商業(yè)銀行經(jīng)營管理試題庫及答案

試題1

一、填空題（每空1分，共10分）

1.在一級(jí)法人體制下，只有銀行的（）或（）。

2.中小銀行或新設(shè)立的銀行，一般喜歡采用（）則偏重于經(jīng)

營思想。

3,衡量銀行某種資產(chǎn)的流動(dòng)性，主要看其轉(zhuǎn)化為現(xiàn)主的（）

和（）。

4.商業(yè)銀行參與外匯交易，除了代理客戶進(jìn)行外匯買賣以外，

還有另外兩個(gè)主要?jiǎng)訖C(jī)：一是（），二是調(diào)整銀行外匯。

二、名詞解釋（每題4分，共20分）

1、貸款五級(jí)分類

2、票據(jù)的保證

3、項(xiàng)目融資

4、備用信用證

5、市場(chǎng)細(xì)分

三、選擇題（備選答案只有一個(gè)或另一個(gè)以上是正確的。請(qǐng)將正

確答案的題號(hào)填入括號(hào)中。每題2分，共20分）

1、商業(yè)銀行的最基本的職能是（）O

A支付中介B信用創(chuàng)造

C金融服務(wù)D信用中介

2、商業(yè)銀行在進(jìn)行市場(chǎng)分析時(shí)應(yīng)該注意的是（）。

A企業(yè)資信狀況B市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

C競(jìng)爭(zhēng)成本D市場(chǎng)份額

3、下列各項(xiàng)中不能作為貸款抵押物的有()

A交通運(yùn)輸工具B土地所有權(quán)

C房屋D林本

4、票據(jù)背書的效力表現(xiàn)在()o

A權(quán)利轉(zhuǎn)移B權(quán)利證明

C權(quán)利高低D權(quán)利擔(dān)保

5、商業(yè)銀行向中央銀行進(jìn)行再貼現(xiàn)的最長(zhǎng)時(shí)間不得超過。。

A一個(gè)月B三個(gè)月

C四十月D六個(gè)月

6、商業(yè)銀行資本的主要功能有()o

A營業(yè)功能B管理功能

C投資功能D保護(hù)功能

7、下列各項(xiàng)業(yè)務(wù)中屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的是()o

A貸款額度B保證

C期權(quán)交易D票據(jù)發(fā)行便利

8、可轉(zhuǎn)換理論是一種()的理論。

9、下列各項(xiàng)指標(biāo)中屬于總量控制指標(biāo)的是()

A資本充足率B存貨款比例

C單個(gè)貸款比例D拆借資金比例

10、銀行把其產(chǎn)品與服務(wù)向客戶進(jìn)行報(bào)道、宣傳以說服和影響他

們來使用其產(chǎn)品與服務(wù)的活動(dòng)被稱為（）

A銷售促進(jìn)B促銷

C公共關(guān)系D廣告

四、簡(jiǎn)答題（每小題6分，共30分）

1、測(cè)定一家商業(yè)銀行現(xiàn)金是否適度時(shí)，應(yīng)從哪幾方面進(jìn)行測(cè)算

和觀察？

2、為什么要用信貸資產(chǎn)“五級(jí)分類法”代替“一逾兩呆”分類

法？

3、制定資本充足率標(biāo)準(zhǔn)對(duì)我國商業(yè)銀行有何現(xiàn)實(shí)意義？

4、商業(yè)銀行為什么要參與銀團(tuán)貸款？

5、商業(yè)銀行從事的代理業(yè)務(wù)主要哪些？

五、論述題（每題10分，共20分）

1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的企業(yè)形象戰(zhàn)略？

2、簡(jiǎn)述同業(yè)拆借的特點(diǎn)及原則？

試題答案及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

一、填空題（每空1分，共10分）

1、董事長(zhǎng)總行行長(zhǎng)

2、競(jìng)爭(zhēng)性防守性

3、速度成本

4、外匯投機(jī)盈利資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)

5、中央銀行商業(yè)銀行

二、名詞解釋（每題4分，共20分）

1、貸款五級(jí)分類是銀行以貸款的償還能力為標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)銀行信貸

資產(chǎn)進(jìn)行的分類。按照這種分類方法，銀行的信貸資產(chǎn)被分為：正常、

關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類。

2、票據(jù)的保證它是指票據(jù)債務(wù)人以外的他人為特定債務(wù)人履行

票據(jù)債務(wù)而提供的保證。只有本票和匯票才需要保證，支票無需保證。

保證人在對(duì)票據(jù)提供保證以后，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)上表明“保證”字樣，并

寫上保證人和被保證人的名稱、地址，并由保證人簽章。

3、項(xiàng)目融資是為大型工程項(xiàng)目籌措資金的方式之一。具體是指:

銀行要求項(xiàng)目主辦人為該項(xiàng)目成立一家單獨(dú)的公司。銀行將資金貸給

該項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司承擔(dān)將來的還款義務(wù)。還款的資金來源只能

是從項(xiàng)目建成后的收益和項(xiàng)目資產(chǎn)本身的抵押。

4、備用信用證的出證銀行，在債務(wù)人無力償還所負(fù)債務(wù)時(shí)，應(yīng)

負(fù)還款的連帶責(zé)任。因此銀行在為客戶提供備用信用證時(shí)，一定要設(shè)

置擔(dān)保權(quán)限，不能超過一定的限額為客尸提供擔(dān)保。

5、市場(chǎng)細(xì)分是指行業(yè)主體在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶的特

點(diǎn)，把整個(gè)市場(chǎng)細(xì)分為若干個(gè)子市場(chǎng)，每個(gè)子市場(chǎng)需要不同的產(chǎn)品和

服務(wù)。在每個(gè)子市場(chǎng)內(nèi)部都有相似需求的客戶群，可被行業(yè)土體選為

目標(biāo)市場(chǎng)。

三、選擇題（備選答案中有一個(gè)或一個(gè)以上是正確的。請(qǐng)將正確

答案的題號(hào)填入括號(hào)中。每題

2分，共20分）

1、D2、BCD3、B4、ABD5、C6、ABD7、ABCD8、A9、BD10、B

四、簡(jiǎn)答題（每小題6分，共30分）

1、測(cè)定一家商業(yè)銀行現(xiàn)金是否適度，首先，要根據(jù)銀行所處的

環(huán)境來分析資金流量。資金流量越大，應(yīng)持有的現(xiàn)金資產(chǎn)就越多。

其次，將銀行的資金來源和資金運(yùn)用結(jié)合起來分析資金流量。果

即將有到期貸款回流或有投資到期時(shí)，銀行可以減少現(xiàn)金資產(chǎn)的持有

量；如果預(yù)計(jì)有大額存款流入時(shí)，可以適當(dāng)減少現(xiàn)金資產(chǎn)的持有量。

再者，從時(shí)間上分析資金流量。如一年里哪幾個(gè)月份、一月中哪

幾天、甚至一天中什么時(shí)候，是儲(chǔ)戶或機(jī)構(gòu)取款的高峰期。

2、“一逾兩呆”是以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)對(duì)銀行信貸資產(chǎn)所做的分

類。“貸款五級(jí)分類”是以貸款償還能力為標(biāo)準(zhǔn)對(duì)銀行信貸資產(chǎn)所做

的分類。

實(shí)踐證明，“一逾兩呆”有其明顯的缺陷。一些貸款，開始出現(xiàn)

問題，但并沒有逾期，生產(chǎn)者仍在進(jìn)行生產(chǎn)。對(duì)于這樣的問題，銀行

可能已經(jīng)認(rèn)識(shí)到它有可：跋展成呆滯或呆帳貸款，但按“一逾兩呆”，

就統(tǒng)計(jì)不出來。

再者，“一逾兩呆”分類法，是一種事后管理方式。只有超過貸

款期限，在銀行的帳上才可以表現(xiàn)為不良貸款。因此，它對(duì)于改善貸

款質(zhì)量，提前對(duì)有問題貸款采取一定的保護(hù)措施無能為力。

3、中華人民共和國商業(yè)銀行法廠，商業(yè)銀行資本充足卒作了體

的規(guī)定?這對(duì)中國銀行業(yè)的發(fā)展具有深刻的意義。

(1)規(guī)范了商業(yè)銀行的行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。資本充足率實(shí)際

