精密連接器公司

企業(yè)風(fēng)險管理分析

XX有限責(zé)任公司

目錄

一、內(nèi)部技術(shù)風(fēng)險的特征............................................4

二、信息系統(tǒng)風(fēng)險及其管理..........................................5

三、人力資源風(fēng)險管理過程..........................................6

四、人力資源風(fēng)險管理的主要內(nèi)容...................................11

五、流程風(fēng)險的特征................................................16

六、流程風(fēng)險的識別和評估.........................................17

七、企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)的關(guān)鍵要素...............................20

八、企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)的路徑選擇...............................21

九、風(fēng)險管理文化是股份制企業(yè)有效防范化解金融風(fēng)險的需要..........27

十、風(fēng)險管理文化是提高企業(yè)核心競爭力的重要基礎(chǔ)...................28

十一、我國的價格管理體制.........................................29

十二、商品價格風(fēng)險的含義.........................................33

十三、政治風(fēng)險源..................................................33

十四、政治風(fēng)險含義及分類.........................................35

十五、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析................................................38

十六、進(jìn)入本行業(yè)的主要壁壘.......................................39

十七、必要性分析..................................................41

十八、項(xiàng)目簡介....................................................42

十九、公司基本情況................................................46

二十、法人治理結(jié)構(gòu)................................................47

二H--、SWOT分析................................................61

二十二、項(xiàng)目風(fēng)險分析.............................................67

項(xiàng)目風(fēng)險對策......................................................70

（一）政策風(fēng)險對策...............................................70

目前，國內(nèi)有良好的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，但還需要把握機(jī)會，抓住國家目前鼓勵

符合產(chǎn)業(yè)政策項(xiàng)目建設(shè)的機(jī)會，讓項(xiàng)目盡快進(jìn)入實(shí)施階段。............70

二、信息系統(tǒng)風(fēng)險及其管理

隨著信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)借助計(jì)算機(jī)系統(tǒng)支持日常經(jīng)營運(yùn)作和

管理越來越廣泛。如使用企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)、財(cái)務(wù)

軟件等協(xié)助企業(yè)進(jìn)行信息管理；使用電子郵件，文件服務(wù)器等手段進(jìn)

行公司內(nèi)外部信息的傳遞和溝通；利用互聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行網(wǎng)上宣傳、網(wǎng)上

調(diào)查等開拓市場；使用客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，收集客戶資料，分析客戶

需求，制定公司營銷策略等。

信息系統(tǒng)包括一般信息系統(tǒng)和應(yīng)用信息系統(tǒng)。信息系統(tǒng)風(fēng)險包括

系統(tǒng)的適用性、數(shù)據(jù)的真實(shí)性與完整性、系統(tǒng)能力、未經(jīng)授權(quán)的入侵

和使用以及各種意外事故中恢復(fù)業(yè)務(wù)運(yùn)作能力等。

企業(yè)在使用上述信息系統(tǒng)過程中會涉及自動化和人工成分。其中,

自動化成分涉及信息系統(tǒng)本身的運(yùn)行風(fēng)險，人工成分涉及信息系統(tǒng)操

作風(fēng)險。

(1)信息系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險。信息系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險指系統(tǒng)本身存在的不

確定性。例如，信息系統(tǒng)的不穩(wěn)定，信息系統(tǒng)本身設(shè)計(jì)中的漏洞等。

(2)信息系統(tǒng)操作風(fēng)險。即使信息技術(shù)使自動化控制達(dá)到很高程

度，人工因素仍然會存在于各種信息系統(tǒng)當(dāng)中。而人工因素的參與，

必然帶來不確定性。例如：在未得到授權(quán)的情況下訪問數(shù)據(jù)，或處理

了不正確的數(shù)據(jù)，或?qū)?shù)據(jù)進(jìn)行了不恰當(dāng)?shù)男薷牡取?/p>

三、人力資源風(fēng)險管理過程

（一）風(fēng)險識別

企業(yè)人力資源風(fēng)險的識別可以從企業(yè)的外部和內(nèi)部兩個方面進(jìn)行。

企業(yè)風(fēng)險的識別過程包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個步驟，感知風(fēng)險就

是通過調(diào)查，識別人力資源管理風(fēng)險的存在。如企業(yè)人力資源流失風(fēng)

險的發(fā)生，可以從員工的年度辭職數(shù)量、員工辭職后企業(yè)不能正常運(yùn)

作、客戶的流失和商業(yè)秘密的泄露等中感知出來。

從企業(yè)外部進(jìn)行就是利用外界的信息、人才市場行情動態(tài)、其他

企業(yè)已有的人力資源管理資料等進(jìn)行分析，掌握社會人力資源的構(gòu)成、

供求及變化狀況，將企業(yè)的人力資源置于社會的大環(huán)境中考慮，以一

種系統(tǒng)論的觀點(diǎn)來分析研究本企業(yè)的人力資源狀況，把握住人力資源

運(yùn)行的時代特征。

從企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行就是利用企業(yè)的歷史資料，對企業(yè)的運(yùn)作歷史、

企業(yè)文化的演進(jìn)、企業(yè)制度的變遷、企業(yè)績效及企業(yè)人力資本的運(yùn)動

特性等方面進(jìn)行歷史分析比較研究，發(fā)現(xiàn)企業(yè)人力資源活動規(guī)律，尋

找出人力資源風(fēng)險因素。

（二）風(fēng)險評估

識別出企業(yè)人力資源風(fēng)險因素后，需要對這些因素進(jìn)行風(fēng)險評估。

風(fēng)險評估就是對識別的風(fēng)險做進(jìn)一步的分析及量度，以便采取有針對

性的風(fēng)險應(yīng)對措施，從而將公司的損失減至最低或?qū)p失控制在可接

受的范圍。其主要的步驟為以下幾點(diǎn)。

(1)根據(jù)風(fēng)險識別的條目有針對性地進(jìn)行調(diào)研。

(2)根據(jù)調(diào)研結(jié)果和經(jīng)驗(yàn)，預(yù)測發(fā)生的可能性，并用百分比表示

發(fā)生可能性的程度。

(3)根據(jù)風(fēng)險程度排定優(yōu)先隊(duì)列。風(fēng)險評估通常是以重要性排序,

彳從損失的可能程度和損失概率兩個方面進(jìn)行評估。

常用的風(fēng)險識別與評估方法，如專家意見法，蒙特卡羅法、外推

法、風(fēng)險價值法、多層次模糊分析法等均可用于人力資源風(fēng)險的識別

與評估。

(三)風(fēng)險應(yīng)對

對常用的風(fēng)險應(yīng)對策略在人力資源風(fēng)險管理運(yùn)用中需關(guān)注的問題

分述如下。

1、風(fēng)險降低

風(fēng)險降低策略的途徑一是降低風(fēng)險事件發(fā)生的可能性，二是降低

風(fēng)險事件的損失程度。降低風(fēng)險事件發(fā)生可能性的措施，包括以下幾

點(diǎn)。

(1)進(jìn)行企業(yè)文化的宣導(dǎo)，培養(yǎng)企業(yè)凝聚力。

(2)系統(tǒng)性地對員工加強(qiáng)后續(xù)培訓(xùn)，減少員工工作上的障礙，并

提高員工勝任能力。

(3)強(qiáng)化身體鍛煉，增強(qiáng)身體素質(zhì)，定期對企業(yè)從業(yè)人員進(jìn)行體

檢，做到有病早發(fā)現(xiàn)早治療。

(4)加強(qiáng)對員工的考核，以發(fā)現(xiàn)員工工作的優(yōu)點(diǎn)和不足，激勵員

工的工作積極性，提高員工的素質(zhì)，改善組織的效率，考核的結(jié)果也

為員工今后的薪酬、培訓(xùn)、晉升、換崗等利益提供依據(jù)。

(5)科學(xué)合理地采取激勵約束機(jī)制，提高員工對企業(yè)的忠誠度，

并減少人力資源流失的可能性。例如，采取經(jīng)濟(jì)刺激措施(工資和/或

利潤分享)，明確管理責(zé)任和分散決策，或生活方式的利益(給關(guān)鍵

員工所需要的尊敬和鼓勵，或給他們喜歡的生活方式等)等。

降低風(fēng)險事件的損失程度的措施，包括以下兩點(diǎn)。

(1)為企業(yè)關(guān)鍵崗位儲備人才，使關(guān)鍵崗位人員一旦出現(xiàn)意外或

辭職行為，企業(yè)可以在短期內(nèi)很快復(fù)原，從而減小損失程度。

(2)合同約束。對于員工流失風(fēng)險有些企業(yè)在合同中規(guī)定人員流

出后，在若干時期內(nèi)不能與客戶合作，或者不得從事與本企業(yè)競爭的

業(yè)務(wù)活動等用以減少風(fēng)險損失。

2、風(fēng)險回避

人力資源風(fēng)險可能源自人力資源本身的特點(diǎn)或人力資源的管理過

程，實(shí)際并不可能完全回避。因而，此類策略的采取需在考慮風(fēng)險損

失的大小及發(fā)生的可能性大小的基礎(chǔ)上，考慮對那些預(yù)計(jì)損失較大，

發(fā)生可能性也較高的風(fēng)險采取此類措施。

還需關(guān)注的是，在回避某項(xiàng)人力資源風(fēng)險時，常常會引入另一項(xiàng)

風(fēng)險。因此，人力資源風(fēng)險管理需要綜合考慮其影響。例如，企業(yè)去

各大院校招聘大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)生，這不僅有利于企業(yè)知識的更新，而且

