、執(zhí)行總結(jié)

1.1前言：

塑料制品的問世為人類做出了巨大的貢獻，它的應用范圍已滲透到

我國國民經(jīng)濟的各個部門以及人們生活的各個領(lǐng)域，但由此而帶來的“白

色污染”問題卻正在威脅著我國的經(jīng)濟發(fā)展和人們的生活。如何解決這

一問題現(xiàn)在已經(jīng)引起了社會和政府的廣泛重視，而青島科奧降解塑料有

限責任公司生產(chǎn)的“宇潔”雙降解塑料地膜制品正是適應市場需求，緩解

這一問題的高科技產(chǎn)品，并已經(jīng)得到了政府部門的大力支持。

L2市場

據(jù)統(tǒng)計目前我國每年難以回收利用的塑料廢棄物達到350萬噸。若

其中30%采用降解塑料代替，則降解塑料的需求量將達到105萬噸，約

占我國塑料制品總產(chǎn)量的4%,由此可見降解塑料具有很大的市場潛力和

發(fā)展空間。

降解塑料產(chǎn)業(yè)不僅屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)也是綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，得到了政

府的大力支持。有政府的力量作用于降解塑料的推廣，其市場開辟將更

加容易，而且降解塑料的推廣使用在許多地區(qū)再也不是一種提倡，已用

法律的形式加以確定。

公司將實行綠色營銷戰(zhàn)略，并做好售后服務工作。不僅產(chǎn)品是星級

的，公司的服務也是一流的。公司目前的目標市場主要是山東半島，在

這個基礎(chǔ)上再不斷擴張至全國市場和國外市場。

L3公司

青島科奧降解塑料有限責任公司，是一家提議籌備中的公司。公司

符合高新技術(shù)企業(yè)的標準，主要生產(chǎn)各種降解塑料包裝制品及光/生物雙

降解農(nóng)用地膜。

公司的降解地膜配方專為山東半島設(shè)計，具有很強的市場針對性和

不可替代性。公司的主要產(chǎn)品是“宇潔”雙降解地膜，兼生產(chǎn)各種可降

解塑料包裝制品，其產(chǎn)品有很強的市場適應性。此外，公司的研發(fā)隊伍

也將不斷擴大，為適應市場而積極推出新品。

公司將秉承中國企業(yè)的傳統(tǒng)作風，以一流的產(chǎn)品、真誠的服務，共

同為消除“白色污染”，創(chuàng)造漂亮家園做出積極的貢獻。

L4組織與人力資源

公司將徹底按照有限責任公司的體制運作，實行總經(jīng)理負責制。公

司將禮聘紅奧莊園酒業(yè)的總經(jīng)理李亦功先生做為公司的經(jīng)濟顧問。

公司采取扁平化的組織結(jié)構(gòu)，以“綠色、創(chuàng)新、開辟、求實”為宗

旨，實施綠色戰(zhàn)略和科技戰(zhàn)略。

1.5產(chǎn)品

我們公司的產(chǎn)品——“宇潔”雙降解地膜是由光/生物降解母料和聚

乙烯相混后經(jīng)吹塑而成，起初達到保溫、保濕的效果，然后，按規(guī)定的

降解誘導期開始降解，收獲時至少達到鱗片狀，靠光/生物降解母料的

作用，最后變成粉末。與市場同類產(chǎn)品相比，“宇潔"的優(yōu)勢在于具有雙降

解性、可控性、生態(tài)性和高效性。

L6財務分析

（-）公司主要采取股權(quán)投資和長期信貸兩種融資方式，總?cè)谫Y額為750

萬元。

（二）公司的貨幣資金和資產(chǎn)合計發(fā)展狀況（見下圖）

（三）估計利潤及利潤分配的發(fā)展趨勢（見下圖）

L7風險投資的撤出

投資者的撤出方式有許多種，如收購、公司回購、二次出售、清算

注銷等，由于公司的高盈利性對于數(shù)量少的風險資本我們采取公司回購

的方式。此外，公司將采用收購這一常用的退出方式。

二、公司介紹

2.1公司概述：

青島科奧降解塑料股分有限公司是中國環(huán)保協(xié)會，中國降解塑料研

究會成員單位。公司被青島市人民政府、青島市科學技術(shù)委員會命名為

高新技術(shù)企業(yè)，主要生產(chǎn)各種降解塑料包裝制品及光/生物雙降解農(nóng)用地

膜。

我公司研制生產(chǎn)的光/生物雙降解塑料制品，具有雙重可控降解的特

性，制成品被棄后能在陽光和微生物的作用下在2-12個月的時間內(nèi)，

由鱗片狀物質(zhì)至最后全部降解。其產(chǎn)品質(zhì)量已經(jīng)通過國家塑料制品質(zhì)量

監(jiān)督檢查中心，國家環(huán)境分析測試中心，國家輕工業(yè)局塑料產(chǎn)品質(zhì)量檢

測中心確認，并通過了青島市科委組織的，有中國農(nóng)科院、中國降解塑

料研究會、山東省花生研究所及省市環(huán)保局參加的科技成果鑒定。該項

技術(shù)也已經(jīng)得到了青島市人民政府的大力支持，其產(chǎn)品被認定為環(huán)保產(chǎn)

