上海外高橋集團(tuán)股份有限公司向特定對象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告二〇二五年二月1務(wù)部門稅收，醫(yī)療器械、手表、藥品、酒類、化妝品等7類商品進(jìn)口額占全國比2行，保稅區(qū)域內(nèi)企業(yè)2021年離岸轉(zhuǎn)手買賣項(xiàng)下收支金額超640億美元，占上海融資、境外市場、REITs和私募基金五方面支持上市房3發(fā)揮外高橋“貿(mào)易+”的區(qū)域和功能優(yōu)勢，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)生態(tài)更豐4大的資金需求。本次發(fā)行募集資金將用于新發(fā)展H2地塊新建項(xiàng)目、D1C-目前，公司的營運(yùn)資金來源主要為銀行借款等，資金成本壓力較大。2022-構(gòu)，減少公司未來的償債壓力和資金流出。通過向特定對象發(fā)行股票募集資金，5本次向特定對象發(fā)行的發(fā)行對象為包括外高橋資管和浦東創(chuàng)投在內(nèi)的不超例不低于48.64%。其中，浦東創(chuàng)投在本次發(fā)行后直接持有的公司股份比例6且不低于發(fā)行前公司最近一年末經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司普通股股東的每股凈資7（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則或者8（4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會與控股股東、實(shí)際控制人及93、本次發(fā)行符合《〈上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法〉第九條、第十條、合理確定融資規(guī)模’的理解與適用”（1）上市公司申請向特定對象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得本次向特定對象發(fā)行股票數(shù)量按照本次向特定對象發(fā)行募集資金總額除以），（2）上市公司申請?jiān)霭l(fā)、配股、向特定對象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會員會證監(jiān)許可[2014]292號《關(guān)于核股票124,568,181股，每股發(fā)行價(jià)格為22.00元，募集資金總額為人民幣為位，已經(jīng)天職國際會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)，并出具天職業(yè)字4、本次發(fā)行符合《〈上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法〉第如何適用第四十條‘主要投向主業(yè)’的理解與適用”第五次會議、第十一屆董事會第七次會議和公司2023年第一次臨時(shí)股東大會、本次向特定對象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件在上交所網(wǎng)站及符合中國證監(jiān)會（1）以下假設(shè)僅為測算本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對公司主要（2）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場情況等方面沒有（3）假設(shè)暫不考慮股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、本次發(fā)行募集資金到賬后對發(fā)行人業(yè)務(wù)（4）在預(yù)測公司總股本時(shí)，僅考慮本次向特定對象發(fā)行股票的年度歸屬于上市公司股東的凈利潤和歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益（7）未考慮可能存在的分紅情況，該假設(shè)僅用于測算本次向特定對象發(fā)行券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運(yùn)作》等法律法規(guī)的規(guī)定和要（三）相關(guān)主體關(guān)于本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)措施“1、依照相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)3、不無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采取其他方4、自本承諾出具日至上市公司本次向特定對象發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國證5、本公司承諾切實(shí)履行上市公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及對此作出的本公司同意接受中國證監(jiān)會和上海證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照其制定或發(fā)布的有關(guān)規(guī)定、規(guī)則，對本公司作出相關(guān)處罰或采“1、不無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)4、在自身職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)，全力促使公司董事會薪酬與考核委員會5、如公司未來實(shí)施股權(quán)