能夠帶來積極的企業(yè)文化與價值觀，通過適當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)，能使員工與企

業(yè)發(fā)展的目標(biāo)有效的結(jié)合。然而，與此同時，應(yīng)屆畢業(yè)生工作經(jīng)驗(yàn)不

足的問題，是否能融入到企業(yè)現(xiàn)有的工作團(tuán)隊(duì)中的問題，都有可能產(chǎn)

生新的風(fēng)險。

3、風(fēng)險分擔(dān)

人力資源風(fēng)險分擔(dān)可考慮以下措施。

(1)人力資本租借。企業(yè)在進(jìn)行人力資本租借時，明確約定所租

借的人員在正常的工作條件下，被租借人醫(yī)療費(fèi)用、人身意外等均由

其原雇傭方負(fù)責(zé)。但必須注意的是企業(yè)在與自身所雇的人員簽訂風(fēng)險

轉(zhuǎn)移合約時要考慮到國家和地方所制定的有關(guān)法律法規(guī)，以免轉(zhuǎn)移了

人力資源風(fēng)險卻又產(chǎn)生了新的法律風(fēng)險。

(2)人力資源外包。前文已述及相關(guān)概念。在此方面的典型案例

有華為技術(shù)有限公司(簡稱：華為公司)的人力資源外包策略。華為

公司是中國一家大型民營企業(yè)，比較早開始進(jìn)行人力資源外包。華為

公司最初將其物業(yè)管理這一塊外包給了戴德梁行。當(dāng)戴德梁行接手華

為在龍崗區(qū)坂田基地的物業(yè)管理之后，不但通過內(nèi)在的挖掘潛力與自

身管理能力的提升，大大降低了原來由華為公司自己操作物業(yè)的各項(xiàng)

人力資源管理費(fèi)用，而且還極大地提升了物業(yè)管理的品質(zhì)。又如，對

招聘IPQC這一品質(zhì)管理崗位的工作人員而言，若華為公司自己招聘，

必須要按華為公司的平均工資水平來支付勞務(wù)成本。于是，華為公司

將此類人力資源聘用外包給鵬勞人力資源管理公司，結(jié)果按照市場上

通行的工資水平(不到華為公司工資水平的一半)，招聘到所需的人

員來從事該崗位的工作。并且，從事該崗位的人員是由鵬勞公司來管

理。這樣一來，還使華為公司規(guī)避了因人員不滿而引起勞資糾紛的可

能性。

(3)保險策略。企業(yè)還可以結(jié)合保險的險種和自己企業(yè)人力資源

風(fēng)險狀況選擇哪些風(fēng)險購買保險。例如，對于企業(yè)職工可能患的重大

傷殘或重大疾病可以通過購買保險來防范，于是將相關(guān)風(fēng)險轉(zhuǎn)移到保

險公司。

4、風(fēng)險接受

充分認(rèn)識到人力資源風(fēng)險領(lǐng)域及風(fēng)險大小的企業(yè)，對于員工一般

的常見病或輕微工傷可采取風(fēng)險接受策略，而對于員工重大疾病的風(fēng)

險則可采取疾病保險或其他策略。對于員工流失風(fēng)險，對于一般員工

（素質(zhì)要求不高，且容易從人力市場獲?。┑牧魇эL(fēng)險采取風(fēng)險接受

策略。

四、人力資源風(fēng)險管理的主要內(nèi)容

人力資源風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下方面。

（一）人力資源管理制度風(fēng)險

人力資源管理相關(guān)制度包括：員工手冊、崗位管理、人員招聘錄

用、勞動合同管理、定期考核、新員工崗前培訓(xùn)或新員工見習(xí)、員工

培訓(xùn)、獎懲、薪酬分配、職業(yè)安全與勞動保護(hù)、社會保障等。這些制

度如果設(shè)計(jì)不合理，或缺少必要的內(nèi)容，則可能給企業(yè)帶來重要損失。

例如，如果企業(yè)與員工之間聘用與被聘關(guān)系過于簡單和不規(guī)范，為員

工流動打開了方便之門。又如，薪酬體系的不合理，培訓(xùn)體制的缺失,

考評制度的不公正等，諸如此類種種制度的弊端都隱藏著風(fēng)險的種子。

（二）招聘風(fēng)險

在招聘中，由于求職者與企業(yè)之間關(guān)于求職者能力認(rèn)知的信息不

對稱，從而導(dǎo)致企業(yè)招聘面臨著兩種逆選擇風(fēng)險：一是錯誤地接受了

本來不適合企業(yè)的求職者；二是錯誤地拒絕了本來適合于企業(yè)的求職

老。這兩種情形，或者會給企業(yè)增加費(fèi)用，或者使企業(yè)喪失機(jī)會。

不僅如此，招聘風(fēng)險還可能進(jìn)一步影響到人力資源的其他相關(guān)風(fēng)

險。例如，招聘了品行不合格的員工，為道德風(fēng)險的產(chǎn)生埋下了禍根;

招聘身體狀況不佳的員工，為健康風(fēng)險的發(fā)生留下了后遺癥；招聘愛

跳槽的員工，為員工流失風(fēng)險的發(fā)生創(chuàng)造了條件。

（三）員工流失風(fēng)險

此部分風(fēng)險尤其需要關(guān)注關(guān)鍵員工流失問題。從企業(yè)的角度，關(guān)

鍵崗位人員流失可能給企業(yè)帶來很大損失。包括增加該崗位的人工成

本，重新招聘和培訓(xùn)；在某些情況下，還可能引起工作進(jìn)度的拖延，

甚至造成組織的癱瘓，或者造成企業(yè)賴以生存的商業(yè)機(jī)密的泄露。

除此之外，流失的員工到一個競爭對手那里，可能損害到本企業(yè)

的業(yè)務(wù)和與客戶的關(guān)系。流失的員工可能挖走顧客或進(jìn)一步帶走其他

關(guān)鍵員工，或者設(shè)立一個與公司競爭的公司。

員工流失風(fēng)險可分為顯性流失和隱性流失。當(dāng)員工對現(xiàn)行工作不

滿，或者在一些企業(yè)中，因各種原因使其員工看不到企業(yè)未來的發(fā)展

方向或者缺乏安全感時，可能對企業(yè)前景產(chǎn)生錯誤的估計(jì)，結(jié)果人心

渙散，辭職情況頻繁。這種事實(shí)上的失去，即是顯性流失；而當(dāng)員工

只是在心里產(chǎn)生不滿，并沒有選擇離開，而是采取消極怠工，甚至為

其他組織服務(wù)的方式繼續(xù)留在原工作崗位上，這種情形即為隱性流失。

這種隱性流失如果不能為企業(yè)所發(fā)現(xiàn)，企業(yè)不僅需要繼續(xù)為之支付人

力成本，還可能為之承擔(dān)經(jīng)營上的損失，因而它的破壞性可能比顯性

流失更大。

(四)道德風(fēng)險

員工會否因道德問題使得企業(yè)產(chǎn)生不必要的損失，是企業(yè)必須關(guān)

注的問題。商業(yè)賄賂或欺騙消費(fèi)者的行為可能嚴(yán)重影響企業(yè)的聲譽(yù)。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立一定的道德標(biāo)準(zhǔn)或行事準(zhǔn)則，明確個人責(zé)任，使員工警

惕不道德的做法。這樣的道德標(biāo)準(zhǔn)或行事準(zhǔn)則，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括以下

幾點(diǎn)。

(1)與收取和給予賄賂、雇金、禮物和招待相關(guān)的政策。

(2)報(bào)告道德敗壞事件的程序。其程序應(yīng)當(dāng)保證讓通風(fēng)報(bào)信者不

被人打擊報(bào)復(fù)。

(3)對于顧客、競爭對手、供貨商、其他員工和公眾的違法或不

道德活動的處罰等。

(五)瀆職風(fēng)險

從員工本身來看，員工本身的不勝任是產(chǎn)生瀆職風(fēng)險的重要原因

之一。然而，在一個企業(yè)中，引發(fā)員工隱性瀆職的原因很多，既可能

有企業(yè)文化環(huán)境等因素，也可能是管理者本身的問題。瀆職風(fēng)險分為

顯性瀆職和隱性瀆職。顯性瀆職造成的損失是易見的，企業(yè)可采取合

同約束，并訴諸于法律。

從企業(yè)文化環(huán)境來看，如果員工對先進(jìn)管理理念仿其表卻未諳其

里，則可能發(fā)生隱性瀆職。如果員工的行為舉止及氛圍并未得到根本

改變，其結(jié)果導(dǎo)致員工并未真正執(zhí)行先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，就是一種隱性

瀆職。

（六）專業(yè)能力風(fēng)險

企業(yè)可能缺乏教育培訓(xùn)或讓員工事業(yè)發(fā)展的機(jī)會。這往往表現(xiàn)在

企業(yè)整體知識水平落后，與日新月異的社會發(fā)展形勢脫節(jié)，從而使企

業(yè)的知識能力無力支撐企業(yè)的長期發(fā)展。該風(fēng)險往往在知識更新速度

較快的高科技行業(yè)企業(yè)中表現(xiàn)最為明顯。

專業(yè)能力風(fēng)險還包括管理層缺乏領(lǐng)導(dǎo)魄力或經(jīng)營管理常識問題。

有的企業(yè)的人事選拔制度遵循等級模式，即提升到某一級別的管理者

必須在下一級職位中任職達(dá)到一定的年限，逐層向上提升，并將選拔

范圍放到最小的圈子，最后的結(jié)果是大部分的領(lǐng)導(dǎo)職位由不能勝任的

人所擔(dān)任。

（七）團(tuán)隊(duì)合作風(fēng)險

組織內(nèi)團(tuán)隊(duì)的密切合作是企業(yè)順利實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的必要條件，而