品。

公司以“綠色、創(chuàng)新、開辟、求實”為宗旨，我們愿以一流的產(chǎn)品、

真誠的服務，與您共同為消除伯色污染”，為創(chuàng)造漂亮家園做出積極貢

獻。

2.2公司的專利技術(shù)：

公司聯(lián)合開辟的降解技術(shù)處于國內(nèi)率先水平。大連化工研究所工程

師、大連化工學會常務副秘書長段錫黎，大連大學賴逸云、余豐年等五

名專家教授在詳細了解了山東半島的光照、氣溫、地溫、降雨量等情況

的基礎(chǔ)上，精心設(shè)計了農(nóng)用地膜的三個配方（此套設(shè)備也可以用于日用

塑料制品的生產(chǎn)）。此項技術(shù)已通過了青島市科委組織的專家鑒定，機械

強度達到GB1375-92標準。

2.3公司主要創(chuàng)業(yè)人員的背景及素質(zhì)：

劉文燕：現(xiàn)為山東科技大學經(jīng)濟管理學院會計學本科生，有良好的財

務資產(chǎn)管理基礎(chǔ)。在擔任校學生會外聯(lián)部副部長期間與海信、澳柯瑪?shù)?/p>

大企業(yè)合作舉辦多項活動，積累了豐富的經(jīng)驗并與這些企業(yè)建立了良好

的關(guān)系。

林樂騰：化學與工程學院在讀碩士研究生，主要從事降解塑料方面的

研究，其參賽作品《植物質(zhì)型焦商業(yè)企劃書》在山東省第二屆創(chuàng)業(yè)計劃

大賽中獲得三等獎。并多次指導本學院同學參加創(chuàng)業(yè)計劃大賽。

王冠偉：現(xiàn)為山東科技大學信息學院計算機學本科生，校學生會常委

兼生活權(quán)益部部長，在校園內(nèi)組織了多次與同學們生活息息相關(guān)問題的

調(diào)研項目，其調(diào)研報告多次受到學校和老師的好評與嘉獎。個人的綜合

素質(zhì)和能力較強。

李敏：現(xiàn)為山東科技大學文法學院廣告學本科生，在校向來擔任班

長，參預并組織了學校的多項大型活動，有很強的組織能力和扎實的專

業(yè)功底，并被授予多種榮譽稱號。

李亦功：公司顧問，是一位具有開辟精神和創(chuàng)新理念的成功企業(yè)家、

投資商。曾經(jīng)任中港合資富獅王葡萄酒股分有限公司的總經(jīng)理，把這個

曾經(jīng)經(jīng)資不抵債的企業(yè)領(lǐng)導成年利稅幾千萬的酒業(yè)集團?，F(xiàn)自主創(chuàng)業(yè),

為紅奧莊園酒業(yè)的總經(jīng)理。

2.4公司性質(zhì)：有限責任公司

2.5公司組織形式

公司初期擬采用直線式的扁平組織形式，如圖I所示：

董事

營銷總技術(shù)總.人力資源財務總服務總

—市場研究—人事財務計劃

—營銷計劃一公關(guān)一預算

—廣告與銷售一法律事務——綜合會計

—用戶服務—成本會計

圖I:公司組織結(jié)構(gòu)

董事長：由公司的大股東組成，屬于決策層，負責制定公司的總體發(fā)

展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選;

總經(jīng)理：負責公司的日常經(jīng)營事務，對董事會負責，決定副總經(jīng)理和

部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；

營銷總監(jiān)：負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并

對營銷工作進行評估和監(jiān)控，包括市場分析、廣告、公共關(guān)系、銷售等。

領(lǐng)導全國區(qū)域銷售代表與各地代理商和經(jīng)銷商進行市場開辟與銷售，在

公司發(fā)展成熟后，分設(shè)市場、公關(guān)、銷售部；

技術(shù)總監(jiān)：負責對員工進行培訓I,熟悉配套軟件的一系列流程，對倉庫的

存貨進行定期盤存.領(lǐng)導采購部、生產(chǎn)部和研究開辟部，協(xié)調(diào)生產(chǎn)和銷售

的矛盾；

服務總監(jiān)：負責對企業(yè)的每一個顧客提供全方面（售前，售中，售后）

的服務，并配合銷售部在銷售時給顧客提供送貨安裝。

財務經(jīng)理：負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投

資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管

理，每一個財政年度末向總經(jīng)理匯報本年財務情況并規(guī)劃下年財務工作。

人力資源總監(jiān)：合理用人，調(diào)解人際關(guān)系，協(xié)調(diào)各部門間的合作。

2.6公司組織管理、

公司的宗旨：綠色、創(chuàng)新、開辟、求實

公司的組織結(jié)構(gòu)：建立授權(quán)性、扁平化的組織結(jié)構(gòu)。

公司的決策方法：專家決策、管理層決策和員工決策相結(jié)合。

公司的總戰(zhàn)略：綠色戰(zhàn)略、科技戰(zhàn)略。

2.7化

采用新的管理思想

⑴縮減管理的層次結(jié)構(gòu)，趨向扁平化，使得信息的失真度大大減少

。三管齊下,品質(zhì)、速度、成本兼顧，成為又好、有快、有省的競爭者。

如圖n：

縮

周

減

期

生

和

產(chǎn)