上規(guī)定了商業(yè)銀行在一定資主限制下的資產(chǎn)負(fù)債量，防止商業(yè)銀行以

少量的資本，無限制地吸收存款，擴(kuò)大資產(chǎn)，增加投資。

(2)接受國際通用標(biāo)準(zhǔn)，可以平等參與國際競(jìng)爭(zhēng)，制定資本充

足率標(biāo)準(zhǔn)，表明中國金融業(yè)已經(jīng)按照國際通行的標(biāo)準(zhǔn)來管理銀行。

(3)完善了監(jiān)管制度，提高了監(jiān)管水平。資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的制

定，給所有主融業(yè)的經(jīng)營者提供了一個(gè)明確的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)，擺脫了人為

的政策變化的影響。

4、其原因主要有：

(1)逃避法律的限制。各國銀行法都對(duì)銀行單筆貸款規(guī)定有限

額，一般不超過其資本金的一定比例。因此，當(dāng)一家銀行面對(duì)大額貸

款，就無法單獨(dú)承擔(dān)。另外，目?jī)?nèi)借款人可以委托國內(nèi)銀行作經(jīng)理銀

行向國外銀行惜人銀團(tuán)貸款“以避開本國法律的限制。

(2)分散風(fēng)險(xiǎn)。大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)也是很大的，如果發(fā)生壞帳，

就可能動(dòng)搖該銀行的根基。由銀團(tuán)來貸款，風(fēng)險(xiǎn)則由大家承擔(dān)，減少

了單個(gè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)對(duì)一些小銀行而言，參加銀團(tuán)貸款，可以有更大的安全感。

小銀行沒有能力獨(dú)立發(fā)放國際貸款，但這又是一個(gè)重要的貸款領(lǐng)域。

如果由小銀行去對(duì)國外的客戶進(jìn)行資信調(diào)查，成本和技術(shù)都有困難。

在大銀行做了很多的前期工作以后，再參加進(jìn)夫，也是一個(gè)較好的參

與國際市場(chǎng)的方

式。

5、銀行從事的代理業(yè)務(wù)主要有以下幾類：

(1)代理收付款。銀行可以利用自身的優(yōu)勢(shì)為企事業(yè)辦理代收

代忖業(yè)務(wù)，并獲得手續(xù)費(fèi)收入。

(2)代理融通。商業(yè)銀行可以利用自身的優(yōu)勢(shì)，接受客戶委托,

力其代為收取應(yīng)收帳款，并為委托人提供資金融通。

(3)代理證券方面的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)該更多地利用自身的優(yōu)

勢(shì)，代理企業(yè)發(fā)行債券和兌付債券，從中獲得代理收入。

(4)保管箱業(yè)務(wù)。即向客戶提供代保管貴重物品，獲得保管費(fèi)

收入。

(5)代理政策性銀行業(yè)務(wù)。目前我國的三大政策性銀行，除農(nóng)

業(yè)發(fā)展銀行外，國家開發(fā)銀行和進(jìn)出口銀行都基本沒有或很少分支機(jī)

構(gòu)，政策性業(yè)務(wù)需要商業(yè)銀行進(jìn)行代理。通過代理，既減少了政策性

銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的成本，也給商業(yè)銀行帶來業(yè)務(wù)發(fā)展、取得代理收

入的機(jī)會(huì)。

(6)其他代理業(yè)務(wù)。除上述5項(xiàng)代理業(yè)務(wù)外，商業(yè)銀行還有其

他一些代理業(yè)務(wù)，如代理監(jiān)督資金的使用、代理會(huì)計(jì)事務(wù)、代購代銷、

代理理財(cái)、代理遺囑執(zhí)行等等。

五、論述題(每題10分，共20分)

1、企業(yè)形象戰(zhàn)略的基本含義是：將企業(yè)經(jīng)營觀念和企業(yè)文化，

運(yùn)用整體傳播系統(tǒng)：傳達(dá)給

企業(yè)周圍的關(guān)系者或團(tuán)體，并使其對(duì)企業(yè)產(chǎn)生一致的認(rèn)同感和價(jià)

值觀，讓社會(huì)公眾正確理解企業(yè)的經(jīng)營理念、產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，以提

高企業(yè)形象，增強(qiáng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。（4分）完整的企業(yè)形象戰(zhàn)略基本

上由三個(gè)要素構(gòu)成：

一是理念識(shí)另1,是指在企業(yè)經(jīng)營過程中的經(jīng)營觀念、經(jīng)營信條、

企業(yè)精、申、企業(yè)目標(biāo)、經(jīng)營策略等價(jià)值觀方面的各因素的統(tǒng)一體。

門分）

二是行為識(shí)別，包括對(duì)內(nèi)和對(duì)外兩個(gè)部分。對(duì)內(nèi)包括企業(yè)內(nèi)部的

各項(xiàng)管理規(guī)章制度、員工行為方式、員工培，中教育、工作環(huán)境、研

究發(fā)展等。對(duì)外包括：企業(yè)對(duì)外的宣傳活動(dòng)，是企業(yè)經(jīng)營理念的外在

的動(dòng)態(tài)表現(xiàn)。（2分）

三是視覺識(shí)別包括基本設(shè)計(jì)要素和應(yīng)用要素，是企業(yè)經(jīng)營理念的

外在的靜態(tài)表現(xiàn)。

（2分）

2、同業(yè)拆借是商業(yè)銀行及其它金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)性借款，它

具有以下特點(diǎn)：

（1）期限短。同業(yè)拆借的交易期限較短，屬臨時(shí)性的資金融通。

我國目前同業(yè)拆借期限最長(zhǎng)不超過4個(gè)月。

（2）利率相對(duì)較低。由于拆借雙方都是商業(yè)銀行或其它金融機(jī)

構(gòu)，其信譽(yù)比一般工商企業(yè)要高，拆借風(fēng)險(xiǎn)較小，加之拆借期限較短,

因而利率水平較低。

商業(yè)銀行進(jìn)行同業(yè)拆借活動(dòng)時(shí)，必須遵循以下原則：

（1）自主性原則。同拆借是一種信用行為，在進(jìn)行拆借資金交

易。，必須承認(rèn)和尊重市場(chǎng)主體（交易雙方）的權(quán)利和義務(wù)，嚴(yán)格遵

循自愿協(xié)商、平等互利，自主成交的原則，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)營者的合法權(quán)

益，形成平等競(jìng)爭(zhēng)的有序環(huán)境，保證資金的合理流動(dòng)。

(2)還性原則。對(duì)拆出方來說，由于拆出的是本行暫時(shí)閑置不

用的資金，有一定期限限制，因此必須按期收回。對(duì)拆人方來說，拆

人資金只是擁有一定期限內(nèi)的資金使用權(quán)講不擁有長(zhǎng)期使用的權(quán)利,

也不改變資金的所有權(quán)，因而必須到期。如數(shù)償還。

(3)短期性原則。同業(yè)拆借的典型特型之一是期限短，屬一種

短期融資。

試題2

一、填空題(每空1分，共23分)

1.歐美商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循著兩大傳統(tǒng)，即()()

2.商業(yè)銀行按照業(yè)務(wù)范圍，分為()()()

3.新資本協(xié)議由()()()三大支柱組成。

4.以波動(dòng)程度為依據(jù)，將銀行存款分為()()()

5.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理遵循()()()的原則。

6.五級(jí)分類法中，將()()()歸為不良貸款。

7.現(xiàn)代租賃是通過()()O之間進(jìn)行交易的。

8.巴塞爾委員會(huì)將表外業(yè)務(wù)分為()()()三類。

二、解釋下列概念(每題2分，共10分)

1.銀行控股公司

2.操作風(fēng)險(xiǎn)