企業(yè)完成經(jīng)營目標(biāo)又是企業(yè)人力資源投資最終產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的前提，

因此，團(tuán)隊(duì)合作狀態(tài)關(guān)系到企業(yè)人力資源投資的最終收回。如果員工

之間不能建立協(xié)調(diào)關(guān)系，會影響組織效率、效果從而帶來團(tuán)隊(duì)合作風(fēng)

險。

(A)人力資源外包風(fēng)險

人力資源外包，是企業(yè)通過與外部的人力資源管理業(yè)務(wù)承包商簽

『合同，由外包公司為企業(yè)提供人力資源管理活動的服務(wù)，而企業(yè)支

付給外包公司酬金的一種交易形式。人力資源管理外包的風(fēng)險因素主

要包括以下幾點(diǎn)。

(1)法律方面。人力資源外包需要完善的法律法規(guī)來規(guī)范其具體

運(yùn)作。如果缺乏相關(guān)的制度規(guī)范，則可能蘊(yùn)藏較大的法律風(fēng)險。

(2)內(nèi)部員工管理方面的風(fēng)險。一方面，將人力資源外包，可能

需要對現(xiàn)有員工的調(diào)整，例如辭退，被換崗，或者被取消或減少訓(xùn)練

機(jī)會。如果處理不當(dāng)，會影響其他在崗或轉(zhuǎn)崗員工的工作積極性，從

而對企業(yè)造成負(fù)面的影響。另一方面，人力資源外包，還難以培養(yǎng)員

工對企業(yè)的忠誠度，增加了道德風(fēng)險和團(tuán)隊(duì)合作風(fēng)險。

(3)選擇外包服務(wù)商的風(fēng)險。在對外包服務(wù)商的選擇中，企業(yè)冒

著很大的決策風(fēng)險，外包合作中的沖突或失敗不僅會極大地影響企業(yè)

的正常經(jīng)營，而且會影響企業(yè)的市場地位。外包服務(wù)商的選擇通常是

為了降低運(yùn)營成本、提升企業(yè)的核心競爭力；但如果合作不當(dāng)，無疑

會導(dǎo)致企業(yè)的嚴(yán)重?fù)p失。

(4)企業(yè)商業(yè)信息安全的風(fēng)險。人力資源管理的一些業(yè)務(wù)內(nèi)容對

企業(yè)來說很可能是商業(yè)秘密；當(dāng)企業(yè)把這些業(yè)務(wù)外包時，就意味著外

包服務(wù)商掌握了企業(yè)的這些商業(yè)秘密。這些機(jī)密一旦泄露給競爭對手,

可能對企業(yè)造成極其不利的影響。

五、流程風(fēng)險的特征

與其他類型的風(fēng)險相比，流程風(fēng)險在以下方面具有明顯的特征。

(1)普遍存在性和復(fù)雜性。企業(yè)業(yè)務(wù)流程是企業(yè)經(jīng)營活動的基礎(chǔ),

不僅在企業(yè)內(nèi)部運(yùn)行(如企業(yè)部門內(nèi)的業(yè)務(wù)流程和跨部門的業(yè)務(wù)流

程)，有時還可能延伸到企業(yè)外部(如供應(yīng)商管理流程、業(yè)務(wù)外包流

程等)，從而與企業(yè)相關(guān)的合作伙伴、競爭對手和客戶以及外部的政

治、經(jīng)濟(jì)、法律環(huán)境，甚至與所提供產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的所有人員、設(shè)

備、資金等各種要素相關(guān)。這些因素之間縱橫交錯、復(fù)雜多變，直接

導(dǎo)致了企業(yè)流程風(fēng)險的普遍存在性和復(fù)雜性。

(2)動態(tài)性和擴(kuò)大的傳遞性。業(yè)務(wù)流程是由相互之間具有密切邏

輯關(guān)系的一系列活動組成的集合體，這些活動需要協(xié)調(diào)配合方能維持

企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。如果業(yè)務(wù)流程的某個或幾個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，那么將

影響其他環(huán)節(jié)的工作。一個環(huán)節(jié)發(fā)生的風(fēng)險，會沿著流程的方向向后

傳遞，在傳遞過程中還可能放大其影響，并改變整個流程的輸出結(jié)果。

這種現(xiàn)象就好像多米諾骨牌游戲，一張牌的倒下會引起下一張牌、再

下一張牌的連續(xù)倒下，直至最后一張牌。

（3）風(fēng)險的可控性。流程風(fēng)險看起來十分復(fù)雜，然而其發(fā)生常常

是在業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)。如果能夠?qū)﹃P(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行判別，對關(guān)

鍵控制點(diǎn)設(shè)計(jì)和執(zhí)行有效的控制措施，并通過某些指標(biāo)對其執(zhí)行情況

正行監(jiān)測并預(yù)警，則或者可能避免風(fēng)險事件的發(fā)生，或者在風(fēng)險事件

發(fā)生的情況下，使其難以進(jìn)一步沿著流程的方向繼續(xù)傳遞，從而有可

能實(shí)現(xiàn)對整個業(yè)務(wù)流程的有效風(fēng)險管理。

六、流程風(fēng)險的識別和評估

可用于流程風(fēng)險分析的方法很多，本書介紹4種適用于流程風(fēng)險

分析與評估的方法：風(fēng)險清單識別法、流程圖法、風(fēng)險矩陣評估法和

內(nèi)部威脅分析法。

（一）風(fēng)險清單識別法

風(fēng)險清單識別法是指根據(jù)事先設(shè)計(jì)好的清單（或表格，問卷），

根據(jù)了解的情況或請相關(guān)人員逐一回答或補(bǔ)充清單所列示的內(nèi)容。這

樣的清單應(yīng)詳細(xì)列示企業(yè)經(jīng)營流程中可能面臨的各種風(fēng)險因素。由于

強(qiáng)調(diào)完整性，所以清單可能會很長。風(fēng)險管理者根據(jù)風(fēng)險清單的填寫

內(nèi)容，構(gòu)建特定企業(yè)風(fēng)險管理的框架，并據(jù)以評估特定企業(yè)特定流程

風(fēng)險管理的有效性，尋找可供改進(jìn)的途徑。

（二）流程圖法

流程圖是指用表示有一定含義的符號和圖形來反映一個單位或組

織的內(nèi)部業(yè)務(wù)在該組織內(nèi)部有序流動的圖表。它可以用來描述系統(tǒng)內(nèi)

各單位、人員之間業(yè)務(wù)關(guān)系、作業(yè)順序以及管理信息的流向。流程圖

有不同的畫法。繪制良好的業(yè)務(wù)流程圖，可以直觀地表現(xiàn)某項(xiàng)業(yè)務(wù)在

單位或組織內(nèi)部執(zhí)行的情況。一張流程圖的核心內(nèi)容可由3部分構(gòu)成。

（1）流程目標(biāo)。流程目標(biāo)是對業(yè)務(wù)流程所要達(dá)到目的的明確闡述。

（2）流程活動。流程活動反映了在流程中為達(dá)到流程目標(biāo)而采取

的個別行動和步驟。業(yè)務(wù)流程中的業(yè)務(wù)活動種類繁多，包括決策制定、

信息收集、信息處理和溝通、流程監(jiān)控及改進(jìn)實(shí)施行為等。大多數(shù)業(yè)

務(wù)流程包含很多活動，而這些活動又由更具體的步驟構(gòu)成。

（3）業(yè)務(wù)流程中的信息流。也就是在業(yè)務(wù)進(jìn)行的過程中，何種信

息以何種形式在內(nèi)部流動，或者傳遞到單位外部。

（三）風(fēng)險矩陣評估法

風(fēng)險矩陣評估法是評估運(yùn)營風(fēng)險的常見辦法。它是采用風(fēng)險矩陣

分析表，對影響風(fēng)險的因素進(jìn)行識別的一種結(jié)構(gòu)性方法。通過風(fēng)險矩

陣對流程風(fēng)險的潛在影響進(jìn)行評估，是一種操作簡單且將定性分析與

定量分析相結(jié)合的方法，可以將風(fēng)險清晰、直觀地顯示出來，識別出

哪一種風(fēng)險的影響最為關(guān)鍵，同時風(fēng)險矩陣還可以對整體風(fēng)險給出綜

合評價。

基于風(fēng)險矩陣的流程風(fēng)險評估方法體系主要由風(fēng)險矩陣設(shè)計(jì)、風(fēng)

險等級的確定、風(fēng)險因素重要性排序、指標(biāo)重要性權(quán)重的確定、總體

風(fēng)險水平評價等內(nèi)容組成。

(四)內(nèi)部威脅分析法

內(nèi)部威脅分析的目的是評價流程風(fēng)險對組織的影響。它可分為4

個關(guān)鍵步驟。

(1)識別流程風(fēng)險源。

(2)確定流程控制所涉及的控制活動。流程控制指企業(yè)管理層設(shè)