成

①以顧客為導向

②運用團隊參預的力量。

(3)組織文化的形成

圖III為綜合創(chuàng)始人的理念、用人政策，高級主管的措施、新進

員工的社會化，終于形成組織文化。

圖IIL組織文化的形成

組織文化

(1)企業(yè)首先受到環(huán)境的影響。

（2）經(jīng)營理念是企業(yè)文化的構(gòu)成要素，指導原則，也是必備的核心

文化。

（3）經(jīng)營策略受到企業(yè)文化的影響，但它會影響企業(yè)文化。

（4）組織及人事制度對文化也很有影響。

三、產(chǎn)業(yè)背景

3.1前言：

塑料制品的問世為人類做出了巨大的貢獻，它已滲透到國民經(jīng)濟的

各部門以及人們生活的各個領(lǐng)域。但是塑料廢棄物上百年不腐爛，所形

成的塑料廢棄垃圾分量輕、體積大給環(huán)境管理工作帶來了諸多技術(shù)難題，

同時也帶來了眾多社會問題。

（一）、全國每年殘存在土壤、田野、河溝中的塑料殘膜至少占到市場供

應總量的10%,累計殘存量已超過百萬噸。專家預測，當每畝耕地殘留

膜片以及其他塑料廢棄物達到三公斤以上時，就會使農(nóng)作物減產(chǎn)，人類

如果連續(xù)使用不可降解地膜而不采取有效措施，幾十年后，不少耕地將

顆粒無收、寸草不生。

（二卜對廢棄的農(nóng)用地膜通常采用焚燒的方法進行處理，這將產(chǎn)生大量

的有害氣體，非但污染環(huán)境而且嚴重傷害人類健康。

我國政府和各環(huán)保主管部門，著眼于建設(shè)和發(fā)展持續(xù)高效農(nóng)業(yè)的同

時，一方面強調(diào)環(huán)保意識，廣泛深入的教育泛博農(nóng)民認真做好清除殘留

地膜工作；一方面鼓勵開辟可控降解地膜產(chǎn)品。國內(nèi)許多的單位對光降

解、淀粉填充降解地膜的研制開辟做了大量的工作并取得了一定的成績。

但由于我國地域泛博、環(huán)境復雜等因素，不可能有一種產(chǎn)品在全國各地

區(qū)都通用。我公司的產(chǎn)品正是針對山東市場而開辟。

3.2產(chǎn)業(yè)概述

（一）、國外降解塑料研發(fā)概述

用合成方法創(chuàng)造降解塑料在發(fā)達國家得到普遍重視和廣泛研究，如

日本將生物降解塑料用于金屬、無機、合成高份子材料之后的“第四類

新材料”，制定了七年計劃，1990年期投資150億日元進行開辟。美國

DNPONT公司開辟乙烯一CO共聚物光分解塑料等。但這些產(chǎn)品的研究和

開發(fā)投資巨大，邁向?qū)嵱煤彤a(chǎn)業(yè)化尚有很長的路。

（二）、國內(nèi)可降解塑料研發(fā)的情況：

由于普通塑料使用過程中存在白色污染問題，為了保護環(huán)境，減少

污染，我國對可降解塑料制品開辟及應用極其重視。雖然國內(nèi)可降解地

膜的研究和生產(chǎn)起步較晚，但也已初步形成產(chǎn)學研相結(jié)合的開辟體系。

目前，國內(nèi)外降解塑料的研究和開辟應用的特點：

1、光降解塑料技術(shù)成熟，已獲得較廣泛的應用。

2、徹底生物降解塑料的研究已嶄露頭角。

3、淀粉填充型可降解技術(shù)日益成熟，已開始規(guī)模生產(chǎn)。

4、光、生物雙降解是目前降解塑料研究和開辟應用的重點?？筛鶕?jù)不

同的用途研制高淀粉含量、低淀粉含量和不含淀粉的光、生物降解塑料。

5、有關(guān)鼓勵使用降解塑料的政策和法規(guī)日益增多。

從國內(nèi)先有情況看，研究開辟降解塑料的廠家大都以塑料包裝袋為

主，真正農(nóng)用地膜的開辟仍在探索中，這主要是因為降解技術(shù)受各地的

氣候、光照、氣溫、濕度、降雨量的影響，特殊是各種農(nóng)作物生長周期

不同，要求其降解時間不一，所以，大面積生產(chǎn)降解地膜就會有難度，

目前國內(nèi)尚無產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)單位。

四、公司的技術(shù)和產(chǎn)品

41產(chǎn)品概述

通過市場調(diào)研和對山東半島的光照、氣溫、地溫、降雨量的分析，

本公司向大連化工研究所、新潔降解塑料制品有限公司提出聯(lián)合開辟降

解農(nóng)用地膜及提供母粒生產(chǎn)技術(shù)的請求。為此，大連化工研究所工程師、

大連化工學會常務副秘書長、新潔公司總經(jīng)理段錫黎、大連大學賴逸云、

余年豐等5名專家教授被聘為本公司的技術(shù)顧問，為我們精心設(shè)計了雙

降解農(nóng)用地膜的三個配方，為“宇潔”雙降解地膜的問世奠定了雄厚的技

術(shù)基礎(chǔ)。

我們的產(chǎn)品——“宇潔”雙降解地膜是由光、生物降解母料和聚乙烯

相混后經(jīng)吹塑而成，起初達到保溫、保濕的作用，改變土壤的理化性

狀，然后按規(guī)定的降解誘導期開始降解，收獲時至少要達到鱗片狀，靠

光、生物降解母料的作用，最后變成粉末。降解母料是一種以生物降解

劑和光敏氧化劑為主要原料，配以其它合成樹脂、增塑劑、交聯(lián)劑、添

加劑等，在專用設(shè)備里，根據(jù)設(shè)定的配方，通過高溫及高素共混捏合、

接枝，成為一種以份子纏繞為主體的新的共聚共混物，可在一定時間內(nèi)

一定程度的被微生物所利用，降解為二氧化碳和水，在陽光的作用下破

碎降解。通過調(diào)整光敏氧化劑和光穩(wěn)定劑與淀粉含量和母料與聚乙烯的

配比，可生產(chǎn)出有控時功能和不同降解時間的薄膜，以滿足不同農(nóng)作物

的需要。該產(chǎn)品其光降解性能、生物降解性能和物理性能分別由國家塑

料制品質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心、國家環(huán)境分析測試中心和國家輕工業(yè)局塑料

制品質(zhì)量監(jiān)督檢測大連站予以檢測合格。經(jīng)青島市科委組織的專家鑒定

會鑒定，該產(chǎn)品立項正確，符合國情，配方設(shè)計合理、科學，降解可控

性經(jīng)試驗達到了設(shè)計要求，機械強度達到了國家GB1275-92標準，農(nóng)藝

性與增產(chǎn)效果與普通地膜無差異，該產(chǎn)品處于國內(nèi)率先水平。

4.2產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢

“宇潔”雙降解地膜的四大特性：

1.雙降解性：采用光/生物雙降解技術(shù)

2.可控性：可由山東半島的氣候條件，控制地膜的降解周期。

3.生態(tài)性：避免了殘留在土壤中的廢棄地膜造成的土壤板結(jié)及農(nóng)作物減

產(chǎn)，保持了生態(tài)環(huán)境的平衡。

4.效益性：降解農(nóng)用地膜批量生產(chǎn)后，擬定每畝價格比非降解地膜高3?

5元，但非降解地膜收獲后，農(nóng)民至少需要兩個工作日進行清理，節(jié)省

兩個工作日等于節(jié)約20?30元。

目前農(nóng)民使用的非降解地膜，其原料徹底采用高壓聚乙烯，不加任

何添加劑。這種農(nóng)用地膜曾經(jīng)為農(nóng)作物增產(chǎn)做出過巨大貢獻，人們也曾

經(jīng)稱之為“白色革命”，但是，實踐證明，這種用高壓聚乙烯生產(chǎn)的農(nóng)用

地膜幾十年甚至一百年后才干徹底降解，長期使用后，會造成土壤板結(jié)。

殘留在土地里的廢棄地膜，使植物的根系扎不到更深的土壤里，作物無

法吸收足夠的水分和營養(yǎng)，不能生長，長此以往，最終導致整個生態(tài)環(huán)

境失衡，形成白色公害。止匕外，花生蔓粉碎作飼料，必須將粘附在蔓上

的塑料膜用手摘除掉，不然機器不能粉碎，牲畜吃后也難以消化。

雙降解性和可控性是“宇潔”雙降解地膜的獨特性質(zhì)。將光降解和生

物降解有效的結(jié)合不僅增強了環(huán)保降解性，其農(nóng)藝性也優(yōu)于其它產(chǎn)品。

可控性專為山東半島的農(nóng)作物生長周期設(shè)計，是國內(nèi)任何一家降解塑料

企業(yè)無法比擬的，是企業(yè)占領(lǐng)市場的最主要祛碼。

4.3技術(shù)關(guān)鍵

本公司采用的技術(shù)已獲得國家發(fā)明專利獎。在“宇潔”雙降解地膜

的制備過程中，降解劑、氧化劑和穩(wěn)定劑種類的選用和制備采用的工藝

參數(shù)與雙降解技術(shù)和可控技術(shù)的實現(xiàn)方法，是經(jīng)過不斷的試驗研究發(fā)現(xiàn)

的，可以作為本產(chǎn)品的技術(shù)壁壘，延緩競爭對手的跟進時間。

1、光/生物雙降解地膜配方設(shè)計

此類材料是以PE為基料，同時添加適量生物降解劑、光敏降解劑、

光穩(wěn)定劑等成份，設(shè)計配制成的復合組份。

1）基料和載體的選用

此類材料選用LLDPE作基料，LDPE為載體。

2）生物降解劑、促氧化劑和自氧降解劑的選用

本技術(shù)采用天津丹海股分有限公司生產(chǎn)的淀粉母料生物降解劑、促

氧化劑與自氧降解劑。

3）光敏降解劑和光穩(wěn)定劑的選用

本技術(shù)的復合光降解劑是光敏降解劑P1與光穩(wěn)定劑P2,按設(shè)計好

的比例（比例可調(diào)、控時）與LDPE混合由雙螺桿或者單螺桿經(jīng)塑化、混煉，

擠出造粒制成復合光降解母料（自制）。降解塑料母粒為乳白色透明及半

透明顆粒，具有濃郁的玉米香，無毒、著色力強?？蓮V泛用于吹膜、注

塑，壓延等不同的制品，廢棄后能在自然條件作用下降解。圖W示意光

/生物降解母料配方關(guān)鍵及降解周期：

淀粉聚合物光敏氧

30%-助捌$-胡化劑

降聊斷光/剪吻陶解包料配方及降解周期

2、雙降髀性中的I生防降解拄術(shù)