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類

4.附息金融債券

5.持續(xù)期缺口管理

三、比較分析題（每題5分，共15分）

1.抵押貸款與質(zhì)押貸款

2.流動(dòng)性與安全性、盈利性

3.資本需要量與資本成本

四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共25分）

1.銀行存款經(jīng)營策略有哪些？

2.融資缺口模型的運(yùn)用？

3.如何分析個(gè)人信用？

4.資本收益率分析體系？

5.商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位？

五、計(jì)算與分析題（每題6分，共12分）

1.居民余先生欲購買一套面積90平方米、售價(jià)20萬元的商品

房，并與開發(fā)商簽訂合同，正式向銀行申請(qǐng)期限為10年的住房抵押

貸款，利率確定為4%。假如首付款比例為30%,作為客戶經(jīng)理，請(qǐng)你

告知余先生該筆貸款的最高額度以及每期還款額度。[（1.0033）

120=1.4849]

2?恒信租賃公司與客戶簽訂的租賃項(xiàng)目概算成本為10萬美元,

年租金率10%,租期3年，每半年末等額支付租金。請(qǐng)問每期租金及

租金總額是多少？

六、論述題（兩題任選一題，15分）

1.資產(chǎn)證券化的機(jī)制及其作用，對(duì)國內(nèi)銀行經(jīng)營實(shí)踐的影響。

2.從表外經(jīng)營以及其他業(yè)務(wù)發(fā)展看我國銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

參考答案

一、填空題

第1空英式短期融資傳統(tǒng)

第2空德式綜合經(jīng)營傳統(tǒng)

第3空批發(fā)銀行

第4空零售銀行

第5空批發(fā)零售銀行

第6空最低資本標(biāo)準(zhǔn)

第7空監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管

第8空市場(chǎng)紀(jì)律

第9空易變性存款

第10空準(zhǔn)變性存款

第11空穩(wěn)定性存款

第12空總量適度

第13空適時(shí)調(diào)節(jié)

第14空安全保障

第15空次級(jí)類

第16空可疑類

第17空損失類

第18空出租人

第19空承租人

第20空廠商

第21空擔(dān)保和類似的或有負(fù)債

第22空承諾

第23空與利率和匯率相關(guān)的項(xiàng)目

二、解釋下列概念

1.銀行控股公司：由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，然后該股權(quán)公司

收購或控制若干獨(dú)立的銀行，（1”）收購或控制的辦法是持有這類

銀行相當(dāng)數(shù)量的股票，這些銀行的經(jīng)營活動(dòng)和管理決策受股權(quán)公司控

制。（1”）

2.操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行在日常業(yè)務(wù)操作中，由于各種意外事故、自

然災(zāi)害引起的風(fēng)險(xiǎn)。（1”）包括內(nèi)部控制及公司治理的失效、信息

技術(shù)系統(tǒng)的重大失效、其他災(zāi)難性事件。（1”）

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：銀行信貸管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局檢查人員，

綜合能獲得的全部信息，（1”）并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)

程度，對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)，以

建立充足的貸款損失準(zhǔn)備。

4.附息金融債券：在債券期限內(nèi)每隔一定時(shí)間，支付一次利息

的金融債券。（1"）券面上通常附有每次付息的息票，銀行每附一

次利息就剪下一張息票。（1”）

5.持續(xù)期缺口管理：通過相機(jī)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使銀行控制

或?qū)崿F(xiàn)一個(gè)正的權(quán)益凈值，（1"）降低重投資、融資的利率風(fēng)險(xiǎn)。

（1"）

三、比較分析題

1.抵押貸款與質(zhì)押貸款。都屬物權(quán)擔(dān)保性質(zhì)，擔(dān)保物須符合銀

行要求，需要辦理保險(xiǎn)和登記手續(xù)，以從合同的形式構(gòu)成整個(gè)交易的

有機(jī)組成部分，借款人到期不能清償債務(wù)銀行有權(quán)處置擔(dān)保物。（3”）

前者在擔(dān)保期間抵押人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，而債權(quán)人持有抵押權(quán)；后

者

在擔(dān)保期間質(zhì)押人必須移交財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，債權(quán)人持有質(zhì)物權(quán)

利。（2”）

2.流動(dòng)性與安全性、盈利性。流動(dòng)性是指銀行經(jīng)營中的現(xiàn)金供

應(yīng)能力，既要滿足客戶的提存提現(xiàn)，也要保證借貸需求。安全性是指

銀行的資產(chǎn)收入信譽(yù)的可靠程度。盈利性反映銀行的經(jīng)營收益所得。

（3”）流動(dòng)性與安全性成正比關(guān)系，與盈利性成反比關(guān)系。（2”）

3.資本需要量與資本成本。銀行資本過高會(huì)使財(cái)務(wù)杠桿比率下

降，增加籌集資金的成本，影響銀行利潤(rùn)；（2”）資本過低會(huì)增加

對(duì)存款等其他資金來源的需求，使銀行邊際收益下降。（2”）（以

資本成本曲線圖說明）（1"）

四、簡(jiǎn)答題

1.存款經(jīng)營策略有：存款利率和服務(wù)收費(fèi)，金融需求與服務(wù)水

平，（2”）網(wǎng)點(diǎn)布局與服務(wù)設(shè)施，銀行資信與貸款便利，社區(qū)精神

與職員形象。（3"）

2.融資缺口模型應(yīng)用FG=RSA-RSLFG=OSR=1利率變化，不影響

收益；FG>OSR>1利率上升，收益增加；反之減少；FG<OSR<1利率

上升，收益減少；反之增加。中小銀行保持零缺口即可免受利率風(fēng)險(xiǎn)

的影響。（2"）大銀行必須在準(zhǔn)確預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率動(dòng)向的基礎(chǔ)上，以

RSF組合進(jìn)行缺口調(diào)整。利率處于上升期，營造正缺口，達(dá)到高峰區(qū)

著手安排負(fù)缺口；利率處于下降期，營造負(fù)缺口，降至低谷區(qū)著手安

排正缺口。（3"）

3.如何分析個(gè)人信月：償債能力，身份證明、職業(yè)、收入、家庭

開支、資產(chǎn)、其它債務(wù)。償債意愿，察看申請(qǐng)人歷史記錄和信用備考

欄。擔(dān)保，房產(chǎn)、證券、首飾、存單、申貸所購商品等，第三人擔(dān)保。

（3”）評(píng)信確定方法。經(jīng)驗(yàn)判斷法和信用評(píng)分法，接受分?jǐn)?shù)200以

上，區(qū)間分?jǐn)?shù)199—151用經(jīng)驗(yàn)判斷法，拒絕分?jǐn)?shù)150以下。（2”）

4.資本收益率分析體系。股權(quán)收益率=資產(chǎn)收益率*資本乘數(shù)，

資產(chǎn)收益率=資產(chǎn)利用率-總支出比率-稅收比率，（2”）資產(chǎn)利用率

=利息收入比率+非利息收入比率，總支出比率二利息支出比率+非利息

支出比率+貸款損失準(zhǔn)備金比率。（3"）

5.商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位。商業(yè)銀行是整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞,

（1"）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)對(duì)社會(huì)貨幣供給具有重要影響（1”），商業(yè)銀

行成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心，（1”）商業(yè)銀行成為宏觀經(jīng)濟(jì)政

策實(shí)施的重要途徑和基礎(chǔ)，（1”）商業(yè)銀行成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中

心。（1”）

五、計(jì)算與分析題

1.分析（2”）,貸款額度二14萬（2”）,每期還款額=1414

元（2”）

2.分析（2”）,每期租金=19700美元（2”）,租金總額=118200

美元（2”）

六、論述題

第一題

1.資產(chǎn)證券化。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后，經(jīng)過一定的技術(shù)處理