計(jì)的用于處理各種流程風(fēng)險的控制活動。需要關(guān)注的是，雖然一種控

制活動可能降低多種風(fēng)險，但是流程控制活動往往傾向于關(guān)注流程中

的某一特定風(fēng)險。

(3)設(shè)計(jì)評價指標(biāo)體系。企業(yè)可以設(shè)計(jì)評價指標(biāo)體系作為評價流

程風(fēng)險是否構(gòu)成直接威脅的基礎(chǔ)。這首先需要確定應(yīng)當(dāng)監(jiān)控哪些評價

指標(biāo)，然后將這些指標(biāo)與特定風(fēng)險聯(lián)系起來，并判斷這些風(fēng)險是否可

能產(chǎn)生負(fù)面影響。

(4)評估流程風(fēng)險。該工作可分為以下3步。

①評估風(fēng)險造成負(fù)面影響的可能性及影響程度。

②評價指標(biāo)和風(fēng)險分析相結(jié)合。

③識別高風(fēng)險領(lǐng)域。

七、企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)的關(guān)鍵要素

風(fēng)險管理文化的構(gòu)建是一個系統(tǒng)工程，影響風(fēng)險管理文化構(gòu)建的

因素眾多，主要有三個因素起著舉足輕重的作用。

1、管理層的積極倡導(dǎo)與策劃

營造良好的風(fēng)險管理文化無疑是企業(yè)的制勝之道，在這一過程中

沒有比將風(fēng)險管理的價值觀深深根植于企業(yè)高級管理層的大腦中更為

有效的風(fēng)險管理辦法了。從文化經(jīng)營角度來看，高級管理層的使命就

是創(chuàng)造風(fēng)險管理文化，通過提煉風(fēng)險價值觀念，為整個風(fēng)險管理文化

的塑造定下基調(diào)，并在價值觀的傳播與溝通中保持足夠的熱情、敏銳

的大局觀，做好風(fēng)險管理文化的策劃。

企業(yè)高層管理者要成為風(fēng)險管理文化建設(shè)忠實(shí)的追隨者、布道者、

傳播者、感召者、激勵者。在日常經(jīng)營管理過程中，最高管理層不但

要直接領(lǐng)導(dǎo)、組織、參與風(fēng)險管理文化的塑造，親自向企業(yè)員工進(jìn)行

風(fēng)險管理文化宣講，在企業(yè)內(nèi)不斷地布道，在企業(yè)內(nèi)部形成一種氛圍,

形成一種無形的文化推動力、約束力。企業(yè)高層還要身體力行，要不

做違反風(fēng)險管理原則的事，從而維護(hù)風(fēng)險價值觀的權(quán)威性。

2、科學(xué)合理的激勵約束機(jī)制

企業(yè)所承擔(dān)的各種風(fēng)險特別是內(nèi)部風(fēng)險與其內(nèi)部激勵約束機(jī)制的

建設(shè)有相當(dāng)大的關(guān)聯(lián)。在一定程度上，激勵約束機(jī)制的先進(jìn)性可以有

效控制和弱化風(fēng)險，風(fēng)險管理文化的建設(shè)不能與激勵約束機(jī)制的建設(shè)

割裂開來。積極的態(tài)度不是回避風(fēng)險，而是積極地去經(jīng)營風(fēng)險。要通

過科學(xué)合理的激勵約束機(jī)制，使風(fēng)險得到有效的控制，業(yè)務(wù)得到有效

的發(fā)展。同時，在對業(yè)務(wù)部門、人員的獎勵安排上，應(yīng)該盡量避免出

臺短期行為導(dǎo)向的激勵措施，以免埋下風(fēng)險隱患。

3、信息獲取和共享的水平

風(fēng)險來自預(yù)期損失的不確定性，來自于信息的不對稱，也來自于

對信息的錯誤理解?，F(xiàn)代企業(yè)需要建立完善高效的信息采集、整理、

分析、交流的渠道，加強(qiáng)信息化建設(shè)，加強(qiáng)對國家政策導(dǎo)向、有關(guān)行

業(yè)發(fā)展、市場變化及同業(yè)競爭的研究和交流，建設(shè)中心數(shù)據(jù)倉庫和信

息平臺，建設(shè)風(fēng)險分析、預(yù)警、防范和處理機(jī)制。

八、企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)的路徑選擇

1、立足國情放眼未來競爭，積極打造有自身特色的風(fēng)險管理文化

風(fēng)險管理文化建設(shè)是一項(xiàng)牽動全局、意義深遠(yuǎn)的工作，是全球化

競爭新格局下的新任務(wù)。當(dāng)今時代的風(fēng)險管理文化，應(yīng)當(dāng)是面向市場、

面向國際、面向未來的文化。一方面，企業(yè)要立足現(xiàn)狀，注重體現(xiàn)和

挖掘國內(nèi)風(fēng)險管理文化的民族特色，發(fā)揮固有文化基礎(chǔ)的優(yōu)勢，趨利

除弊，使風(fēng)險管理文化適合于國情，體現(xiàn)民族化、本土化的優(yōu)良特性。

另一方面還要散開胸襟，大膽汲取域外文化的精華，與本土文化匯集

交融，相得益彰，使風(fēng)險管理文化更具開放性，更能緊跟時代發(fā)展的

潮流，更加適應(yīng)未來國際競爭的需要。企業(yè)必須時刻保持警醒，一定

要注意培養(yǎng)自己的獨(dú)特優(yōu)勢，任何完全“亦步亦趨”的方式最終都不

可能達(dá)到業(yè)界領(lǐng)頭羊的地位。只有建立自己的獨(dú)特優(yōu)勢，才有可能在

證券市場中勝出，成為投資者持續(xù)關(guān)注的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)。

2、樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念，營造全員參與的濃厚風(fēng)險管理文化

風(fēng)險存在于企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營活動中，正是因?yàn)轱L(fēng)險無時不有、無處

不在的特征，使得風(fēng)險管理對企業(yè)來講應(yīng)該是全方位、多角度的管理

過程。為了有效地識別、防范和控制風(fēng)險，企業(yè)需要設(shè)立專門的風(fēng)險

管理部門，專司風(fēng)險控制之職。然而，隨著風(fēng)險日趨多樣化和復(fù)雜化,

風(fēng)險管理已非個別部門和對策所能應(yīng)付，只有全面性風(fēng)險管埋才能奏

效，全面風(fēng)險管理的推行，有賴于風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)的互相交流和共同努

力。因此，企業(yè)要強(qiáng)調(diào)全員參與風(fēng)險管理的文化理念，企業(yè)全體員工

都應(yīng)該具有風(fēng)險管理意識和自覺性。風(fēng)險控制絕不僅是風(fēng)險管理部門

的事情，無論是高級管理人員還是基層業(yè)務(wù)人員，無論是風(fēng)險管理部

門還是業(yè)務(wù)部門，每個崗位、每個人在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)時都要考慮風(fēng)險因

素。

企業(yè)的高級管理層應(yīng)負(fù)責(zé)衡量企業(yè)的總體風(fēng)險，并對風(fēng)險管理承

擔(dān)總的、最終的責(zé)任。而獨(dú)立于管理層的風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)對企業(yè)

風(fēng)險管理的重大事項(xiàng)進(jìn)行判斷和決策。除了高層以外的各級管理者也

要承擔(dān)風(fēng)險管理文化建設(shè)的責(zé)任，第一要共同參與企業(yè)風(fēng)險管理文化

的制定；第二是提煉經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)教訓(xùn)，探尋方法，確立準(zhǔn)則，行為帶

動；第三是將風(fēng)險管理核心理念融入企業(yè)制度建設(shè)和流程建設(shè)之中。

真正接觸員工的是中層和基層管理者，所以風(fēng)險管理文化的真正推動

者是中基層，使員工加強(qiáng)風(fēng)險意識更多地要靠輿論導(dǎo)向，靠氛圍去帶

動，所以對員工的推動要有強(qiáng)化的過程，從開始的強(qiáng)制至最終的自覺。

3、強(qiáng)化人力資源管理，突出風(fēng)險管理文化的主體

人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，風(fēng)險管理文化塑造

要以人為中心，著眼于人們的思維方式和心理狀態(tài)，因此，人力資源

管理要堅(jiān)持“以人為本”的工作方針，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用，體現(xiàn)

以人為本的思想，注重風(fēng)險管理文化中人的因素，突出風(fēng)險管理文化

的主體。其一，從文化這一更廣闊的角度出發(fā)，因人而異，揚(yáng)長避短,

通過建立一支素質(zhì)高、責(zé)任心強(qiáng)的風(fēng)險管理隊(duì)伍，以點(diǎn)帶面，以風(fēng)險

控制和防范為責(zé)任，讓風(fēng)險管理貫穿于企業(yè)經(jīng)營管理的全過程。其二,

要關(guān)注員工的個人素質(zhì)和個體價值。優(yōu)秀的風(fēng)險管理文化應(yīng)當(dāng)將培養(yǎng)

人才放到首位，從而提高員工的個人素質(zhì)并使個人素質(zhì)轉(zhuǎn)化為個體價

值。其三，處理好企業(yè)和員工利益的關(guān)系。要實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價值最大化,

出發(fā)點(diǎn)要落在實(shí)現(xiàn)員工利益最大化上。風(fēng)險管理文化的構(gòu)建是為了滿

足企業(yè)發(fā)展的需要，但在細(xì)節(jié)上要體現(xiàn)出以人為本的思想，提高員工

的認(rèn)同感和參與的積極性。同時注意風(fēng)險管理政策的內(nèi)容與實(shí)施的時

機(jī)、方式，處理好員工心理期望與現(xiàn)實(shí)之間的關(guān)系，以在企業(yè)內(nèi)建立

良性互動的政策心理場，產(chǎn)生一種凝聚力，促進(jìn)企業(yè)的升級變革和可

持續(xù)發(fā)展。

4、加強(qiáng)風(fēng)險管理文化的研究推廣，培育員工風(fēng)險管理意識

營造一種成熟的風(fēng)險管理文化需要努力研究企業(yè)風(fēng)險管理文化的

優(yōu)勢、劣勢及下一步的發(fā)展目標(biāo)、工作步驟和工作措施等，還應(yīng)加強(qiáng)