生物降解技術(shù)的實現(xiàn)是通過生物降解母料的添加來實現(xiàn)的。母料的

制備采用淀粉作為原料。通過淀粉液相脫水，微細化、分離和淀粉表面

特殊處理，使淀粉顆呼向的作用力以及結(jié)構(gòu)上發(fā)生不可逆轉(zhuǎn)的變化。

同時，其吸附力和表淼力、界面活力都有不同程度的改變，再與PE經(jīng)

分散、偶聯(lián)、交聯(lián)等助劑的作用下，用較映帳輕度比的雙螺桿擠出機塑化,

制成生物降解母料。薄膜的力學性能隨生物降解厚料添加量增加而下降，

為了能使其在保證其應有的力學性能的前提下得到更好的降解效果，所

以又引入光降解技術(shù)。

3、雙降解性中的光降解技術(shù)

光降解技術(shù)是由光穩(wěn)定劑和光敏降解劑通過其各自的性能并根據(jù)不

同的控時要求進行組合的過程。光穩(wěn)定劑是一種氫過氧化物分解劑，能

使氫過氧化物轉(zhuǎn)化為穩(wěn)定的非自由基物質(zhì)，從而阻斷光氧化鏈式自由基

反應，使聚合物能夠保持光穩(wěn)定性，這兩種物質(zhì)同時存在于一個體系時

可以形成一種連串反應與控制反應過程。光敏降解劑在吸收紫外線后分

解成為自由基C.，而C-與PE及氧氣反應生成氫過氧化物，導致高份子

鏈斷裂，形成光降解反應。

在自然光的輔照初期，使薄膜的黑基指數(shù)變化要緩慢，形成平臺，

即誘導期；當光穩(wěn)定劑用量一定時。隨著光敏降解劑的用量減少，薄膜

誘導期呈增加的趨勢，這一階段是地膜發(fā)揮其保溫、促進作物生長的階

段。后期則要減少光穩(wěn)定劑用量，縮短誘導期，使光降解速度加快，達

到降解的目的。

4、雙降解技術(shù)的可控性的實現(xiàn)

雙降解可控性主要是通過光穩(wěn)定劑和光敏降解劑的用量來實現(xiàn)的。

我們可以從降解地膜的脆化時間及脆變期對可控性做以下的分析。脆化

時間是指薄膜從輔照開始到剛好發(fā)生脆化時所需要的時間，它包括誘導

期和脆變期兩個部份。當光敏降解劑濃度一定時，光穩(wěn)定劑濃度的增加

則誘導期延長，反之則縮短，這表明光敏降解劑用量的改變能夠影響薄

膜的脆化時間。當?shù)啬ら_始覆蓋時光輻照初期，由于光穩(wěn)定劑對氫過氧

化物的分解作用，光降解應用緩慢，薄膜處于誘導期，其份子量基本不

變，力學性能也很穩(wěn)定，這是薄膜的使用期。所以光穩(wěn)定劑的用量對誘

導期的長短起重要作用。當光穩(wěn)定劑再也不分解氫過氧化物時，薄膜進

入脆變期，高份子長鏈發(fā)生斷裂，份子量急劇降低，拉伸強度迅速下

降，直至脆化，此過程的長短主要由剩余光敏降解劑的濃度決定。

5、“宇潔”雙降解地膜的制備

本技術(shù)采用將生物降解母料與復合光降解母料與PE按設(shè)定的配方

比例混合，用通用的吹塑設(shè)備和工藝制備雙降解地膜，但在工藝的溫度

控制和牽引速度等幾個環(huán)節(jié)要十分精心和穩(wěn)定控制操作。三種降解地膜

配方設(shè)計見表1。

表1：三種降解地膜配方組合表

地膜編號PEL,DDPELDPE生物降解母料光i降解母料

11006i；257

116510205

III65105

ruiuu25

1

4.4技術(shù)的可行性分析

1.選用玉米淀粉作為微生物降解劑的生產(chǎn)原料，具有以下三大優(yōu)勢:

⑴隨著社會生產(chǎn)力的不斷提高，缺食少糧再也不困擾人類，大量的玉

米產(chǎn)品已逐步轉(zhuǎn)化成為珍貴的可再生資源，步入工業(yè)原料的行列，它

與以石油化工為基礎(chǔ)的塑料原料相比，具有生產(chǎn)容易、資源廣泛、產(chǎn)

量高而

價格低廉等優(yōu)勢，相比之下石油資源則是不可再生且日益走向枯竭的資

源。

⑵作為有機物之一的玉米淀粉，是與微生物天然親和的原料，它本身

是微生物及細菌最好的滋生載體與食物，具有良好的可塑性，于是是使

塑性變?yōu)橐晕⑸锝到鉃橹饕卣鞯纳锝到獾矸坶淖詈锰砑觿?/p>

(3)淀粉被微生物分解后的殘留對土壤來說是良好的有機肥料，于是土

壤-植物■淀粉?土壤這一循環(huán)是良性循環(huán)，是保護生態(tài)平衡和環(huán)境的有效

方法。

2.實驗證明通過光敏氧化降解劑和降解控制劑的添加，徹底可人為控制

成品地膜在陽光下的降解時間，實現(xiàn)其可控性。且“宇潔”雙降解地膜的

合成方法已經(jīng)成熟，并通過國家鑒定。

3.生產(chǎn)工藝的設(shè)計完備，降解樹脂造粒生產(chǎn)線基本布局如圖V所示：

圖V：降焦樹脂造粒生產(chǎn)線示意

此工藝流程自動化程度高、操作簡便、且可實現(xiàn)連續(xù)操作、生產(chǎn)效

益高，為生產(chǎn)降解塑料創(chuàng)造了有利的條件。4.“宇潔”雙

降解地膜現(xiàn)已通過田間試驗

花生地設(shè)置在青島平度張戈莊鎮(zhèn)、高戈莊村，鋪地面積20余畝，輔

膜時間在2003年4月25日—2003年9月5日。

自然情況：(詳情見表2)。

表2：2003年平度地區(qū)4月20日一8月20日氣候情況

月份平均地溫平均濕度(％)氣溫降雨量

4.20-5.2022.7℃66.517.6℃42.5m

m

久

jc.zoi1-o.zoun0/1Q°p/U.4Z1.DC1JQCj.zm

m

6.21-7.2025℃75.423.6℃83.6m

從上述情況看2003年平度地區(qū)屬風調(diào)雨順，非常適合花生等農(nóng)作物的生

展象祥?029.4℃82.226.7℃262.1m

表3：各配方組合花生地暴露部份或露情況

第一階段誘導期第二階段誘導期第三階段誘導期地表面無大塊膜

編號

日期天數(shù)日期天數(shù)日期天數(shù)日期天數(shù)