把貸款重新組合，并由這些貸款支持發(fā)行銀行債券。（2”）

2.資產(chǎn)證券化機(jī)制。L0將重組后的貸款出售給TC,并把貸款從

表內(nèi)f表外；TC幫U發(fā)行債券，代表IN審計(jì)L0情況；L0向CE購

買信用證或保險(xiǎn)以提高信用，使債券對(duì)投資者具有吸引力；TC還需

要RA對(duì)交易進(jìn)行評(píng)級(jí)，以確定貸款質(zhì)量、CE的資本強(qiáng)度和交易結(jié)構(gòu);

U從TC購買債券，而后出售給投資者；L0向借款人收取本息，扣除

服務(wù)費(fèi)，轉(zhuǎn)給TC,TC轉(zhuǎn)給IN。（7"）

3.資產(chǎn)證券化的作用。資金來源多樣化，降低融資成本，有助

于資本管理，產(chǎn)生服務(wù)費(fèi)收入，降低利率風(fēng)險(xiǎn)。（3”）

4.國內(nèi)銀行信貸資產(chǎn)證券化必須考慮成本和規(guī)模效益，可以證

券化的貸款組合有限，資產(chǎn)證券化后的追索權(quán)問題。（3"）

第二題

（1）西方銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展給本土銀行以下啟示，表外業(yè)務(wù)經(jīng)

營管理水平關(guān)系銀行服務(wù)水準(zhǔn)的高低，關(guān)系銀行競(jìng)爭(zhēng)成?。槐硗鈽I(yè)務(wù)

收益在銀行經(jīng)營目標(biāo)收益中占有重要地位，表外業(yè)務(wù)發(fā)展的根本保證

在于強(qiáng)化內(nèi)部管理。（3”）本土銀行開展表外業(yè)務(wù)形勢(shì)緊迫，需要

更新經(jīng)營思想，提高技術(shù)手段，培養(yǎng)新型金融人才；本土銀行開展表

外業(yè)務(wù)的策略，鞏固完善傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù)，重點(diǎn)突破衍生工具業(yè)務(wù)，逐

步興辦以融資為目的的表外業(yè)務(wù)。（3”）

（2）銀行開展租賃業(yè)務(wù)的意義。銀行資金雄厚，機(jī)構(gòu)發(fā)達(dá)，客

戶資源眾多，技術(shù)設(shè)備先進(jìn)，人才信息優(yōu)勢(shì)，必將促進(jìn)租賃市場(chǎng)繁榮;

有利銀行資產(chǎn)多樣化，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，拓展中間業(yè)務(wù)，強(qiáng)化服務(wù)功能。

（3”）

（3）銀行經(jīng)理信托的意義。信托與私人銀行業(yè)務(wù)；信托業(yè)務(wù)規(guī)

范經(jīng)營，法律支持與理性監(jiān)管，合規(guī)經(jīng)營的原則要求。（3”）

（4）代理業(yè)務(wù)促進(jìn)銀行發(fā)展，發(fā)揮銀行資源優(yōu)勢(shì)，增加銀行資

金來源，開創(chuàng)服務(wù)收益渠道；投資銀行業(yè)務(wù)有利于銀行發(fā)展新客戶，

拓寬服務(wù)（公司理財(cái)）渠道，創(chuàng)造豐厚收入。（3”）

試題3

論述：商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)有哪些？目前國際上防范、控制其風(fēng)險(xiǎn)

的方法手段有哪些創(chuàng)新？

一、商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)按照來運(yùn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，利

率風(fēng)險(xiǎn)，外匯風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)與操作風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)，投資風(fēng)險(xiǎn),

表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，國家風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。其中：

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人因?yàn)楦鞣N主觀原因或者客觀原因不能按時(shí)

清償債務(wù)而使債權(quán)人遭受資產(chǎn)損失的可能性。

流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行作為債務(wù)人因?yàn)楦鞣N客觀原因或者主觀原因

而造成沒有足夠的現(xiàn)金來清償債務(wù)或者保證客戶提取存款，進(jìn)而使銀

行遭受信譽(yù)危機(jī)或者資產(chǎn)損失的可能性。

利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，因?yàn)殂y行資產(chǎn)

負(fù)債的價(jià)格不能與市場(chǎng)資金價(jià)格變動(dòng)保持一致而導(dǎo)致銀行資產(chǎn)負(fù)債

遭受資產(chǎn)損失或者經(jīng)濟(jì)損失的一種可能性。

外匯風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)商業(yè)銀行以現(xiàn)匯及遠(yuǎn)期形勢(shì)或兩者兼而有之的

形式持有某種外匯的敞口頭寸時(shí)，出于銀行收入和成本與匯率掛鉤,

而且以外匯表示的資產(chǎn)和負(fù)債的本幣價(jià)值也會(huì)受到匯率影響，因此銀

行收益可能因持有期內(nèi)匯率的不利變動(dòng)而蒙受損失。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)供求關(guān)系變化引起市場(chǎng)資金價(jià)格變動(dòng)，使

得銀行資產(chǎn)負(fù)債原先采用的資金價(jià)格與市場(chǎng)資金價(jià)格產(chǎn)生差距而導(dǎo)

致銀行資產(chǎn)負(fù)債遭受資產(chǎn)損失或者經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

技術(shù)與操作風(fēng)險(xiǎn):新技術(shù)的使用給銀行收益帶來的不確定性是銀

行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或者失靈的內(nèi)部控制，人為

的錯(cuò)誤以及外部事件給商業(yè)銀行帶來直接或間接損失的可能性。

投資風(fēng)險(xiǎn)是指制約銀行投資目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種相關(guān)因素的發(fā)展變

化與銀行進(jìn)行投資時(shí)的基本預(yù)期產(chǎn)生差距，從而導(dǎo)致銀行投資預(yù)期收

益減少或者銀行投入資金遭受資產(chǎn)損失的可能性。

二、巴塞爾協(xié)議中，針對(duì)以往銀行通常以金融創(chuàng)新方式擴(kuò)大表外

業(yè)務(wù)以逃避資本監(jiān)管的現(xiàn)象，報(bào)告認(rèn)識(shí)到監(jiān)管表外資產(chǎn)的必要，因而

將表外資產(chǎn)納入監(jiān)管，并相應(yīng)提出了資本充足性的要求。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場(chǎng)、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

化。銀行業(yè)不僅對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理更加有效，而且隨著業(yè)務(wù)的復(fù)雜性

不斷加強(qiáng)，會(huì)更加重視市場(chǎng)、操作性等各類風(fēng)險(xiǎn)，不僅將可能的資金

損失視為風(fēng)險(xiǎn)，還將金融機(jī)構(gòu)自身的聲譽(yù)損失也視為風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，間

接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用逐步加強(qiáng)，特別是針對(duì)一些時(shí)效要求短、批量化處

理的銀行業(yè)務(wù)，如資金業(yè)務(wù)。零售業(yè)務(wù)等，要進(jìn)行間接管理，運(yùn)用模

型與定量分析工具，進(jìn)行國別風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、

家族風(fēng)險(xiǎn)等分析，結(jié)合信貸審查直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象由單筆向企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組

合管理轉(zhuǎn)化。隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，企業(yè)經(jīng)營特征、資本運(yùn)作的形態(tài)

發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)

管理方法已經(jīng)不能適應(yīng)防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，子公司，關(guān)聯(lián)公司、跨國公

司等復(fù)雜資本運(yùn)營模式使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求

風(fēng)險(xiǎn)管理要由對(duì)單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。不僅要對(duì)企

業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審查，還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對(duì)外

投資以及全部現(xiàn)金流。同時(shí)，要把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)擴(kuò)大到

整個(gè)行業(yè)、市場(chǎng)的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)上強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。

風(fēng)險(xiǎn)管理由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)化。首先，商業(yè)

銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理將更加強(qiáng)調(diào)定量分析，盡管在短期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