企業(yè)間的文化交流和工作溝通，不斷提高風(fēng)險管理文化建設(shè)的科學(xué)性,

切實(shí)起到促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的重要作用。企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)可以采取

以下步驟。

(1)企業(yè)風(fēng)險管理文化體系的構(gòu)建提煉。通過挖掘基因、篩選梳

理、精煉升華，正確評估企業(yè)風(fēng)險管理文化現(xiàn)狀，對風(fēng)險管理文化的

功能和作用進(jìn)行準(zhǔn)確的定位。首先，針對目前風(fēng)險管理文化的狀況予

以全面、正確的評價，既提煉出經(jīng)驗(yàn)、成果又查找出諸要素中的問題,

并從歷史背景、客觀條件、人為因素等方面分析問題的成因及危害。

其次，立足現(xiàn)狀并結(jié)合時代特征和未來競爭需求就風(fēng)險管理文化的功

能、作用進(jìn)行合理定位。以市場為導(dǎo)向，全面分析、衡量風(fēng)險管理文

化的市場潛力、引導(dǎo)、規(guī)范、明確風(fēng)險管理文化在企業(yè)文化中的角色

和地位。最后，在員工廣泛討論的基礎(chǔ)上制定員工道德誠信準(zhǔn)則，經(jīng)

董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行，形成講道德誠信、合規(guī)經(jīng)營的風(fēng)險管理文叱。

（2）企業(yè)風(fēng)險管理文化的推廣與傳播，即如何表達(dá)企業(yè)的風(fēng)險管

理文化，從外在形象、企業(yè)核心價值理念到制度文化建設(shè)各方面。企

業(yè)應(yīng)當(dāng)在各個層面營造風(fēng)險管理文化氛圍。董事會應(yīng)當(dāng)高度重視風(fēng)險

管理文化的培育，總經(jīng)理負(fù)責(zé)培育風(fēng)險管理文化的日常工作。董事和

高級管理人員應(yīng)當(dāng)在培育風(fēng)險管理文化中起表率作用。重要業(yè)務(wù)流程

和風(fēng)險控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險管理文化的

骨干。

企業(yè)全體員工尤其是各級管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)通過多種形

式，努力傳播企業(yè)風(fēng)險管理文化，牢固樹立風(fēng)險無處不有、風(fēng)險無時

不在、嚴(yán)格防范純粹風(fēng)險、審慎處置機(jī)會風(fēng)險、崗位風(fēng)險管理責(zé)任重

于泰山等風(fēng)險意識和理念。

(3)風(fēng)險管理文化資源的消賽和利用，這是真正的樹榜樣、人心

田、成習(xí)慣、變物質(zhì)、社會化，使風(fēng)險管理文化資源真正成為企業(yè)全

體員工成長的消費(fèi)品，這時才稱得上風(fēng)險管理文化在企業(yè)中落地生根。

5、培育系統(tǒng)性思考能力，持續(xù)推進(jìn)風(fēng)險管理文化建設(shè)

系統(tǒng)性體現(xiàn)的是動態(tài)的、發(fā)展的觀念和全局的視野，沒有全局的

把握和動態(tài)的調(diào)整將難以適應(yīng)業(yè)務(wù)的持續(xù)動態(tài)性調(diào)整和擴(kuò)張。風(fēng)險管

理文化的建設(shè)是一項(xiàng)持續(xù)動態(tài)的系統(tǒng)工程，并不是一勞永逸的工作。

所以企業(yè)必須培養(yǎng)系統(tǒng)的觀念，掌握看清系統(tǒng)復(fù)雜而微妙結(jié)構(gòu)的藝術(shù),

避免“只見樹木不見森林”的片面、短期行為，多考慮全局的發(fā)展需

要和企業(yè)的整體性問題，對具體事務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)性思考，努力尋找小而

有效的高杠桿解。系統(tǒng)性的觀念不是一朝一夕就能形成的，需要在現(xiàn)

實(shí)中不斷磨礪，領(lǐng)導(dǎo)層、管理層首先需要培養(yǎng)自己的系統(tǒng)化思考問題

的模式，繼而對員工的意識形態(tài)進(jìn)行影響和引導(dǎo)。

先進(jìn)文化的建設(shè)必須依靠先進(jìn)的管理來支撐。管理水平一旦滯后,

即使發(fā)展方向是正確的，最后的結(jié)果還有可能是事半功倍。企業(yè)在保

持相對穩(wěn)定的核心風(fēng)險價值觀的前提下，需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、提高乃

至與世界先進(jìn)企業(yè)的風(fēng)險管理文化進(jìn)行融合。尤其要因企業(yè)面臨的現(xiàn)

實(shí)環(huán)境需要，不斷進(jìn)行調(diào)整，形成一個對各種風(fēng)險進(jìn)行防范的動態(tài)防

護(hù)網(wǎng)。因此，企業(yè)的從業(yè)人員特別是領(lǐng)導(dǎo)層對風(fēng)險管理文化建設(shè)的認(rèn)

知必須具有連續(xù)性，只有這樣，才能使風(fēng)險管理文化的價值觀、傳統(tǒng)

和意識沉淀下來，根植于整個企業(yè)的運(yùn)作行為之中。

九、風(fēng)險管理文化是股份制企業(yè)有效防范化解金融風(fēng)險的需要

股份制企業(yè)作為現(xiàn)代企業(yè)制度的高級形態(tài)，它與一般國有企業(yè)或

獨(dú)資合伙企業(yè)有著本質(zhì)上的差異。其中最明顯的差異是股份制企業(yè)是

資本市場體系中最重要的組成部分，具有資本市場最直接的支撐和促

動，具有直接同金融市場特別是證券市場相連接的金融管道，這一特

點(diǎn)使股份制企業(yè)被賦予了特殊的金融特征。股份制企業(yè)的運(yùn)作和經(jīng)營

績效只要達(dá)到相應(yīng)的條件要求，就可以從證券市場上多次融資、以多

種方式融資。只要股份制企業(yè)的融資與生產(chǎn)經(jīng)營能有效結(jié)合并產(chǎn)生良

性循環(huán)，企業(yè)的這條金融吸管就會暢通無阻。股份制企業(yè)可以充分發(fā)

揮其資本籌集功能，以促進(jìn)優(yōu)勢項(xiàng)目和關(guān)鍵技術(shù)的開發(fā)、促進(jìn)企業(yè)實(shí)

施資本擴(kuò)張和超常規(guī)發(fā)展戰(zhàn)略。

股份制企業(yè)的金融功能對其發(fā)展是一把雙刃劍，在為企業(yè)發(fā)展提

供強(qiáng)大的資本平臺和融資渠道的同時，也使企業(yè)面臨著巨大的金融風(fēng)

險、地區(qū)風(fēng)險和宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。股份制企業(yè)往往是一個地區(qū)經(jīng)濟(jì)主體

力量的領(lǐng)頭羊。目前，由于多種原因影響企業(yè)之間的相互經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，

以及為其他企業(yè)和地方項(xiàng)目擔(dān)保的情況較為普遍，使企業(yè)時時處于擔(dān)

保風(fēng)險中，一旦擔(dān)保鏈的某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，將引發(fā)眾多企業(yè)的債務(wù)

危機(jī)，甚至影響到一個地區(qū)社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展。因而構(gòu)建有效

的風(fēng)險管理文化就等于建立了有效防范金融危機(jī)的“防火墻”o由此

可見，企業(yè)風(fēng)險管理文化的構(gòu)建已成為當(dāng)務(wù)之急。構(gòu)建風(fēng)險管理文化

是實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的迫切需要，風(fēng)險管理的根本目的是防范和化

顰風(fēng)險，避免和減少企業(yè)的損失，確保業(yè)務(wù)能夠健康持續(xù)發(fā)展。因此,

只有具備了先進(jìn)的風(fēng)險管理文化，才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。

十、風(fēng)險管理文化是提高企業(yè)核心競爭力的重要基礎(chǔ)

構(gòu)建風(fēng)險管理文化是企業(yè)文化建設(shè)的重要內(nèi)容，風(fēng)險管理文化先

近與否，將對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生舉足輕重的影響。把風(fēng)險管理上

升到文化層次，就是要超越目前的風(fēng)險管理理念，把各種風(fēng)險管理手

段進(jìn)行一次全面的整合，作為一個整體加以運(yùn)籌，力求最大限度地發(fā)

揮員工在風(fēng)險管理方面的積極性、創(chuàng)造性和智慧，從而追求一種全方

位、多角度、綜合化的風(fēng)險管理效果。只有這樣，才能從根本上統(tǒng)一

思想、形成合力，為企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航。

企業(yè)的經(jīng)營管理水平在很大程度上取決于風(fēng)險控制能力，我國的

大部分公司制企業(yè)脫胎于國有企業(yè)，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時期的陳舊觀念和經(jīng)營

方式并沒有完全消除，如戰(zhàn)略性思考滯后，發(fā)展戰(zhàn)略模糊，缺乏明確

的發(fā)展目標(biāo)，完全靠經(jīng)驗(yàn)辦事，吸收現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理的新理論、新

方法的速度過于緩慢，合法、合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險控制意識淡薄，風(fēng)險控

