第十章金融領(lǐng)域犯罪概要

【教學(xué)目的】

1.了解涉及金融領(lǐng)域犯罪的概念及特征。

2.掌握涉及金融領(lǐng)域相關(guān)犯罪的界定。

3.掌握涉及金融領(lǐng)域相相關(guān)近似犯罪的區(qū)分。

4.在掌握金融領(lǐng)域犯罪法律制度的基礎(chǔ)上，通過(guò)案例來(lái)強(qiáng)化預(yù)防金融犯罪的重要性。

【教學(xué)重點(diǎn)】

通過(guò)本章的教學(xué)，旨在使學(xué)生從總體上把握金融領(lǐng)域犯罪的主要內(nèi)容。

【教學(xué)難點(diǎn)】

金融犯罪具體罪名的界定，以及相近似罪名的區(qū)分。

【考核要點(diǎn)】

L集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的區(qū)分。

2.騙取貸款最與貸款詐騙罪的區(qū)分。

3.洗錢罪的界定。

【學(xué)時(shí)安排】

學(xué)時(shí)：4

第十章金融領(lǐng)域犯罪概要

一、金融犯罪的概念和特征

(一)導(dǎo)入

大學(xué)作為人生觀、世界觀、價(jià)值觀形成的重要時(shí)期，外界一絲一毫都可能

討論：請(qǐng)同學(xué)們

討論下，在我

影響到一個(gè)人的選擇，稍加不慎，就會(huì)走上犯罪的深淵，結(jié)合前面章節(jié)中與金

們的生活中，都

聽(tīng)說(shuō)過(guò)哪些金融

融行業(yè)相關(guān)法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，結(jié)合本章對(duì)金融領(lǐng)域犯罪相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)，正好

犯罪。

給了我們當(dāng)代大學(xué)生一個(gè)樹(shù)立正確人生觀、世界觀和價(jià)值觀的機(jī)會(huì)，目的在于

提升自身的法律素質(zhì)和辨別是非的能力，在未來(lái)的工作和生活中真正成為一個(gè)

討論：金融領(lǐng)域

犯罪呈現(xiàn)出什么

合規(guī)員工，當(dāng)一個(gè)守法公民。

新特點(diǎn)？金融領(lǐng)

域犯罪和其他非

金融領(lǐng)域犯罪有

(二)金融犯罪的概念

什么區(qū)別。

金融犯罪，指發(fā)生在金融活動(dòng)過(guò)程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管

理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。金融犯罪主要規(guī)定在《刑法》分則“破壞社

會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪”中，主要的類型為：破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪。

(三)金融犯罪的特征

金融犯罪具備一般刑事犯罪構(gòu)成的構(gòu)成要件，現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，又表

討論：如何理解

現(xiàn)出一些新特點(diǎn)。

非法吸收公眾存

款罪中的“公

(I)犯罪呈現(xiàn)行業(yè)性。

眾”？

(2)犯罪主體多樣化。

(3)犯罪過(guò)程具有預(yù)謀性。

(4)金融犯罪手段具有復(fù)雜性。

二、常見(jiàn)金融領(lǐng)域犯

(-)非法吸收公眾存款罪

討論：若行為人

非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾

偽造、變?cè)煳覈?guó)

亂金融秩序的行為。

金融體系并不存

這里的公眾主要是指社會(huì)不特定對(duì)象。向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金

在的金融票證，

的，不屬于向社會(huì)公眾吸收存款。

用以實(shí)施騎取金

根據(jù)《最高人民法院最高人民檢察院公安部辦理非法集資刑事案件適用法

錢和財(cái)物的活

律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第一條第一款第四項(xiàng)規(guī)定，非法集資的“社會(huì)性”特征是指

動(dòng)，能否構(gòu)成偽

“向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金”，這是非法集資有別于民間借貸的重

造、變?cè)旖鹑谄?/p>

要特征，也體現(xiàn)了對(duì)廣大公眾投資者利益的特殊保護(hù)?！吧鐣?huì)性”特征包含兩個(gè)