I6.25657.20908.201209.3133

II6.20607.10807.301008.30110

III5.30456.20607.10707.2090

表4：各組配方地膜土埋部份130天，力學性能衰變情況。

表5：膜的破碎過程

力學性能保持率

編號

強度伸長率

P95.280.5

0

I88.378.8

II66.568.9

111-----------------562-------------------5772

時間F降解地膜I雙降解地膜n

原地膜雙降解地膜m

2003/4/2500

00

00

00

in一A

030

2003/7/2250

0破碎

2003陽3破碎____________________

2破碎小于4x4cm：

2003/9/8破碎破碎小于4x4cm

破碎小于4x4cm2

上表中記錄了膜的破碎過程，從2003年4月25日覆蓋薄膜開始，每

一行2米長為計算破口數(shù)面積，當裂口數(shù)大于80—90時即變?yōu)槠扑椤?/p>

通過田間試驗我們可以得到以下結(jié)論：

(1)通過本公司應用實踐看，在平度地區(qū)有著花生生長的良好自然

條件，我們可以從氣象情況和十幾年來的農(nóng)業(yè)收入看出，同時也是雙降

解地膜降解所具備的環(huán)境條件。從實際應用的結(jié)果也確實達到了設(shè)計目

的。

(2)從花生生長的特點看，使用降解地膜應有增產(chǎn)作用，這是因為

在誘導期(60—70天)擺布，花生已在田里形成300mm擺布的蔓冠。這

時正是雨水季節(jié)、花生生長也同時需要更多水分的過程，降解地膜在此

時期已開始破裂形成不少洞孔，這樣就會使更多的水分直接地進入根系

部份，促進其生長。而使用非降解地膜卻沒有破孔，花生所需的水分大

都從瓏溝吸入根系的，所以需要一個過程。此外花生上部根系扎入土壤

時在非降解地膜的情況下就需要一定的生物力，而降解地膜此時已破裂，

故較容易扎入土壤做果。

（3）本技術(shù)產(chǎn)品的生產(chǎn)，采用同時添加生物降解母料和光敏降解母

料的添加型技術(shù)路線，使用通用的地膜吹塑設(shè)備和工藝，即可制備光/

生物雙降解地膜系列產(chǎn)品，其生產(chǎn)工藝比較合理，成本較低，適合于降

解地膜規(guī)?；a(chǎn)。

五、市場戰(zhàn)略與分析

5.1市場預測

我國是世界人口大國。由于經(jīng)濟的高速增長，同時也帶來了生態(tài)環(huán)

境的加速惡化。為戰(zhàn)勝日益嚴重的“白色污染”，國家經(jīng)貿(mào)委會同國家質(zhì)

量技術(shù)監(jiān)督局國家科技部和衛(wèi)生部，于1999年12月28日聯(lián)合發(fā)文，明確

規(guī)定到2000年底前住手使用一次性發(fā)泡塑料餐具及傳統(tǒng)不可降解塑料

農(nóng)地膜、包裝袋等。為此，原塑料生產(chǎn)廠家緊急尋覓出路。

1999年，山東省累計推廣地膜栽培面積達1000萬畝，其中疏菜（包括

西瓜）500萬畝。但由于殘存在農(nóng)田中的薄膜又造成土地結(jié)構(gòu)的破壞，如

果連續(xù)使用地膜達五年以上，則每畝地的地膜殘留量將增加到20公斤擺

布，將會造成作物減產(chǎn)20%。據(jù)國家權(quán)威部門統(tǒng)計，至2003年，地膜覆

蓋栽培面積以每年20%-30%的速度增長。泛博農(nóng)民朋友也在翹首以待，

急盼可降解地膜問世。通過我們多達16次對農(nóng)民座談調(diào)查，他們更青睞于

全降解塑料地膜，它非但可省去清理埋在地下不可降解地膜的人工成本,

更重要的是有利于土壤改良和環(huán)境保護。

5.2市場目標

（一）初期市場目標（2~3年完成此目標）

自1994年以來，我國地膜覆蓋面積平均每年增長1000萬畝擺布，目

前地膜覆蓋面積已達2億畝以上，每年地膜的實際消費量約45萬噸，居

世界首位。我國適宜推廣地膜覆蓋的農(nóng)田面積約3700萬公頃。隨著農(nóng)業(yè)

科學技術(shù)的迅速發(fā)展，對地膜的需求量將會繼續(xù)增長。對于如此巨大的

市場需求量，公司將市場定位在山東半島地區(qū)，在初期市場戰(zhàn)略中，我

們的目標市場份額為10%,公司將環(huán)繞這一戰(zhàn)略組織生產(chǎn)銷售（其成本

效益分析詳見第六章。）

（二）中期市場目標

在初期市場開辟的基礎(chǔ)上，我公司的產(chǎn)品得到了市場的初步認可，

可降解地膜的概念也已經(jīng)深入人心。隨著人們環(huán)保意識的增強，我公司

產(chǎn)品的從市場推廣期逐步過渡到市場成熟期。我公司在本階段山東半島

的目標市場份額為40%（其成本效益分析詳見第六章。）

（三）公司長期目標

在經(jīng)過了先期市場開辟的兩步走之后，我公司在本階段的主要戰(zhàn)略

由市場占領(lǐng)型逐步轉(zhuǎn)變到技術(shù)控制型，即掌握技術(shù)主控權(quán),以銷售降解母

粒為主，公司在本階段將牢牢抓住市場配額，達到掌控市場風云，把握

市場動向，完善市場規(guī)則的目標。

（四）我公司的整體市場定位

目前我國已有塑料制品企業(yè)6000余家，如何能夠在這些企業(yè)中脫穎

而出，迅速占領(lǐng)市場，我公司有如下市場定位：

在創(chuàng)業(yè)初期，由于我公司的市場份額占領(lǐng)不足，因此我公司將加大

在企業(yè)宣傳、企業(yè)形象和企業(yè)整體方面的投資，這時候的產(chǎn)品推銷主要

采取人員促銷戰(zhàn)略，產(chǎn)品銷售以人員上門推銷為主。逐漸培養(yǎng)起公司在

大眾中的地位。

在公司走向成熟階段，我們將重點對企業(yè)的內(nèi)部運營機制進行宏觀

改革，加強企業(yè)內(nèi)部的凝結(jié)力，使公司逐漸由中小型企業(yè)向大型企業(yè)過

渡。此外公司將全面實施綠色營銷戰(zhàn)略，讓綠色觀念深入人心，使市場

占有率達到預期目標。

隨著本公司的日益壯大，我們在未來的投資理念和發(fā)展方向也將隨

著市場的動態(tài)而改變。我優(yōu)的遠景目標是對核心技術(shù)的研發(fā)和控制，公

司將逐步減少對生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的投資，將生產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給其他企業(yè)，通