制能力差，承受風(fēng)險能力弱。我國企業(yè)的風(fēng)險管理與國外同行先進(jìn)水

平和未來競爭的要求相比還有一定的差距。國際知名企業(yè)一貫重視將

風(fēng)險控制和利潤創(chuàng)造看作同等重要的事情，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于經(jīng)

營管理的全過程，使風(fēng)險管理從理論和實(shí)踐中上升為一種文化，成為

企業(yè)員工自覺的意識和行為。成熟的文化像一張無所不在的網(wǎng)，會對

企業(yè)的經(jīng)營管理產(chǎn)生深刻影響。對中國企業(yè)來講，風(fēng)險管理文化的成

熟、升華、錘煉，對于提升企業(yè)的競爭力至關(guān)重要。因此，搞好風(fēng)險

管理文化建設(shè)既是企業(yè)制勝的基本點(diǎn)，又是企業(yè)長久發(fā)展的動力源。

十一、我國的價格管理體制

1978年以前，我國實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，商品價格是實(shí)行高度集中的價

格管理體制，價格管理權(quán)限絕大部分集中在政府手里，企業(yè)沒有定價

權(quán)。中共十一屆三中全會以后，價格改革被確立為我國經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌

過程中的關(guān)鍵一步。

1979-1983年是我國價格改革的初始階段，政府以宏觀調(diào)整價格

為主，改善部分商品價格的不合理程度，并逐步放開一些商品價格的

管理權(quán)限。如1979年提高了糧食和其他一些主要農(nóng)產(chǎn)品的統(tǒng)購價格，

1981年提高了煙酒價格，1982年放開了工業(yè)品中100種小商品的價格,

以后逐年擴(kuò)大放開的品種范圍。

1984-1988年是我國價格改革的展開階段，這階段政府以放開價

格管理權(quán)限為主，同時繼續(xù)對由國家管理的價格進(jìn)行若干調(diào)整。采取

的重大政策措施有：1985年，除少數(shù)重要農(nóng)產(chǎn)品少數(shù)經(jīng)濟(jì)作物由政府

定價外，其他農(nóng)產(chǎn)品價格放開，實(shí)行市場調(diào)節(jié)，放開生產(chǎn)資料計(jì)劃外

部分的價格；1986年，全部放開了小商品的價格；1988年，提高糧食、

油料的收購價格和原油等重工業(yè)品的出廠價格；提高肉、蛋、糖、茶4

類副食品價格；放開名煙、名酒價格。

1989-1991年是我國價格改革的治理整頓階段，政府是以穩(wěn)定物

價，抑制通貨膨脹為主，繼續(xù)推進(jìn)價格改革進(jìn)程。采取的重大政策措

施有：1989年，提高糧、棉、油的收購價格；大部分進(jìn)口商品的國內(nèi)

交貨價格，從按國內(nèi)價格作價改為按進(jìn)口戌本作價，即按代理作價；

1989年冬季提高鐵路、水運(yùn)和航空客運(yùn)票價；1990年，提高鐵路、水

運(yùn)和公路的貨物運(yùn)價；對近40年未動的郵政資費(fèi)作了適當(dāng)調(diào)整；較大

幅度地提高煤炭、原油、有色金屬和部分鋼材的出廠價格和民用燃料

的銷售價格；部分城市提高自來水、牛奶價格和公共交通票價；把橡

膠、炭黑的計(jì)劃內(nèi)外“雙軌制”價格合并為“單軌制”價格等。

1992—1996年是我國價格改革的深化階段。鄧小平南巡講話和中

共十四大確立了我國經(jīng)濟(jì)改革的目標(biāo)模式是建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)，

這一期間價格改革的主要任務(wù)是進(jìn)一步轉(zhuǎn)換價格形成機(jī)制，改變價格

結(jié)構(gòu)，建立以市場形成價格為主的價格機(jī)制。

1997年以后，價格改革進(jìn)入了全面建立和完善社會主義市場價格

機(jī)制的階段。政府著力于積極運(yùn)用價格杠桿擴(kuò)大內(nèi)需，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

調(diào)整升級，改善投資環(huán)境，研究如何應(yīng)對“人世”挑戰(zhàn)等。同時，根

據(jù)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求，加大價格立法和執(zhí)法力度，制定市場規(guī)則，

維護(hù)市場秩序，我國第一部價格法一《中華人民共和國價格法》（以

下簡稱《價格法》）便是在這一年頒布的。政府在價格管理中的角色

定位從以定價調(diào)價為主轉(zhuǎn)到以定規(guī)則、當(dāng)監(jiān)督、搞服務(wù)為主。

2001年，《中央定價目錄》進(jìn)行了最近一次修訂。根據(jù)修訂后的

《中央定價目錄》，中央管理的定價項(xiàng)目由1992年的121種壓縮為13

種。這13項(xiàng)分別為重要的中央儲備物資、專營的煙草、食鹽和民用爆

破器材、部分化肥、部分重要藥品、教材、天然氣、中央直屬及跨省

水利工程供水、軍品、重要交通運(yùn)輸、郵政基本業(yè)務(wù)、電信基本業(yè)務(wù)、

重要專業(yè)服務(wù)等。2001年后，很多中央定價項(xiàng)目實(shí)際上已經(jīng)作出調(diào)整,

例如，將民航國內(nèi)航空運(yùn)輸價格由政府定價改為政府指導(dǎo)價；港口收

費(fèi)管理被放開，港口裝卸作業(yè)費(fèi)、堆存費(fèi)實(shí)現(xiàn)了市場調(diào)節(jié)價；政府定

價藥品進(jìn)一步調(diào)整，增加了實(shí)行政府定價或政府指導(dǎo)價的品種數(shù)量等。

2001年以后，我國為進(jìn)一步落實(shí)《價格法》的原則與精神，更好

地適應(yīng)WTO體制的運(yùn)行環(huán)境，我國政府陸續(xù)制定和實(shí)施了《價格行政

處罰程序規(guī)定》、《責(zé)令價格違法經(jīng)營者停業(yè)整頓的規(guī)定》、《價格

主管部門公告價格違法行為的規(guī)定》、《禁止價格欺詐行為的規(guī)定》、

《價格違法行為舉報(bào)規(guī)定》等價格管理規(guī)定。制定這些法規(guī)的目的在

于，保障價格主管部門依法行使職權(quán)，保護(hù)消費(fèi)者和經(jīng)營者的合法權(quán)

益，建立一種公開、公平、公正、自愿、誠實(shí)信用的市場交易環(huán)境。

此外，我國與價格管理方面相關(guān)的主要法律法規(guī)還有：2002年實(shí)

施的新的《中華人民共和國反傾銷條例》、2004年修訂后的《中華人

民共和國反補(bǔ)貼條例》以及2008年8月1日起施行的《中華人民共和

國反壟斷法》。通過這些法律法規(guī)，市場定價機(jī)制進(jìn)一步確立和完善。

經(jīng)過30多年的改革，我國價格形成機(jī)制的轉(zhuǎn)移已經(jīng)基本完成，政

府定價部分顯著縮小，政府指導(dǎo)價和市場調(diào)節(jié)價部分相應(yīng)擴(kuò)大。在社

會商品零售總額中，1978年政府指導(dǎo)價占97%,市場調(diào)節(jié)價占3%；到

2005年政府定價僅占2.7%,政府指導(dǎo)價占1.7%,市場調(diào)節(jié)價占95.6吼

另外，農(nóng)副產(chǎn)品的政府定價比例從2000年的4.7%下降到2005年的

1.2%,生產(chǎn)資料的政府定價比例也從2000年的8.4%下降到2006年的

5.6%O這就說明大部分商品的定價權(quán)已經(jīng)從政府回歸到市場手里，主

要由市場形成價格的機(jī)制基本建立，市場價格機(jī)制在社會資源配置中

已經(jīng)處于主導(dǎo)地位（劉立查，2009）o政府定價管理的作用主要限于

以下3個方面：①對市場機(jī)制作用受到限制的特殊領(lǐng)域進(jìn)行定價管理,

如自然壟斷行業(yè)，公益事業(yè)的產(chǎn)品，公共產(chǎn)品生產(chǎn)領(lǐng)域以及農(nóng)業(yè)等；

②對市場價格進(jìn)行管理，制止在由市場形成價格中發(fā)生的價格違法行

為，維護(hù)市場競爭秩序以及生產(chǎn)者和消費(fèi)者的利益；③對要素價格進(jìn)

