shí)效、抵（質(zhì)）押時(shí)效、執(zhí)行時(shí)效等進(jìn)行審查，操作的原