還是以定量定性分析相結(jié)合。其次，從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看,

健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的

統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好，完善的管理架構(gòu)，全面

的風(fēng)險(xiǎn)管理過程以及良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值

的最大化。

試題4

一、填空題

1.商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的功能是信用中

介。

2.在分支行制下，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的管理方式可分為三種類

型：直隸型、區(qū)域型、管轄行型。

3.營銷者將其產(chǎn)品用戶劃分為大中小三類客戶的營銷方法是市

場(chǎng)容量細(xì)分。

4.根據(jù)我國《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定》，金融機(jī)構(gòu)必須提供的

財(cái)務(wù)報(bào)表有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、利澗分配表

5.商業(yè)銀行為彌補(bǔ)銀行資本不足發(fā)行的債券是一債券，債券則

是為了滿足某些特殊資金運(yùn)用項(xiàng)目而發(fā)行的。

6.票據(jù)行為主要有出票、背書、承兌、付款和拒付五種行為。

7.從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種

形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

8.根據(jù)中國人民銀行規(guī)定，我國商業(yè)銀行應(yīng)滿足《巴塞爾協(xié)議》

有關(guān)資本金的要求，核心資本至少應(yīng)占全部資本的_50%_,資本充足

率不得低于_8%_。

9.商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、

信用創(chuàng)造功能和金融服務(wù)功能。

10.根據(jù)貸款五級(jí)分類，不良貸款主要是指次級(jí)、可疑和損失三

類貸款。

11.交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)

12.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容有銀行資金流動(dòng)性分析、銀行

償債能力分析和獲利能力分析等三個(gè)方面。

13.商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括

股東大會(huì)和董事會(huì)，其中，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

14.中國人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)人，實(shí)

行.一級(jí)監(jiān)管一的原則，即各類銀行機(jī)構(gòu)首次開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由

其總行向中國人民銀行總行、分行或營業(yè)管理部申請(qǐng)。

15.在主要的三種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論中，可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，

只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)

性，就是安全的。在這個(gè)理論的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行可以持有政府公債。

16.商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有比率分析法、概率分

布法和外推法。

17.從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，（職能分工

型模式）和（全能型模式）。

18.按照資金來源渠道劃分，商業(yè)銀行的狹義負(fù)債可以細(xì)分為（存

款負(fù)債）、借入負(fù)債和（結(jié)算中負(fù)債）。

19.商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以劃分為（貸款承諾）、

（擔(dān)保）、金融衍生工具和投資銀行業(yè)務(wù)四類。

20.銀行產(chǎn)品的定價(jià)，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收人因素。

常用的定價(jià)方法主要（成本加成定價(jià)法）、認(rèn)知價(jià)值法、（關(guān)系定

價(jià)法）、撒脂定價(jià)法和滲透定價(jià)法。

21.商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)遵循（精干合理）原則、（分工

協(xié)調(diào)）原則、（幅度層次）原則、（效率效益）原則。

22.資本性債券是介于銀行存款負(fù)債和股票之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，通

常被稱為銀行的（附屬）資本。

23.核心資本又稱一級(jí)資本，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為（實(shí)收資本）、

資本公積、盈余公積和（未分配利潤(rùn)）。

24.資本充足率一般以商業(yè)銀行的資本凈額與（加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總

額）之比來衡量。

25.從經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)上看，我國2001年以前的商業(yè)銀行貸款分為正常

貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款，其中，后三者統(tǒng)稱為不良

貸款。

26.資本性債券是介于銀行存款負(fù)債和股票之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，通

常被稱為銀行的附屬資本。

27.銀行產(chǎn)品的生命周期有四個(gè)階段:成長(zhǎng)階段、導(dǎo)人階段、成熟

階段衰退階段。

28.駱駝評(píng)級(jí)制度是從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利

狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查。

29.商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的主要功能中，最能表征商業(yè)銀行特

點(diǎn)的功能是信用中介功能和支付中介功能.

31.中國人民銀行對(duì)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)的審查要點(diǎn)包括:風(fēng)

險(xiǎn)管理能力、安全性評(píng)估、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃、

內(nèi)部監(jiān)控能力

32.銀行選擇目標(biāo)市場(chǎng)的策略主要有E無差異性營銷、密集單一

營銷和差異營銷。

33.在設(shè)置商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循精干合理原則、分工

協(xié)調(diào)原則、幅度層次原則和效率效益原則。

34.西方發(fā)達(dá)國家按照存款支取方式可將存款分為活期存款、定

期存款和儲(chǔ)蓄存款

35.利率風(fēng)險(xiǎn)來源于銀行的資產(chǎn)與銀行的負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)方面的

不對(duì)稱和沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)

36.商業(yè)性評(píng)估體系的核心是評(píng)價(jià)銀行的利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)程度。

39.在銀行業(yè)中，主要的細(xì)分方案有：地理市場(chǎng)細(xì)分、人口統(tǒng)計(jì)細(xì)

分、消費(fèi)心理細(xì)分、市場(chǎng)容量細(xì)分和利益細(xì)分.

40.商業(yè)銀行的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)

41商業(yè)銀行在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別后，必須收集詳細(xì)充分的資

料來衡量銀行損失發(fā)生的概率和程度，最終決定用什么方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)行管理。為此，要做兩個(gè)方面的工作，一是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，

二是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。

二、名詞解釋

1.票據(jù)貼現(xiàn):是指貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，在匯

票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人

行使追索權(quán)。

2.結(jié)算中負(fù)債:是銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中形成的短期資金占用。

3.資本充足率:是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的重要指標(biāo)，一般

以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比來衡量。

4.備用信用證，是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用

證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及

時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。

5.可轉(zhuǎn)換理論，是商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的重要內(nèi)容。可轉(zhuǎn)換

理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資

產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全

的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長(zhǎng)期，不論是否具有自償性，都可以

持有。

6.駱駝評(píng)級(jí)體系(CAMEL),其正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)

部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”。具體內(nèi)容是：美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足

度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商

業(yè)銀行進(jìn)行檢查，然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同的監(jiān)管策

略。綜合評(píng)級(jí)時(shí)一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。

7.借入負(fù)債，是商業(yè)銀行通過發(fā)行金融債券、發(fā)行大額存單、

同業(yè)拆借、向中央銀行借款、在國際貨幣市場(chǎng)籌措資金等方式獲得的

資金。

8.股權(quán)資本，又叫產(chǎn)權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益。這是銀

行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總資產(chǎn)減總負(fù)債的余額。它包括實(shí)收資本、

資本公積金、未分配利潤(rùn)和盈余公積等項(xiàng)目。

9.差異營銷：是銀行選擇兩個(gè)或兩個(gè)以上的細(xì)分市場(chǎng)作為目標(biāo)

市場(chǎng)，開發(fā)出不同的銀行產(chǎn)品，來滿足各個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的需求。

10.核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和

公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未

分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。

1L質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方

式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

12.資本性債券是為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行，是介于銀行存款

負(fù)債和股票資本之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，它對(duì)銀行收益和資產(chǎn)分配的要求高

于優(yōu)先股和普通股，次于銀行存款人，還有到期要?dú)w還的限制，通常

被稱為銀行的附屬資本。

13.貸款五級(jí)分類類是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本

金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量

分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三

類被稱為不良資產(chǎn)。

14.存款負(fù)債是商業(yè)銀行通過吸收存款方式從社會(huì)上籌集的資

金，是商業(yè)銀行主要的資金來源，又稱為被動(dòng)性負(fù)債。

15.資產(chǎn)負(fù)債比例管理是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比

例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增長(zhǎng)，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)的

一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法。

16.保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方

式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一半保證責(zé)任

或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。

17.信用證業(yè)務(wù)是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向收益人開

立的載有f定金額，在定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面

保證文件。

18.在險(xiǎn)價(jià)值法是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法之一，它是計(jì)算

在概率給定的情況下，銀行的投資組合價(jià)值在下一階段最多可能損失

多少的方法。

19.質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方

式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

20.累計(jì)金融債券，是指由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的期限浮動(dòng)、利率與期

限掛鉤、分段累進(jìn)計(jì)息的債券。

21.真實(shí)票據(jù)理論，即商業(yè)貸款理論，它認(rèn)為銀行的資金來源于

客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的，為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料