行管理，如地租、利率、匯率等。

十二、商品價格風(fēng)險的含義

商品價格運(yùn)動背離買賣雙方的利益要求，從而形成風(fēng)險，叫作商

品價格風(fēng)險。商品價格風(fēng)險屬于動態(tài)風(fēng)險，又是投機(jī)風(fēng)險，總會使買

賣雙方的一方可能受損，而另一方可能受益。

商品價格風(fēng)險會影響到消費(fèi)者和最終用戶。如果最終用戶是企業(yè),

則這些企業(yè)在商品價格上升的情況下，采購成本將會增加，利潤將會

減少。商品價格風(fēng)險也會影響到商品生產(chǎn)者。如果商品價格下降，生

產(chǎn)收入將會降低，從而減少企業(yè)所得。事實(shí)上，商品價格的暴漲暴跌,

從長期來看，無論是對商品的生產(chǎn)者，還是對商品的消費(fèi)者來說都是

不利的。因而企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對商品價格風(fēng)險的管理。

十三、政治風(fēng)險源

政治風(fēng)險源主要表現(xiàn)在以下領(lǐng)域。

1、征收風(fēng)險

這是指一國政府對特定企業(yè)實(shí)行征用、沒收或國有化手段的風(fēng)險。

所謂國有化，是指一個主權(quán)國家將原屬于私人投資者的財(cái)產(chǎn)部分或全

部采取征用或類似的措施，使其轉(zhuǎn)移到本國政府手中的強(qiáng)制性行為。

有的時候，政府并不公開宣布直接征用特定企業(yè)的資產(chǎn)，而是以種種

措施阻礙其所有者對本企業(yè)資產(chǎn)的有效控制、使用和處置，使得投資

者的股東權(quán)利受到限制等而構(gòu)成事實(shí)上的征收行為。

2、外匯管制風(fēng)險

通常，欠發(fā)達(dá)國家的外匯管制措施更為嚴(yán)格。例如，東道國政府

發(fā)生國際收支困難而實(shí)行外匯管制，采取禁止或限制外商、外國投資

者將本金、利潤和其他合法收入轉(zhuǎn)移到東道國境外。又如，對外幣供

應(yīng)采取定額配給等。

3、戰(zhàn)爭和內(nèi)亂風(fēng)險

這類風(fēng)險指國家政局不穩(wěn)定，發(fā)生革命、戰(zhàn)爭和內(nèi)亂等情況，致

使企業(yè)財(cái)產(chǎn)蒙受重大損失，直至無法繼續(xù)經(jīng)營。

4、政府違約風(fēng)險

這是指政府解除與投資項(xiàng)目相關(guān)的協(xié)議或者違反或不履行與投資

者簽訂的合同項(xiàng)下的義務(wù)。例如，政府停止支付或延期支付，致使投

資者無法按時、足額收回到期債券本息和投資利潤。

5、政策干預(yù)風(fēng)險

政策干預(yù)包括以下類型。①當(dāng)?shù)卣疄閷?shí)現(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目

標(biāo)，而采取干預(yù)措施。如設(shè)置有利于東道國稅收的轉(zhuǎn)移定價規(guī)則；要

求產(chǎn)品達(dá)到一定國產(chǎn)化率、企業(yè)必須建設(shè)某些社會公共設(shè)施、環(huán)境保

護(hù)等措施等。②當(dāng)?shù)卣疄楸Ｗo(hù)本地經(jīng)濟(jì)而給本國企業(yè)某些優(yōu)惠政策,

或者對跨國經(jīng)營企業(yè)進(jìn)行一定的限制。如本國企業(yè)實(shí)行減免稅收制度;

只允許建立合資企業(yè)并限定外資比例；對外來企業(yè)征收附加稅，或附

加公共產(chǎn)品使用費(fèi)，或其他無形費(fèi)用；制定專門針對外來企業(yè)的特別

污染法、特別勞工法等歧視性法律；要求外來企業(yè)必須通過東道國政

府招收員工并執(zhí)行高于本地企業(yè)的工資標(biāo)準(zhǔn)等。此方面的典型案例包

括2000年日本三菱公司就因被美國指控參與了固定石墨電極價格的國

際卡特爾，被征收了高達(dá)L34億美元的罰金，同一案件中的德國SGL

炭精電極股份公司也被征收了L35億美元的罰金。③要求所有投資必

須采取與東道國企業(yè)聯(lián)營的形式，或者有最低持股比例要求。

上述風(fēng)險源的分類只是相對的。政治風(fēng)險還可能表現(xiàn)在很多領(lǐng)域。

Simon將風(fēng)險流向與風(fēng)險來源進(jìn)行了對應(yīng)。

十四、政治風(fēng)險含義及分類

（一）政治風(fēng)險含義

政治風(fēng)險是指一個國家或地區(qū)發(fā)生的政治環(huán)境或?qū)ν庹侮P(guān)系發(fā)

生的變化而導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營活動受到影響，并導(dǎo)致其經(jīng)營績效或其他目

標(biāo)遭受損失的不確定性。一個國家或地區(qū)政治環(huán)境或?qū)ν庹侮P(guān)系的

變化給企業(yè)和投資者所造成的后果是雙向的，它可能帶來積極效應(yīng)，

即有利于企業(yè)和投資者，從而給后者帶來經(jīng)濟(jì)利益；也可能帶來消極

效應(yīng)，從而不利于企業(yè)和投資者，給他們帶來經(jīng)濟(jì)損失。通常，政治

風(fēng)險是指后者，即一個國家或地區(qū)在政治方面發(fā)生的可能造成企業(yè)或

投資者經(jīng)濟(jì)損失的不確定性。

政治風(fēng)險來源于一些擁有政治力量團(tuán)體的有目的的行為。擁有政

治力量的團(tuán)體，例如，一國政府、一國重要黨派組織、重要國際組織

（如歐佩克）、民族主義組織、恐怖組織等，企業(yè)通常無力與之抗衡。

這種力量上的不可比，往往給企業(yè)造成重大經(jīng)濟(jì)損失甚至人員傷亡。

不僅如此，很多政治突發(fā)事件難以預(yù)料，甚至毫無征兆，更加加大了

政治風(fēng)險的不確定性。以航空公司為例，2001年“9.11”事件發(fā)生之

后，保險公司在一夜之間取消了相關(guān)的保單。雖然后來許多保險公司

重又推出了有限責(zé)任的保險業(yè)務(wù)，但全球恐怖主義曠日持久的趨勢，

使很多保險公司又重新考慮退出航空恐怖活動保險業(yè)務(wù)，因?yàn)槠渲械?/p>

風(fēng)險實(shí)在難以計(jì)算。

（二）政治風(fēng)險對跨國經(jīng)營企業(yè)的影響

對跨國經(jīng)營的企業(yè)，政治風(fēng)險的影響可能很大。企業(yè)在進(jìn)行跨越

國界的生產(chǎn)經(jīng)營活動時，受到三方面的約束：既要迎合母國的需要，

又要兼顧東道國的利益，還要遵照國際慣例。企業(yè)在這樣的前提約束

下追求利益的最大化。

由于跨國公司和主權(quán)國家是兩種不同的利益主體，追求目標(biāo)的差

異可能導(dǎo)致兩者之間利益上的矛盾乃至沖突。當(dāng)跨國公司的經(jīng)營與東

道國的國家利益發(fā)生矛盾時，東道國往往會對外資政策進(jìn)行調(diào)整；此

外，某些東道國政府作出的政策承諾可能會隨著政權(quán)的更迭而失效。

東道國。政策和環(huán)境的變化不僅會造成投資者對投資的失控，而且可

能使其項(xiàng)目失去盈利的機(jī)會甚至虧損、破產(chǎn)。

（三）政治風(fēng)險的分類

從不同的角度進(jìn)行考察，可以對政治風(fēng)險進(jìn)行不同的分類。

從政治風(fēng)險發(fā)生的范圍和層次來看，可以把政治風(fēng)險分成兩類：

宏觀層次的風(fēng)險和微觀層次的風(fēng)險。前者是指會對所有外來企業(yè)或外

來投資者產(chǎn)生不利影響的政治方面的改變，而不論這些企業(yè)和投資者

是屬于何種行業(yè)、采用何種形式；后者則是指只對某個特殊行業(yè)、特

殊企業(yè)、甚至特殊投資計(jì)劃產(chǎn)生不利影響的政治方面的改變。

從政治風(fēng)險的結(jié)果看，可以把政治風(fēng)險分為影響到財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的

風(fēng)險和僅僅影響企業(yè)正常業(yè)務(wù)收益的風(fēng)險兩類。前者是指導(dǎo)致外國企

業(yè)或投資者失去資產(chǎn)所有權(quán)或投資控制權(quán)的政治方面的變化，如國有

化或強(qiáng)制性地沒收財(cái)產(chǎn)等；后者則是指導(dǎo)致減少外國企業(yè)或投姿者經(jīng)

營收入或投資回報(bào)的政治方面的改變。

在世界范圍內(nèi)，目前發(fā)生的大多數(shù)的政治風(fēng)險問題屬于微觀層次

的問題，而且更多地涉及企業(yè)或投資者經(jīng)營收入和投資回報(bào)，而不是

財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。政治風(fēng)險的直接原因是東道國或投資所在國國內(nèi)政治環(huán)

境的變化及其對外政治關(guān)系的變化，而且是對外國企業(yè)和外國投資者

不利的變化。

十五、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

保持經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)較快發(fā)展，提高發(fā)展質(zhì)量和效益，發(fā)展平衡性、

包容性和可持續(xù)性不斷增強(qiáng)，確保如期全面建成小康社會。到2017年,

全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民人均收入比2010年同口徑翻一番；到

2020年，全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值邁上新臺階，城鄉(xiāng)居民人均收入同步提升。

——產(chǎn)業(yè)支撐更加有力?！叭笮屡d產(chǎn)業(yè)“實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展，傳統(tǒng)

產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步提質(zhì)增效，初步構(gòu)建起支撐區(qū)域發(fā)展的產(chǎn)業(yè)新體系。

——城市品質(zhì)更加優(yōu)良。進(jìn)一步突出以人為本，城市綜合功能進(jìn)

一步完善，環(huán)境質(zhì)量不斷提升，社會民生持續(xù)改善。

——人民生活更加美好。就業(yè)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、社保、

住房等公共服務(wù)體系更加健全，初步實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化,

人民群眾生活質(zhì)量、健康水平和文明素質(zhì)不斷提高，參與感、獲得感、

幸福感顯著增強(qiáng)。

十六、進(jìn)入本行業(yè)的主要壁壘

1、技術(shù)壁壘

連接器應(yīng)用場景廣泛，導(dǎo)致品類眾多、規(guī)格繁雜，工藝設(shè)計(jì)要求

高，并且需要隨下游產(chǎn)品更新而快速迭代。特別是中高端連接器工作

環(huán)境較為復(fù)雜，往往需要對其殼體或結(jié)構(gòu)做針對設(shè)計(jì)，以滿足防水、

防塵、抗震、耐高溫等性能標(biāo)準(zhǔn)。據(jù)此對連接器廠商的模具開發(fā)和產(chǎn)