過控制技術(shù)而控制市場。

為了從根本上防治日益嚴重的“白色污染”，山東省環(huán)保局最近正式

做出決定，即將住手批準一次性發(fā)泡塑料餐具的新建生產(chǎn)項目，同時將

一次性塑料餐具和其它一次性塑料包裝制品作為限制項目。

我國政府各主管部門，著眼于建設(shè)和發(fā)展持續(xù)高效農(nóng)業(yè)，一方

面強化環(huán)保意識，一方面鼓勵支持研制開辟可控降解地膜技術(shù)。在項目

的研發(fā)和投產(chǎn)過程中得到了市委、市政府的大力支持。為此市政府出臺

了《關(guān)于在全市推廣使用可降解塑料制品的通知》并承遞省政府《關(guān)于

推廣使用降解農(nóng)用地膜的請示報告》。這為我公司的發(fā)展創(chuàng)造了良好的社

會環(huán)境。

六、市場營銷

根據(jù)公司的特點和分期市場戰(zhàn)略，我們將進行綠色營銷并體現(xiàn)其分

期性。

6.1綠色營銷

綠色營銷：指企業(yè)營銷活動中體現(xiàn)的社會價值觀、倫理道德觀，充

分考慮社會效益，既自覺維護自然生態(tài)平衡，更自覺抵制各種有害營銷。

實施綠色營銷的企業(yè)，對產(chǎn)品的創(chuàng)意、設(shè)計和生產(chǎn)，以及定價與促

銷的策劃和實施，都要以保護生態(tài)環(huán)境為前提，力求減少和避免環(huán)境污

染，保護和節(jié)約自然資源，維護人類社會的長遠利益，實現(xiàn)經(jīng)濟與市場

可持續(xù)發(fā)展。

6.2市場營銷戰(zhàn)略

1.市場初期戰(zhàn)略

產(chǎn)品導入市場初期，產(chǎn)品市場容量很大，潛在消費者對產(chǎn)品不了解，

且對價格十分敏感；潛在競爭比較激烈；產(chǎn)品的單位創(chuàng)造成本可隨生產(chǎn)

規(guī)模和銷售的擴大迅速下降。

初期公司將采取快速滲透戰(zhàn)略，以適中的價格和高促銷費用推廣新

產(chǎn)品，先發(fā)制人，以最快的速度打入市場，根據(jù)山東半島的市場特點，

公司將建立以壽光為中心的銷售網(wǎng)絡(luò)。

2.市場中期戰(zhàn)略

中期階段消費者對新產(chǎn)品已經(jīng)熟悉，銷售增長很快，市場競爭加劇，

產(chǎn)品已定型，技術(shù)工藝比較成熟，營銷渠道已經(jīng)比較完善，產(chǎn)品單位生

產(chǎn)成本迅速下降。

公司將實施市場擴張戰(zhàn)略和同心多角化成長戰(zhàn)略，面對新市場、新顧

客，以原有技術(shù)、特長和經(jīng)驗為基礎(chǔ)，增加新業(yè)務，加強企業(yè)的市場地

位和競爭能力，維持和擴大的市場占有率。

3.市場長期發(fā)展戰(zhàn)略

公司在長期發(fā)展中，采取保持企業(yè)壟斷優(yōu)勢戰(zhàn)略，特別是保持戰(zhàn)略

環(huán)節(jié)的壟斷優(yōu)勢，將關(guān)鍵性的技術(shù)、研究等重要的戰(zhàn)略環(huán)節(jié)控制在企業(yè)

內(nèi)部，其它非戰(zhàn)略性活動，通過合同方式或者中間商轉(zhuǎn)移給他人，盡量

利

用市場以降低成本，使企業(yè)將有限資源集中于戰(zhàn)略環(huán)節(jié)，增強壟斷優(yōu)勢，

提高顧客滿意度。

6.3目標市場

山東半島。

6.4品牌定位

雙重可控降解

6.5產(chǎn)品

1產(chǎn)品

公司產(chǎn)品雙重可控降解地膜是專門針對山東半島的氣候、土壤特點

開辟研制的。公司在發(fā)展過程中，將在核心產(chǎn)品的基礎(chǔ)上保證產(chǎn)品質(zhì)量，

延伸產(chǎn)品的功能，不斷開辟相關(guān)新產(chǎn)品，拓寬產(chǎn)品線的廣度和深度。我

們提供有形產(chǎn)品的同時，還將提供產(chǎn)品所代表的盡善盡美的服務和關(guān)注

環(huán)保與生命質(zhì)量的健康理念。

2.包裝

采用標準化包裝。在統(tǒng)一標識的前提下，不同的產(chǎn)品、規(guī)格采用易

于識別的不同包裝，方便顧客的選購、辨別與使用。

3.服務

建立完善的銷售服務網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供健全優(yōu)質(zhì)的服務。①、售

前服務：采用宣傳和交流等手段，以及通過專業(yè)推銷人員的努力，使專

業(yè)顧客了解產(chǎn)品的特性與合用情況；②、售中服務：建

立完善的銷售網(wǎng)絡(luò)（如電話定貨），急顧客所需，及時送貨上門；

③、售后服務：建立信息交流反饋渠道，包括銷售渠道中的反饋和電子

商務的網(wǎng)絡(luò)反饋，做好產(chǎn)品的質(zhì)量、服務的反饋信息處理，根據(jù)客戶需

要不斷改進產(chǎn)品；與顧客搞好關(guān)系，固定長期業(yè)務關(guān)系；最大程度滿足

客戶需要；適時舉辦信息交流活動，搭建溝通橋梁。

4.產(chǎn)品定價

目前國內(nèi)復合降解母料的價格在6800-7800元/噸，其中可控制降

解母料的價格較高。由于國內(nèi)目前開辟的降解母料為淀粉與光降解助劑

復合型，其產(chǎn)品不能徹底降解，產(chǎn)品質(zhì)量較難控制，缺點極其明顯?？?/p>

控全降解無毒塑料是一種不同于常規(guī)降解塑料的新品種，由于新產(chǎn)品的

市場效應，將會有一個很好的價位，但從打開市場著眼，其價格初期在

略高于同類產(chǎn)品的價格上，暫定8000—10()00元/噸。

6.6品牌

建立商標防護網(wǎng)，注冊品牌和商標，包括相關(guān)或者相近的品牌、商

標

名，利用有關(guān)國際條約保護自己的權(quán)益；提前在網(wǎng)絡(luò)上注冊公司的域名，

為發(fā)展電子商務打下基礎(chǔ)；宣傳產(chǎn)品品牌，提高品牌知名度。

公司發(fā)展初期采用單一品牌策略，有利于在客戶中樹立明確的品牌

形象；隨著公司的不斷發(fā)展壯大，逐步建立起多品牌的產(chǎn)品組合，提升

公司的企業(yè)及品牌形象，實現(xiàn)無形資產(chǎn)的增值。

建立品牌忠誠度是擴大市場份額的重要方式。作為可降解塑料要建

立堅固的品牌忠誠度，可以從以下幾個方面努力：①、以優(yōu)質(zhì)

的產(chǎn)品提高品牌美譽度。要在與其他同類廠品的競爭中取得優(yōu)勢，就要

以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品吸引顧客，贏得競爭主動權(quán)，提高產(chǎn)品美譽度。②、以完