的提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長(zhǎng)期貸款或進(jìn)行長(zhǎng)期

投資。

22.貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來

一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)

用。

23.利率敏感性:銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)

利率變化影響的大小，以及它們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度，稱為銀

行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。

24.產(chǎn)權(quán)資本，又叫股權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益，這是銀

行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總資產(chǎn)減總負(fù)債的余額。它包括實(shí)收資本、

資本公積金、未分配利潤(rùn)和盈余公積等項(xiàng)目。

25.存款保險(xiǎn)制度：保護(hù)存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救

措施,他要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一定保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)

構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為

支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。

26.支票：是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見

票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票均。

三、單項(xiàng)選擇題

1.商業(yè)銀行的管理機(jī)構(gòu)掌握著銀行的經(jīng)營管理權(quán)，直接對(duì)(B)

負(fù)責(zé)。B.董事會(huì)

2.由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的期限浮動(dòng)、利率與期限掛鉤、分段累進(jìn)計(jì)

息的債券被稱為(B)。B.累計(jì)金融債券3.下列各項(xiàng)，反映商業(yè)銀行

負(fù)債結(jié)構(gòu)的比例是(C)。C.拆借資金率4.下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行

核心資本的是(A)°A.未分配利潤(rùn)5.商業(yè)銀行的備付金比例應(yīng)不低

于(A)°A.5%6.下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活

動(dòng)特征的功能的是(A)。A.信用中介功能

7.商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付各分支機(jī)構(gòu)營

運(yùn)資金的綜合，不得超過總行資本金金額的(D)。D.60%8.下列各

項(xiàng)，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是(B)。B.杠桿比率

9.下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行一級(jí)準(zhǔn)備的是(B)。B.同業(yè)存款

10.按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來劃分市場(chǎng)的

方法叫(0。C.消費(fèi)心理細(xì)分11.影響商業(yè)銀行銀行存款的外部因

素有(A)。A.同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

12.票據(jù)被拒付后，匯票持有人在匯票的有效期內(nèi)可以行使追索

權(quán)的當(dāng)事人不可能是(D)D,付款人13.網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)不包括

(D)oD.市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

14.下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的負(fù)債管理的是(B)。B.購買理論

15.商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)是指(A)個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。A.116.從

商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，職能分工型模式和全能

型模式。下列國家中，全能型模式的代表國家是(A)。A.德國

17.按照貸款五級(jí)分類的方法，下列不屬于不良貸款的是(A)。

A.關(guān)注18,下面幾組銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性從高至低排序，其中正確的

是⑻。

B.現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債

19.如果一個(gè)銀行產(chǎn)品隨著市場(chǎng)對(duì)它的逐步接受，銷量迅速增加,

該產(chǎn)品處于(B)。B,成長(zhǎng)階段20.下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行

安全性的指標(biāo)是(D)°D.拆借資金比率21.商業(yè)銀行能夠把資金從盈

余者手里轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的利用，是商業(yè)銀

行的(A)功能。A.信用中介

22.下列哪種風(fēng)險(xiǎn)屬于網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？(D)D.市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

23.由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行

的(C)。C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)24.下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行資金流動(dòng)性

的指標(biāo)是(A).A.存貸款比率25.現(xiàn)代商業(yè)銀行制度建立的標(biāo)志是(B)

銀行的成立。B.英格蘭26,下列哪個(gè)不屬于交易類中間業(yè)務(wù)(A)。A.

備用信用證

27.下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行附屬資本的是(B)oB.長(zhǎng)期金融債券

28.由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和支付的利率時(shí)匹配不當(dāng)而

造成的風(fēng)險(xiǎn)稱為(0。C.基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)29.下列各項(xiàng)，不屬于政府對(duì)商

業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)容的是(D°D.信用程度30.下列結(jié)算方式中，屬于同城

結(jié)算方式的是(A)A.支票結(jié)算31.下列各項(xiàng)，屬于網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

的是(A)A.網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)32.商業(yè)銀行的核心資本充足率不能低于

(A)A.4%33.下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行二級(jí)儲(chǔ)備的是(C)C.同業(yè)短期拆

借34.商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是(A)。A.股東大會(huì)35.商業(yè)銀行主

要的資金來源是(B)。B.被動(dòng)性負(fù)債

36.下列結(jié)算方式中，屬于同城結(jié)算方式的是(A)°A.支票結(jié)算37.

在銀行產(chǎn)品的導(dǎo)入階段，采用最多的戰(zhàn)略是(C)。c.快速滲透

38.下列各項(xiàng)中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)是(D)oD.貸款

分散比率39.在商業(yè)銀行的發(fā)展模式中，屬于全能型模式的代表國家

是（D）°D.瑞士40.下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行二級(jí)準(zhǔn)備的是（A）。A.

短期國債41.如果一個(gè)產(chǎn)品的銷售額緩慢增長(zhǎng)，該產(chǎn)品處于（C）。C.

成熟階段

42.下列各項(xiàng)中，用以分析商業(yè)銀行資金流動(dòng)性的指標(biāo)是（B）oB.

備付金比率

43.按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行一年以上（含一年）五年以下的貸

款被稱作（B）B。中期貸款44.下列各項(xiàng)，不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)

險(xiǎn)的是（A）A.網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)45,下列風(fēng)險(xiǎn)中，屬于國家風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

的是（B）B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

四、判斷題

1.從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有職能分工型模式和全能

型模式兩種，德國、美國、瑞士都是全能型模式的代表國家。（）理由:

錯(cuò)誤。德國和瑞士都是全能型模式的代表國家，但美國是職能分工型

模式的代表國家。

2.銀行的貸款承諾一經(jīng)作出，不經(jīng)客戶同意不可撤銷。（）理由:

錯(cuò)誤。貸款承諾有可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。對(duì)可撤銷承諾,

在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾。但

是對(duì)不可撤銷承諾，未經(jīng)客戶允許不得隨意撤銷該項(xiàng)承諾。

3.網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)

致的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。（）理由：錯(cuò)

誤。網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4.商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量?jī)H僅取決于投資者對(duì)商業(yè)銀行

盈利能力的要求，基本不受其他因素的制約。（）理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀

行所需要的資本金數(shù)量基本上受到兩種因素的制約:一是銀行監(jiān)管當(dāng)

局為了維護(hù)金融體系的安全性，要求商業(yè)銀行必須持有的最低資本要

求；二是投資者對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的要求。銀行在決定其所需的最

佳資本量時(shí)必須至少考慮這兩種因素。

5.銀行產(chǎn)品的定價(jià)，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收入因素。

（）理由：正確。6.破產(chǎn)清算嚴(yán)重危害商業(yè)銀行的形象，不能作為處

置商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的方法。（）理由：

錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算確實(shí)會(huì)危害商業(yè)銀行的形象，甚至可

能波及到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，但是，對(duì)于那些已經(jīng)資不抵債且前途無望的商業(yè)

銀行，破產(chǎn)清算也是處置不良資產(chǎn)的一種形式。

7.負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其

風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是它的高負(fù)

債。（）理由：正確。

8.支付結(jié)算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來的。（）理由：正確。

9.由于目前我國的利率沒有市場(chǎng)化，所以國際市場(chǎng)利率的變化

還不足以對(duì)我國的商業(yè)銀（）行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。理由：錯(cuò)誤。盡管我國

的利率還沒有市場(chǎng)化，但是國際貨幣市場(chǎng)和國際匯率的變動(dòng)，也會(huì)在

很大程度上影響我國的利率風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)?，第一，我們首先開放的

是外幣利率；第二，經(jīng)濟(jì)全球化和國際資本的流動(dòng)。10,撒脂定價(jià)法

是商業(yè)銀行常用的定價(jià)方法，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格比較敏感的客