品設(shè)計(jì)能力提出更高要求，在保證產(chǎn)品質(zhì)量前提下需結(jié)合客戶不同需

求以及產(chǎn)品不同應(yīng)用場景開發(fā)設(shè)計(jì)定制化的解決方案，這也對擬進(jìn)入

企業(yè)形成一定技術(shù)壁壘。

連接器發(fā)展還呈現(xiàn)出窄間距、集成化的特點(diǎn)，小間距高精度是連

接器未來發(fā)展方向，而這對連接器廠商的精密加工能力也形成挑戰(zhàn)，

需具備精密模具設(shè)計(jì)開發(fā)、精密沖壓及注塑成型、自動化加工及檢測

等全流程精密制造體系。同時市場對高速率、高頻率連接器的需求也

越來越高，要求在有限空間內(nèi)提供穩(wěn)定高速的信號傳輸，故能否綜合

運(yùn)用各種新材料、新工藝、新技術(shù)并形成整體解決方案，成為進(jìn)入本

行業(yè)的重要技術(shù)門檻。

2、客戶壁壘

連接器作為各類電子系統(tǒng)不可或缺的基礎(chǔ)元件，其性能、品質(zhì)好

壞將影響整個系統(tǒng)的可靠性及運(yùn)行效率。故下游客戶比如工業(yè)控制、

汽車類客戶對連接器廠商設(shè)置了嚴(yán)格的供應(yīng)商資質(zhì)認(rèn)定，通過審廠等

方式確保供應(yīng)商技術(shù)實(shí)力、生產(chǎn)條件、制造設(shè)備、工藝流程、質(zhì)量管

理等各方面符合要求，尤其部分汽車廠商安全標(biāo)準(zhǔn)高、認(rèn)證周期長，

巨大客戶為保證產(chǎn)品品質(zhì)穩(wěn)定，通常不輕易更換供應(yīng)商。這種嚴(yán)格的

供應(yīng)商認(rèn)證機(jī)制及長期策略合作關(guān)系，對擬進(jìn)入企業(yè)形成了較強(qiáng)的客

戶壁壘。

3、資金壁壘

連接器生產(chǎn)所需精密模具、精密加工設(shè)備、以及專業(yè)技術(shù)人員，

均需投入大量資金購置引進(jìn)。并且隨著產(chǎn)品更迭速度加快以及市場需

求日益多元，連接器廠商必須及時更新已有產(chǎn)品線，為不同客戶制定

不同解決方案，并不斷提升生產(chǎn)流程的自動化和智能化，才能緊密貼

合下游客戶，保證產(chǎn)品競爭力。這都離不開充足的資金保障，也對擬

進(jìn)入企業(yè)形成一定壁壘。

4、人才壁壘

連接器開發(fā)、制造及應(yīng)用過程涉及許多專業(yè)技術(shù)問題，對專業(yè)人

員綜合素質(zhì)要求較高。首先，精密模具開發(fā)方面，要求相關(guān)人員具備

材料、機(jī)械、電學(xué)、力學(xué)、電控、軟件等各方面知識，能夠綜合運(yùn)用

各種新材料、新工藝、新技術(shù)，開發(fā)出對應(yīng)的五金和塑膠模具，并形

成整體解決方案；其次，注塑和沖壓成型方面，則需相關(guān)人員具備豐

富行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，并在操作熟練度及精細(xì)度方面達(dá)到一定水平；再者，產(chǎn)

品的裝配及檢測，還涉及不同質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)以及流程控制體系，專業(yè)

化程度高，而相關(guān)人員的培養(yǎng)往往需要長時間積累，對擬進(jìn)入企業(yè)形

成人才壁壘。

十七、必要性分析

1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求

作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場

知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的

銷售規(guī)模仍將保持快速增長。

隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的

市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能

潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，

公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場磯遇奠

定基礎(chǔ)。

2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要

隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不

斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)

品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水

準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才

能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。

十八、項(xiàng)目簡介

（一）項(xiàng)目單位

項(xiàng)目單位：XX有限責(zé)任公司

（二）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)

本期項(xiàng)目選址位于XXX,占地面積約43.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域

地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件

完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。

（三）建設(shè)規(guī)模

該項(xiàng)目總占地面積28667.00nV（折合約43.00畝），預(yù)計(jì)場區(qū)規(guī)

劃總建筑面積43967.52肝。其中：主體工程25711.32itf,倉儲工程

9078.26m2,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施5748.91nf,公共工程3429.03

m2o

（四）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度

結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，XX有限責(zé)任公司將項(xiàng)目工程的

建設(shè)周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察

與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。

（五）項(xiàng)目提出的理由

1、不斷提升技術(shù)研發(fā)實(shí)力是鞏固行業(yè)地位的必要措施

公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領(lǐng)域的不斷

擴(kuò)大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項(xiàng)目的建設(shè)，

將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財(cái)力，進(jìn)一步提升公

司研發(fā)實(shí)力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足行業(yè)發(fā)展

和市場競爭的需求，鞏固并增強(qiáng)公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位，為建

設(shè)國際一流的研發(fā)平臺提供充實(shí)保障。

2、公司行業(yè)地位突出，項(xiàng)目具備實(shí)施基礎(chǔ)

公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域，已形成了包括自主研發(fā)、

品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為

項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理

基礎(chǔ)，并且擁有國際先進(jìn)的生產(chǎn)、檢測設(shè)備；在技術(shù)研發(fā)方面，公司

系國家高新技術(shù)企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術(shù)中心，并與科研院所、高校

保持著長期的合作關(guān)系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機(jī)制，具備

進(jìn)一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，公司通過多年發(fā)展已

建立了良好的營銷服務(wù)體系，營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復(fù)制性。

工業(yè)控制應(yīng)用領(lǐng)域的快速發(fā)展，刺激工業(yè)控制連接器需求繼續(xù)走

高。據(jù)IHSMarkit統(tǒng)計(jì)，2019年全球工業(yè)自動化設(shè)備市場規(guī)模達(dá)到

2,147億美元，同比增長1.1%。而中國工業(yè)自動化雖起步較晚，但憑

信持續(xù)增長的經(jīng)濟(jì)規(guī)模及市場容量，發(fā)展勢頭強(qiáng)勁。根據(jù)《中國自動

化及智能制造市場白反書》數(shù)據(jù)，2015年到2020年，中國工業(yè)自動化

市場規(guī)模從1,390億元增加至2,057億元，年均復(fù)合增長率達(dá)到8.15%o

（六）建設(shè)投資估算

1、項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析

本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)

慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資18206.40萬元，其中：建設(shè)投資14545.28

萬元，占項(xiàng)目總投資的79.89%；建設(shè)期利息165.09萬元，占項(xiàng)目總投

資的0.91%；流動資金3496.03萬元，占項(xiàng)目總投資的19.20%。

2、建設(shè)投資構(gòu)成

本期項(xiàng)目建設(shè)投資14545.28萬元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他

費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用12578.25萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用

1569.23萬元,預(yù)備費(fèi)397.80萬元。

（七）項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

1、財(cái)務(wù)效益分析

根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年?duì)I業(yè)收入39200.00萬元，綜

合總成本費(fèi)用30196.40萬元,納稅總額4173.34萬元，凈利潤

6593.97萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率28.70%,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值10489.23萬元,

全部投資回收期4.88年。

2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表

主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表

序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注

1占地面積m128667.00約43.00畝

1.1總建筑面積m243967.52容積率1.53

1.2基底面積肝16053.52建筑系數(shù)56.00%

1.3投資強(qiáng)度萬元/畝323.47

2總投資萬元18206.40

2.1建設(shè)投資萬元14545.28

2.1.1工程費(fèi)用萬元12578.25

2.1.2工程常設(shè)其他費(fèi)用萬元1569.23

2.1.3預(yù)備費(fèi)萬元397.80

2.2建設(shè)期利息萬元165.09

2.3流動贊金萬元3496.03

3資金籌措萬元18206.40

3.1自籌資金萬元11467.99

3.2銀行貸款萬元6738.41

4營業(yè)收入萬元39200.00正常運(yùn)營年份

5總成本費(fèi)用萬元30196.40

6利潤總額萬元8791.96

7凈利潤萬元6593.97

■”

8所得稅萬元2197.99

■“

9增值稅萬元1763.71

10稅金及附加萬元211.64

■”

11納稅總額萬元4173.34

■”

12工業(yè)增加值萬元13783.40

13盈虧平衡點(diǎn)萬元13285.30產(chǎn)值

14回收期年4.88含建設(shè)期12個月

15財(cái)務(wù)內(nèi)部攻益率28.70%所得稅后

16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元10489.23所得稅后

十九、公司基本情況

（一）公司簡介

公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠信尊重”

的企業(yè)情懷；堅(jiān)持“品質(zhì)營造未來，細(xì)節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以

“真誠服務(wù)贏得市場，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學(xué)發(fā)

展觀縱觀全局，爭取實(shí)現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。

公司堅(jiān)持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步提高，人力資

源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進(jìn)一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責(zé)任

意識進(jìn)一步增強(qiáng)，誠信經(jīng)營水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精

祠的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。

（二）核心人員介紹

1、許