善的服務提高品牌忠誠度Q在產(chǎn)品質(zhì)量一定的情況下，健全優(yōu)質(zhì)的服務

是贏得顧客品牌忠誠度的良好途徑。因此，公司將建立健全的服務網(wǎng)絡(luò),

覆蓋整個銷售區(qū)域；建立完善的優(yōu)質(zhì)服務制度，為產(chǎn)品鞏固及擴大市場

作不斷的努力。③、良好的公共形象對于品牌的

形象具有至關(guān)重要的影響。公關(guān)活動將

始終被公司作為樹立和提升企業(yè)形象、產(chǎn)品品牌形象的重要工作之一。

6.7銷售渠道

擬采取的銷售渠道有兩種：自建銷售網(wǎng)絡(luò)；利用現(xiàn)有渠道。

建立中心銷售網(wǎng)絡(luò)：每一區(qū)域設(shè)一個分銷中心，由區(qū)域分銷中心和

代理商共同開辟市場，并且負責監(jiān)管這一區(qū)域代理商的工作和二級網(wǎng)絡(luò)

的建設(shè)。銷售網(wǎng)絡(luò)的建立原則是為客戶提供最高效率的服務。

利用現(xiàn)有經(jīng)銷商：公司處于起步階段，銷售網(wǎng)絡(luò)正在逐步建設(shè)，利

用經(jīng)銷商現(xiàn)成的銷售網(wǎng)絡(luò)彌補自建的銷售網(wǎng)絡(luò)的不足，擴大市場范圍，

并吸引有良好關(guān)系網(wǎng)絡(luò)、有能力的代理人材，完善自建的銷售網(wǎng)絡(luò)。盡

量把經(jīng)銷商選擇在銷售網(wǎng)絡(luò)未建設(shè)或者未完善的地區(qū)，避免兩者產(chǎn)生矛盾。

隨著公司銷售網(wǎng)絡(luò)不斷完善，將逐步減少經(jīng)銷商的銷售范圍。建立公司

網(wǎng)站與客戶資源管理庫，積極推動公司網(wǎng)絡(luò)營銷的開展，適時開展電子

商務。及時采集試用后的反饋信息，并根據(jù)情況采取相應的措施，保證

產(chǎn)品順利進入市場。

6.8促銷策略

1.人員推銷

由產(chǎn)品推銷人員組成一支服務隊，深入目標市場，提供免費咨詢，

詳細地為顧客講解產(chǎn)品的特點和環(huán)保特性。據(jù)調(diào)查，通過推銷人員來了

解雙重可控降解塑料地膜是農(nóng)民獲得產(chǎn)品信息的主要渠道，所以，開辟

市場的前提，是建立一支高素質(zhì)的推銷隊伍。

銷售隊伍人員應時常與農(nóng)民等人士進行交流，了解對公司及產(chǎn)品的

要求，不斷促進產(chǎn)品的進步。推銷隊伍將由具有農(nóng)業(yè)知識和銷售知識與

經(jīng)驗的人員組成，并定期進行產(chǎn)品與銷售知識再培訓。銷售業(yè)績與獎金

掛鉤，賦予顧客一定的數(shù)量折扣來推動銷售。產(chǎn)品推銷出去后，就需要

根據(jù)購買決策者心理，提供優(yōu)質(zhì)的售后服務，固定長期業(yè)務關(guān)系。

2.廣告

綠色促銷是綠色媒體傳播綠色企業(yè)及產(chǎn)品的信息的行為。要利用傳

媒和社會活動，為企業(yè)的綠色表現(xiàn)作宣傳。通過贊助、捐贈等對有關(guān)環(huán)

保的組織及活動，賦予經(jīng)濟上的支持。廣告要突出綠色產(chǎn)品的特點，突

出環(huán)保依靠全社會的力量，依靠每一個人的貢獻。廣告投入和廣告頻率

要適度，防止因廣告而造成資源浪費和聲、光等感官污染。①、

企業(yè)形象廣告

在大眾媒體和專業(yè)媒體上發(fā)布制作精良的企業(yè)形象廣告，廣告力求

信息傳達準確到位，同時配以文字報導則會取得更為良好的效果。

公司的宗旨：綠色、創(chuàng)新、開辟、求實

②、產(chǎn)品品牌廣告

品牌廣告可以通過多種渠道進行，本公司主要以公益廣告為主。廣播、

電視廣告信息傳遞時間短，可以用來提高知名度；利用報紙、雜志制作

一些寓意深刻、高品位的廣告，提升品牌形象；產(chǎn)品品牌廣告保持風格

的統(tǒng)一，利用不同媒介的特色，建立全方位、立體的信息傳播網(wǎng)。重點

強調(diào)其環(huán)保性，雙重可控降解性。

③、公益廣告

除利用報紙、雜志、廣播、電視等傳播渠道外，也在社會公益活動

中樹立公司的良好形象。關(guān)注社會熱點，積極投入公益事業(yè)。3.公

關(guān)關(guān)系

在公司籌建之初開始公關(guān)工作。公關(guān)活動的原則是樹立公司技術(shù)先

進、勇于創(chuàng)新、嚴謹塌實、富有社會責任感的良好形象。

（一）、公司籌建初期，公關(guān)活動的重點為突出產(chǎn)品的雙重可控降解，

提高公司知名度，輔助銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。

①、深入農(nóng)村，免費發(fā)放宣傳材料，免費進行咨詢，與農(nóng)村供銷社、村

委組織建立良好關(guān)系，建立健全服務網(wǎng)絡(luò)，樹立良好企業(yè)形象。

②、在目標市場中搞好互動活動，設(shè)立資金評選優(yōu)秀農(nóng)民，尋覓農(nóng)村代

言人，激發(fā)農(nóng)民購買參預的積極性。

（二”公司運營中后期，公關(guān)活動的重點在于樹立企業(yè)形象，吸引公

眾注意，與公眾進行雙向交流，加深公眾對產(chǎn)品的認識，提高產(chǎn)品和品

牌的知名度與美譽度。

①、與媒介聯(lián)合舉辦科普節(jié)目、開辟科普專欄，開通免費咨詢熱線；

②、承辦大型的學術(shù)交流會、研討活動；

③、在學校設(shè)立獎學金，在學生心中樹立企業(yè)形象，通過學生向社會，

向消費者傳遞企業(yè)及產(chǎn)品有關(guān)信息。

④、制作形式活潑、界面友好的主頁，展開網(wǎng)絡(luò)公關(guān)。

七、財務分析

71總投資估算：

（1）投資構(gòu)成:

表6：投資結(jié)構(gòu)

來源形態(tài)金額（萬元）產(chǎn)權(quán)