戶。（）理由：錯(cuò)誤。撒脂定價(jià)法是指在新產(chǎn)品推向市場(chǎng)時(shí)將初始價(jià)格

定得很高，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格不太敏感的高端客戶。1L效率

效益原則是商業(yè)銀行設(shè)置組織結(jié)構(gòu)時(shí)必須考慮的基本原則，也是增

設(shè)、撤并商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的重要依據(jù)。（）正確。

12.商業(yè)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的唯一來源。（）理由：

錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其收入的主要來源，但不是唯一來源，銀行

收入來源中還有很大一部分來自于通過提供服務(wù)而獲得的收入，如銀

行匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)等。

13.存款負(fù)債是商業(yè)銀行最主要和穩(wěn)定的負(fù)債業(yè)務(wù)。（）理由：錯(cuò)

誤。存款負(fù)債是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債主體，但是存款負(fù)債具有極大

的不穩(wěn)定性。因?yàn)榇婵钍谴婵钊藭簳r(shí)存放在銀行的資金，何時(shí)存取,

存取多少，完全取決于存款人的意愿。

14.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)可以形成銀行非利息收入，是商業(yè)銀行

資產(chǎn)負(fù)債表中的重要組成部分。（）理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

是不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

它屬于表外業(yè)務(wù)。15.如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75%,

只能通過嚴(yán)格控制貸款發(fā)放的方法來降低。（）理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行

的存貸款比例一各項(xiàng)貸款期末余額/各項(xiàng)存款期末余額；因此，降低

存貸款比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)

放從而縮減貸款規(guī)模；二是積極吸收存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。

16.商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金比率、自身

現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力與上述比

率成反比。（）正確。

17.匯票實(shí)際上是出票人和收款人為同一人的票據(jù)。（）錯(cuò)誤。匯

票可以通過背書進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，所以匯票的持票人可以是收款人，也可以

不是收款人，出票人和收款人并不一定是同一人。

18.信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營失敗的主觀原因，也有

經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。（）錯(cuò)誤。信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的交易對(duì)象由于

各種原因未能按照合同的約定履約的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)

時(shí)，有些業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承兌等也存在到期后交易對(duì)象無法履約的風(fēng)

險(xiǎn)，此時(shí)，作為擔(dān)保人或承兌人的銀行，就會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。

19.商業(yè)銀行市場(chǎng)營銷的對(duì)象可以是有形的商品，也可以是服務(wù)

和創(chuàng)意。（）正確。

20.我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以具有法人資格。（）錯(cuò)誤。我國

的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人制，商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全

行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行的分支

機(jī)構(gòu)只能在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法展開業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān),

不具有法人資格。

20.商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)

定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金

額的總和，不得超過總行資本金總額的50%.（錯(cuò)誤）理由：撥付各分

支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%.21.為了

解決國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，我國先后成立了信達(dá)、東方、長(zhǎng)城、

華融四家資產(chǎn)管理公司，其處置不良貸款的損失主要由中國人民銀行

承擔(dān)。（錯(cuò)誤）理由：鑒于國有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制

性根源，資產(chǎn)管理公司的損失采取的是賬面剝離不良貸款的方式，損

失主要由國家財(cái)政承擔(dān)。

22.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。（正確）理由:

中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債,但商業(yè)銀行從

事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)

務(wù)，中間業(yè)務(wù)也就無從談起了。

23.營銷者選擇一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)，并制定相應(yīng)的營銷細(xì)分戰(zhàn)略被稱

為差異營銷。（錯(cuò)誤）理由：營銷者選擇一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)，并制定相應(yīng)的

營銷細(xì)分戰(zhàn)略是密集單一營銷。而差異營銷是銀行選擇兩個(gè)或兩個(gè)以

上的細(xì)分市場(chǎng)作為目標(biāo)市場(chǎng)，開發(fā)出不同的銀行產(chǎn)品，來滿足各個(gè)細(xì)

分市場(chǎng)的需求。

24.通過利潤(rùn)表，可以了解商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金

和利潤(rùn)結(jié)余方面的情況。（錯(cuò)誤）理由：利潤(rùn)表是反映商業(yè)銀行在一

定時(shí)期（月份、年度）內(nèi)經(jīng)營成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表，它反映了商業(yè)銀行在一

定時(shí)期內(nèi)的收益或虧損。反映商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和

利潤(rùn)結(jié)余方面情況的報(bào)表是利潤(rùn)分配表。

25.商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準(zhǔn)備金率的制約，

并且其信用創(chuàng)造能力與中央銀行存款準(zhǔn)備金率成正比。（錯(cuò)誤）理由:

商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準(zhǔn)備金率的制約，并且.其

信用創(chuàng)造能力與中央銀行存款準(zhǔn)備金率成反比。

26.商業(yè)銀行到證券市場(chǎng)上市，能在一定程度上解決不良資產(chǎn)問

題。（正確）27.各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率是反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例

指標(biāo)。（錯(cuò)誤）理由：各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率是反映資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例的指

標(biāo)。

28.一般來說，流動(dòng)性較好的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的

存款、短期同業(yè)拆借、短期政府債券以及證券投資等。（錯(cuò)誤）理由：

一般來說，流動(dòng)性較好的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、短

期同業(yè)拆借、短期政府債券等。而證券投資屬于流動(dòng)性較差的資產(chǎn)。

29.一般來講，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括資金流動(dòng)性分

析、償債能力分析和獲利能力分析三部分。（正確）30.中央銀行最后

貸款人的職能主要是解決那些陷于破產(chǎn)、清算的銀行。（）理由：錯(cuò)誤。

中央銀行最后貸款人的職能主要是解決銀行出現(xiàn)的暫時(shí)流動(dòng)性困難,

而不是那些陷于破產(chǎn)、清算的銀行。

31.目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，比重最大的是貸款和證券投

資。（）理由：正確

32.借助于表外業(yè)務(wù)，銀行除了能夠有效的防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)之外,

還能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。理由：正確33.商業(yè)銀行在人民銀行備付金

存款、庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比不得低于8%0（）理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀

行在人民銀行備付金存款、庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比不得低于4%。

34.衡量銀行的安全性，主要是看經(jīng)營面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，貸款風(fēng)

險(xiǎn)比率、拆借資金比率、存

貸款比率都是衡量商業(yè)銀行安全性的重要指標(biāo)。（）理由：錯(cuò)誤。

貸款風(fēng)險(xiǎn)比率和拆借資金比率的確是衡量商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)，但

存貸款比率是衡量商業(yè)銀行資金流動(dòng)性狀況的指標(biāo)

35.英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。（）理

由：正確。

36.商業(yè)銀行股東大會(huì)主要聽取當(dāng)年經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)情況報(bào)告，

并挑選和聘任銀行的高級(jí)管理人員，制定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和政策。（）

理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行挑選和聘任銀行的高級(jí)管理人員、制定銀行的

經(jīng)營目標(biāo)和政策，一般由商業(yè)銀行的董事會(huì)行使權(quán)力。

37.在我國，商業(yè)銀行既可以投資政府債券、金融債券，也可以

投資信托投資和股票業(yè)務(wù)，但不能向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。（）

理由：錯(cuò)誤。在我國，對(duì)于商業(yè)銀行投資證券的種類有嚴(yán)格的限制，

可以投資政府債券、金融債券，但不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不

能向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。

38.利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要方

法，商業(yè)銀行如果預(yù)測(cè)利率上升，可以對(duì)應(yīng)采取負(fù)缺口戰(zhàn)略。（）理由:

錯(cuò)誤。商業(yè)銀行如果預(yù)測(cè)利率上升，應(yīng)采取正缺口戰(zhàn)略。39.駱駝評(píng)

級(jí)制度實(shí)際上包括從五個(gè)方面進(jìn)行檢查，分別是：資本充足度、資產(chǎn)

數(shù)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性。（）理由：錯(cuò)誤。駱駝評(píng)

級(jí)制度實(shí)際上包括從五個(gè)方面進(jìn)行檢查，分別是Z資本充足度、資產(chǎn)

質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性。

40.維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定，這是政府監(jiān)管最根本的目的。（）

理由：錯(cuò)誤。維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定，這是銀行業(yè)健康發(fā)展的重要