證罪？

層面：一是指向?qū)ο蟮膹V泛性，即非法集資對(duì)象的眾多性；二是指向?qū)ο蟮牟?/p>

特定性，即非法集資的對(duì)象為不特定多數(shù)人。

根據(jù)2010年10月20日《最高人民法院關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用

法律若干問(wèn)題的解釋(二》，非法吸收公眾存款的行為必須滿足四項(xiàng)條件：

(1)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；

(2)通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳；

(3)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；

(4)向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。

討論：洗錢罪的

(二)偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪

立案標(biāo)準(zhǔn)是什

么？偽造、編造金融票證罪是指違反金融票證管理法規(guī)，偽造、編造金融票證

的行為。

此罪之所以重要是因?yàn)樗秃竺嫠膫€(gè)金融詐騙罪是牽連關(guān)系，從一重處罰。

1、行為對(duì)象

偽造、編造金融票證罪的行為對(duì)象是金融票證，包括四類：

(1)票據(jù)(匯票、本票、支票b

(2)金融憑證(委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單、其他銀行結(jié)算憑證b

(3)信月證(包括附隨單據(jù)、文件卜

討論：高利轉(zhuǎn)貸

罪和貸款詐騙罪

(4)信用卡。

有什么區(qū)別？

2、行為方式。偽造、編造金融票證罪的行為方式主要是偽造、編造。

(1)偽造。一是有形偽造，即沒(méi)有金融票證制作權(quán)的人，假冒他人(包括

虛無(wú)人)的名義，擅自制造外觀上足以使一般人誤認(rèn)為是真實(shí)金融票證的假金

融票證。二是無(wú)形偽造，即有金融票證制作權(quán)的人，超越其制作權(quán)限，違背事

討論：褊取貸款

實(shí)制造內(nèi)容虛假的金融票證，例如，銀行職員制作虛假的銀行存單交付他人。

罪的立案標(biāo)準(zhǔn)。

(2)變?cè)?，是指擅自?duì)真正的金融票證進(jìn)行各種形式的加工，改變數(shù)額、

日期或者其他內(nèi)容。

(三)洗錢罪

洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走

討論：呼法發(fā)放

私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的違法所得及

貸款最的立案標(biāo)

準(zhǔn)。

其收益，為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，而提供資金賬戶，或者協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換

為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券，或者通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，

或者協(xié)助將資金匯往境外，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)

源和性質(zhì)，使非法所得收入合法化的行為。

上游犯罪事實(shí)的確認(rèn)，只要求在事實(shí)證據(jù)上確認(rèn)，不須經(jīng)法院判決有罪才

算確認(rèn)。上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實(shí)的，不影響對(duì)洗錢罪的審判。上

游犯罪事實(shí)可以確認(rèn)，因行為人死亡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的，也不影

響洗錢罪的認(rèn)定。

洗錢罪的對(duì)象是七種犯罪的所得及其收益。洗錢罪的成立，要求行為人明

知是這七種犯罪所得及其收益。行為人只要認(rèn)識(shí)到是這七種犯罪所得及其收

益，就具有洗錢罪的故意。即使行為人在這七種犯罪所得及其收益范圍內(nèi)產(chǎn)生

做一做：搜集整

對(duì)象認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，也不影響洗錢罪故意的成立。例如，行為人將上游的毒品犯罪

理“吳英集資詐

騙案''相關(guān)資料

所得誤認(rèn)為是貪污犯罪所得而實(shí)施洗錢行為的，不影響洗錢罪的成立。具體采

用的標(biāo)準(zhǔn)是看客觀，客觀上是什么犯罪，以此來(lái)界定。

（四）高利轉(zhuǎn)負(fù)罪

高利轉(zhuǎn)貸罪是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貨資金高利轉(zhuǎn)貸他人，

討論：貸款詐騙

罪和馱取貸款罪

違法所得數(shù)顆較大的行為。

的區(qū)別。

高利轉(zhuǎn)貸罪以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，仍有向銀行還本付息的意思。貸款詐嘯罪

具有非法占有的目的，沒(méi)有向銀行還本付息的意思。

貨款時(shí)沒(méi)有轉(zhuǎn)貸牟利目的就想擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，正常貸款后產(chǎn)生轉(zhuǎn)貸牟利目

的并轉(zhuǎn)貸的，不構(gòu)成本罪，即貸款時(shí)就有高利轉(zhuǎn)貸的目的才能構(gòu)成本罪。

行為人開(kāi)始就有轉(zhuǎn)貸牟利目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金后，表面上將該部

分資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但又將自有資金高利借貸他人，違法所得數(shù)額較大的，