股權(quán)投資實物及資金223.50

技術(shù)及小額資金入股資金及專有技術(shù)149.00

長期信貸貨幣資金186.252%5

(2)新資估算

司設(shè)備

序號設(shè)備名稱數(shù)看凱臺）單他萬元）金頷（萬元)％

1吹膜機組48.0032.00

2造粒機360.00180

3高速攪拌機47.5037.5總計

246.5

注：另需設(shè)備運輸、安裝、調(diào)試費用共計6.50萬元

3）公司擴建及新建估算

表8：公司長房及周邊設(shè)備金額估算表

序號名稱數(shù)量（平方米）金額（萬元）

1生產(chǎn)車間80040.00

2倉庫30013.50

3其他用房15。8.23

412.00

土地使用費

合計

注：1、要求在清潔衛(wèi)生、通風良好、交通方便、水電充足，沒有污染的地方建廠或者利用

IH廠房改建；

2、工廠無廢氣、無廢渣；只用少量清洗用水排放，容易處理，不存在污染。

為減少初次融資規(guī)模，部份廠房可以采用租賃的形式。

（4）總資產(chǎn)估算

表9：總資產(chǎn)清單

項目投資額（萬元）

固定資產(chǎn)投資335.00

其中:設(shè)備投資246.50

新建廠房82.00

設(shè)備運雜費4.50

設(shè)備安裝調(diào)試費2.00

流動資產(chǎn)400.00

無形資產(chǎn)-技術(shù)引進10.00

總投資745.00

7.2成本費用估算：

⑴勞動定員：共需新增勞動力150人，勞動力采用就地解決的方式，

勞動力價格低廉，新增管理人員30人，共計180人。（2）生產(chǎn)成

本預測：

成本預算基于以下假設(shè)：

原材料，燃料價格，以及添加的輔料價格以現(xiàn)價市價（不含稅）測算，

固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，兩項設(shè)備可用期限均為十年，估計凈殘

值為零。

修理費按折舊費的30%計提。

工資及福利費按生產(chǎn)工人平均月工資700元，管理人員平均月工資1200

元計

(3)成本費用預測中用到的財務假設(shè)：①公司的生產(chǎn)能力

為降解母粒年產(chǎn)500噸，降解地膜年產(chǎn)1000噸，五年期產(chǎn)量分別如下表：

表10：公司產(chǎn)量五年期表

項目第一年第二年第三年第四年第五年

降解母粒250400450500500

降解地膜508090TOOTOO

②無形資產(chǎn)按直線性攤銷，期限為10年

③科技開辟費第一、二年按銷售收入的1%,3%計取，以后按5%計取。

④采用備抵法中的應收賬款余額百分比法計提壞帳準備，壞帳準備計提

比例為3%o。

(4)期間費用預測：

表11：公司運營費用預測

項目/年度第一年第二年第三年第四年第五年

管理費用15.5020.5021.0030.0035.10

銷售費用270.00343.60243.00黎50148.50

財務費用0.000.000.000.000.00

合計285.50366J0264.6023Z50183.60

7.3銷售收入預測：

按公司的市場戰(zhàn)略，見表12。

表12：估計銷售收入

項目/年度第一年第二年第三年第四年第五年

降解母粒250400450500500

降解地膜500.00800.00900.001000.001000.00

降解日用塑料袋508090100100

金額(萬元)175.00280.00315.00350.00350.00

合計675.001080.001215.001350.00□5000

7.4會計財務報表：

(1)財務假設(shè)：

①公司企業(yè)所得稅率為33%

②按每年稅后凈利潤的15%提取留余公積，50%分配紅利;

③期末存貨余款占銷售收入的5%

④壞帳準備按照應的帳款余款的3%)提取。

⑤應收賬款為每年借貸收入的2.5%

(2)估計資產(chǎn)負債表

表13：估計資產(chǎn)負債表單位：萬元

項目/年度第一年第二二年第三三年第四，年第五年

資產(chǎn)1

流動資產(chǎn)1

貨幣資金410.00554.83971.571671.241671.24

應收賬款16.8827.0030.3833.7533.75

減:壞帳準備0.050.080.090.100.10

應收賬款凈額16.8326.9230.2933.6533.65

oQRUcAAANAruNrNr

貨存JJT7J54.0067.65o7T50

46QJSOR-635131062.4117777Q1779a。

流動資金合計

固定資產(chǎn)

3350033500335003350033500

固定資產(chǎn)原值335蠲

67.00100.50134.00167.50

減:累計折舊

301.50268.00234.50201.00167.50

固定資產(chǎn)凈值

10.009.008.007.006.00

無形資產(chǎn)772.08912.001304.911980.391945.89

資產(chǎn)合計

負債及所有者權(quán)益

流動負債10.42104.87435.551042.891004.23

對付帳款0.000.000.000.000.00

長期負債10.42104.87435.551042.89TO04.23

負債合計

所有者權(quán)益745.00745.00745.00745.00,745.00

<AA1QA1QA

實收資本CJ.VV10.004i.o1ju.甲，

116644no27乙?J55JJ1L4V6z?J1LV0z1VAJl1.O211

贏余公積11.wO

761.66807.88869.36937.5094166

珍配利河

772.08912.751304.911980.391945.89

所有者權(quán)益合計

合計

單位：7

(3)估計利潤及利潤分配表

表14：估計利潤及利潤分配表

項目/年度第一年第二年第三年第四年第五年

主營業(yè)務收入675.001080.001215.001350.001350.00

減:主營業(yè)務成本225.00360.00438.33450.00450.00

主營業(yè)務提金及附加114775183.60206.55229.50229.50

主營業(yè)務利潤335.25-536/ttr570.12670.50^670:50-

G1VCACAHir\

減:管理費用—2th50-Zl.OUJv.Uv3J.1U

270.00Ji"?xJyJ707so148.50

銷售費用

000()0()()0()o000()()

財務費用

49.75170.30305.52438.00486.90

利潤總額

16.4256.20100.82144.54160.58

減:所得稅33.331401.10204.70293.46326.22

凈利潤0.0011.6644.0282.55136.10

力口:年初末分配利潤33.33125.76248.72376.01462.32

可供分配利潤5.0018.8641.8156.4069.35

減:提供贏余公積16.6762.88124.36183.51231.16

分配紅利11.6644.0282.55I367TO161.81

未分配利潤

(4)估計現(xiàn)金流量表

表15：估計現(xiàn)金流量表單位：萬元

項目/年度處期第一一年第二年第三年第四年第五年

營業(yè)活動的現(xiàn)金

流量

凈利潤0.0033.33114.10204.70293.46326.22

力口:折舊費用0.0033.5033.5033.5033.5033.50

無形資產(chǎn)攤銷費

0.001.001.001.001.001.00

用

"W寸帳款增加0.0010.4294.45F30.68607.34-38.66

減值收眠款增

0.00-16.88-10.12-3.38-3.360.00

力匚

u.uu

存貨增加-33.75-20.25-6775-6.75

一^業(yè)活動的凈現(xiàn)322.06

0.0027.62212.68559.75925.19

金流量

投資活動的現(xiàn)金

猛

購買設(shè)備-335.000.000.000.000.000.00

專有技術(shù)-10.000.000.000.000.000.00

投資活動的凈現(xiàn)

0.00