標(biāo)志，也是政府監(jiān)管的重要目標(biāo);但是，政府監(jiān)管最根本的目的是保

護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益。

41.在分支行制下，商業(yè)銀行的管轄行將代表總行管理、監(jiān)督所

轄的分支機(jī)構(gòu)，不對(duì)外辦理業(yè)務(wù)。（）理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的管轄行

將代表總行管理、監(jiān)督所轄的分支機(jī)構(gòu)，但它同時(shí)也對(duì)外辦理業(yè)務(wù)。

42.銀行為個(gè)人和單位辦理支付結(jié)算時(shí)，只負(fù)責(zé)將款項(xiàng)從付款單

位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶，不承擔(dān)任何墊款的責(zé)任。（）理由：正確。

43.由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行

的法律風(fēng)險(xiǎn)。（）理由：錯(cuò)誤。由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的

風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

46.在我國，自然人也可以成為股份制商業(yè)銀行的股東。（）理由:

正確

48.商業(yè)銀行資本的增加能夠降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，因此，資本金

越多越好。（）理由：錯(cuò)誤。理由：商業(yè)銀行資本金的增加，-方面固然

能降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也會(huì)對(duì)銀行的盈利產(chǎn)生負(fù)面影響。股權(quán)成

本一般高于負(fù)債，資本量過大會(huì)使銀行財(cái)務(wù)杠桿比率下降，所以資本

的增加預(yù)示著未來收益的減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤(rùn)最大化的同

時(shí)，保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保持在）個(gè)合理和

適度的水平，并非越多越好。

五、簡(jiǎn)答題

1.銀行表外業(yè)務(wù)的種類主要有哪些？

答：狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種：（1）貸款承諾。

貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時(shí)期

內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。（2.5

分）（2）擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身份接受客戶委托，對(duì)國內(nèi)外

的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。（2.5分）（3）金融衍生工具。它是

指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來的金融具，是

金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。

（4）投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，商業(yè)

銀行承擔(dān)了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、

證券造市等。

2.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想是什么？答：商

業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想包括：

（1）償還期對(duì)稱原理，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程

度上保持對(duì)稱關(guān)系。

（2）目標(biāo)替代原理，即認(rèn)為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的

東西一一效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對(duì)盈

利性、流動(dòng)性、安全性這三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加，也可以使它們互

相替代。(3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散,

避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。

(4)結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理，即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱與

統(tǒng)一平衡，長(zhǎng)期負(fù)債用于長(zhǎng)期資產(chǎn)，短期負(fù)債一般用于短期資產(chǎn)，其

中的長(zhǎng)期穩(wěn)定部分也可用于長(zhǎng)期資產(chǎn)。3.商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的主要

表現(xiàn)是什么？

答：商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利的

波動(dòng)時(shí)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，其主要表現(xiàn)形式有：

(1)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外頭寸到

期日(對(duì)固定利率而言)的不同及重新定價(jià)的時(shí)間不同(對(duì)浮動(dòng)利率

而百)O

(2)收入曲線風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于收入曲線的斜率和形狀的變化。

(3)基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。與其他重新定價(jià)特點(diǎn)不同的工具相比，該風(fēng)險(xiǎn)

是由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和支付的利率時(shí)匹配不當(dāng)而出現(xiàn)

的。

(4)選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)(即期權(quán)風(fēng)險(xiǎn))。該風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于銀行的資

產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目中，明顯存在或暗含的各種選擇權(quán)而造成的。盡

管這些風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)的一個(gè)正常組成部分，但嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給銀

行的盈利水平和資本帶來巨大的威脅。

4.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的主要內(nèi)容是什么？答：(1)貸

款五級(jí)分類，又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償

還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將

貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種管理方法。

對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類管理，首先由美國金融監(jiān)管部門采用，后來逐

步推廣到其他國家和地區(qū)。

正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按

時(shí)足額償還。

關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生

不利影響的因素。

次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無

法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一些損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要

造成較大損失。

損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本

息仍然無法收回，或只能收回較少的部分。(2)實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法

對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，實(shí)際上判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可

能性，考慮的主要因素包括：借款人的還款能力、借款人的還款記錄、

借款人的還款意愿、貸款的擔(dān)保、貸款償還的法律責(zé)任和銀行的信貸

管理。

5.商業(yè)銀行資本金由哪些要素構(gòu)成？

答：商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本組成。

(1)核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括：永久性股本金

和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和

未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。

（2）附屬資本，又稱為二級(jí)資本。附屬資本包括：未公開儲(chǔ)備、

資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或者一般呆賬準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)資本工

具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù),在我國商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)賬戶上主要反映為各項(xiàng)準(zhǔn)

備金和發(fā)行的5年期以上的長(zhǎng)期金融債券。各項(xiàng)準(zhǔn)備金包括貸款呆賬

準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金三項(xiàng)。6.商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)

的來源是什么？

答：（1）商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)來源于銀行的資產(chǎn)與銀行的負(fù)債在期

限結(jié)構(gòu)方面的不對(duì)稱和沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)。（2）期限的不對(duì)稱有

兩種情況：

①借短貸長(zhǎng)，在一筆貸款到期前，短期利率升高使銀行負(fù)債成本

增大的風(fēng)險(xiǎn)。

②借長(zhǎng)貸短，在這種情況下，短期貸款利率下降，會(huì)造成以固定

利率做長(zhǎng)期資金借款成本的損失。7.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的主要類型有哪

些？

答：根據(jù)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的性質(zhì)可以分為如工幾類：

（1）企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。（2）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。（3）資產(chǎn)評(píng)

估。（4）債券評(píng)級(jí)。（5）投資咨詢業(yè)務(wù)。（6）綜合咨詢。企業(yè)經(jīng)營管理

咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。9.如何對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管

理？

答：（1）保持資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。

①一級(jí)準(zhǔn)備，又稱一線儲(chǔ)備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金、

在中央銀行存款以及同業(yè)存款等。

②二級(jí)準(zhǔn)備，又稱二線準(zhǔn)備金，主要包括短期國債、商業(yè)票據(jù)、

銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等。這些資產(chǎn)的特點(diǎn)是能夠迅速地在市

場(chǎng)上出售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。

(2)保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過下列創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行

的，如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從

國際金融市場(chǎng)借入資金等。10.影響銀行存款變動(dòng)的因素主要有哪幾

種？

答：影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部?jī)纱箢悾?1)影

響銀行存款的外部因素：

①經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期；②銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)；③中央銀行

的貨幣政策；④金融法規(guī)；⑤人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。

(2)影響銀行存款的內(nèi)部因素：

①存款計(jì)劃與實(shí)施；②存款利率；③銀行服務(wù)；④銀行的實(shí)力和

信譽(yù);⑤銀行的社會(huì)聯(lián)系。11.制定和實(shí)施資本充足率的意義是什么？

答：(1)資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的

高低。資本金的多少，決定了銀行的實(shí)力和支付、清償能力，它不僅

可以保證銀行經(jīng)營活動(dòng)的正常運(yùn)行，而且可以應(yīng)付偶發(fā)性的資金短

缺，從而維護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對(duì)銀行的信心。

(2)-家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約

束，而資本充足率正是這種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營一定

規(guī)模的業(yè)務(wù)量。

(3)我國的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國際貿(mào)易、國際資本流動(dòng)有關(guān)

的業(yè)務(wù)活動(dòng)，與國際上的金融機(jī)構(gòu)往來頻繁。資本充足率對(duì)一家銀行

的國際活動(dòng)、國際地位有很大影響，國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也把資本充足率作

為銀行評(píng)級(jí)的重要尺度，從而會(huì)在很大程度上影響一家銀行的國際金

融活動(dòng)能力。

(4)隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)

管尺度，這既有利于公平競(jìng)爭(zhēng)，又有利于加強(qiáng)監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的

尺度，則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對(duì)一討價(jià)還價(jià)的狀況。

(5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營穩(wěn)健和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指

標(biāo)，