應(yīng)認(rèn)定為本罪。行為人套取金融機(jī)構(gòu)的信貸資金，高利借貨給名義上有合資合

作關(guān)系但實(shí)際上并不參與經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，違法所得數(shù)顛較大的，也應(yīng)認(rèn)定為本罪。

（五）騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪

騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪是指以欺騎手段取得銀行或者其他金融

機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損

失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。本罪是選擇性罪名，可分解為騙取貸款罪、騙

取票據(jù)承兌罪、需取金融票證罪。其中，騙取貸款罪最重要。

騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪主觀上不能有非法占有的目，否則構(gòu)成

相應(yīng)的金融詐騙罪。手段的欺騙性，是指欺騙了金融機(jī)構(gòu)工作人員。如果金融

機(jī)構(gòu)工作人員知道真相仍然放貸、出具金融票證，則行為人不構(gòu)成本罪。

騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪不是身份犯，并未直接取得貸款、票據(jù)

承兌、金融票證的人也能構(gòu)成本罪。騙取貨款、票據(jù)承兌、金融票證罪的成立

條件原來(lái)包括兩種情形：或者給銀行造成重大損失，或者有嚴(yán)重情節(jié)。刑法修

正案十一刪除.了“有嚴(yán)重情節(jié)”。本罪成立的條件只剩下“給銀行造成重大損失”，

成了一個(gè)實(shí)害犯或者叫結(jié)果犯。

（六）違法發(fā)放貨款罪

違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放

貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。

違法發(fā)放貸敕罪侵犯的客體，是國(guó)家的金融管理制度，具體是國(guó)家的貸款

管理制度。違法發(fā)放貸款罪的對(duì)象是貸款，即貸款人對(duì)借款人提供的并按約定

的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款既可以是人民幣，也可以是外幣。發(fā)

放的如果不是貸款，不能構(gòu)成違法發(fā)放貸敕罪。

違法發(fā)放貸款罪在客觀上表現(xiàn)為行為人實(shí)施了違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，

發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。所謂違反法律、法規(guī)的規(guī)定，是指違反《商

業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《信貸資金管理辦法》、《民法典》等等一切法律或行

政法規(guī)有關(guān)信貸管理的規(guī)定。

違法發(fā)放貸款罪在主觀方面表現(xiàn)為過(guò)失，即行為人對(duì)于其非法發(fā)放貸款行

為可能造成的重大損失是出于過(guò)失，這種過(guò)失一般是過(guò)于自信的過(guò)失。至于行

為人實(shí)施的發(fā)放貸款行為本身，則是出于故意，尤其濫用職權(quán)，更是故意而為，

但違法發(fā)放貸款罪屬于結(jié)果犯，行為人對(duì)行為的故意并不影響其對(duì)結(jié)果的過(guò)

失，因而違法發(fā)放貸款罪仍屬于過(guò)失犯罪。

違法發(fā)放貨款罪的主體，是特殊主體，只能由中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀

行、信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)服務(wù)公司、金融租賃公司、城鄉(xiāng)信用合作社及其

他經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，以及上述金融機(jī)構(gòu)的工作人員構(gòu)成，其他任何單

位包括外資金融機(jī)構(gòu)（含外資、中外合資、外資金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)等）和個(gè)

人都不能成為本罪主體。

（七）集資詐騙罪

集資詐嘯罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的

行為。

2010年12月13日《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法

律若干問(wèn)題的解釋》：使用詐騙方法非法集資，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”

的情形有:(-)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資

金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；(二)肆意揮霍集資款，致使

集資款不能返還的；(三)攜帶集資款逃匿的；(四)將集資款用于違法犯罪活

動(dòng)的；(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的;(六)隱匿、銷毀

賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；(七)拒不交代資金去向，

逃避返還資金的;(A)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

(A)貸款詐騙罪

貸款詐騙罪是指使用虛假的資料，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他

金融機(jī)構(gòu)的貸款,數(shù)額較大的行為。

貨款詐騙罪要求主觀必須有非法占有的目的。對(duì)于具有下列情形之一的，

應(yīng)認(rèn)定為具有非法占有目的：(1)假冒他人名義貸款的；(2)貸款后攜款潛逃

的；(3)未將貸款按貸款用途使用，而是用于揮霍致使貸款無(wú)法償還的；(4)

改變貨款用途,將貸款用于高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成重大經(jīng)濟(jì)損失，導(dǎo)致無(wú)法償

還貨款的；(5)為謀取不正當(dāng)利益，改變貸款用途，造成