1T/SZGFAXXXXX-20XX銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融體系建設(shè)和實(shí)施指南本文件規(guī)定了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融管理體系的建設(shè)框架、具體實(shí)施路徑。本文件適用于指導(dǎo)全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融體系建設(shè)，包括在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的開發(fā)銀行機(jī)構(gòu)、政策性銀行機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)、農(nóng)村合作銀行機(jī)構(gòu)、農(nóng)村信用社等法人金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)。2規(guī)范性引用文件本文件沒有規(guī)范性引用文件。3術(shù)語和定義3.1綠色金融greenfinance支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項(xiàng)目投融資、項(xiàng)目運(yùn)營、風(fēng)險(xiǎn)管理等所提供的金融服務(wù)。3.2環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)environmental,social,andgovernancerisks是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)中可能給環(huán)境和社會(huì)帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，包括與耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生態(tài)保護(hù)、氣候變化、治理架構(gòu)、合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理等有關(guān)的環(huán)境與社會(huì)問題。3.3生物多樣性biodiversity是指所有來源的活的生物體中的變異性，這些來源除其他外包括陸地、海洋和其他水生生態(tài)系統(tǒng)及其所構(gòu)成的生態(tài)綜合體；這包括物種內(nèi)、物種之間和生態(tài)系統(tǒng)的多樣性。3.4生態(tài)系統(tǒng)ecosystems是指植物、動(dòng)物和微生物群落及其非生物環(huán)境作為一個(gè)功能單元相互作用的動(dòng)態(tài)復(fù)合體。3.5環(huán)境敏感區(qū)environmentallysensitiveareas是指依法設(shè)立的各級各類保護(hù)區(qū)域和對建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生的環(huán)境影響特別敏感的區(qū)域。4體系建設(shè)框架2T/SZGFAXXX-20XX銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融體系建設(shè)框架內(nèi)容主要包含：組織架構(gòu)建設(shè)、制度體系建設(shè)、產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新、ESG風(fēng)險(xiǎn)管理、能力建設(shè)、運(yùn)營管理、內(nèi)控管理、信息披露。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融體系建設(shè)框架結(jié)構(gòu)圖如圖1所示。圖1銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融體系建設(shè)框架結(jié)構(gòu)圖5組織架構(gòu)5.1通用要求銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)構(gòu)建由董事會(huì)和高級管理層統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)、綠色金融主管部門牽頭協(xié)調(diào)、總行各部門全力支持、各分支行落地推進(jìn)、全行員工參與的綠色金融管理架構(gòu)和工作格局。5.2董事會(huì)職責(zé)銀行機(jī)構(gòu)董事會(huì)或理事會(huì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)綠色金融主體責(zé)任，加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，明確綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)，并有效監(jiān)督綠色金融戰(zhàn)略的實(shí)施。銀行機(jī)構(gòu)需要在公司章程或相關(guān)制度中明確董事會(huì)或理事會(huì)如下職責(zé)：a)董事會(huì)或理事會(huì)需承擔(dān)綠色金融主體責(zé)任；b)董事會(huì)或理事會(huì)需審批綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略；c)指定專門委員會(huì)（如綠色金融委員會(huì)）負(fù)責(zé)監(jiān)督、評估本機(jī)構(gòu)綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況；d)董事會(huì)或理事會(huì)聽取管理層匯報(bào)綠色金融戰(zhàn)略執(zhí)行情況；e)至少指定一名高級管理人員牽頭負(fù)責(zé)全行綠色金融工作。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定經(jīng)董事會(huì)或理事會(huì)確定的綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略和碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定經(jīng)董事會(huì)或理事會(huì)確定的綠色金融發(fā)展目標(biāo)和碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)。鼓勵(lì)在董事會(huì)中配備一名在綠色金融或ESG管理領(lǐng)域具有豐富經(jīng)驗(yàn)的董事。5.3管理層職責(zé)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會(huì)或理事會(huì)的決定，制定綠色金融目標(biāo)，確保綠色金融戰(zhàn)略得以有效實(shí)施。T/SZGFAXXXXX-20XX3a)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)建立跨部門的綠色金融工作領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)機(jī)制（如綠色金融委員會(huì)、綠色金融領(lǐng)導(dǎo)小組在正式文件中指定全行綠色金融牽頭管理部門，明確各條線、各部門的職責(zé)劃分，工作領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)機(jī)制需正常有效運(yùn)行，定期組織會(huì)議對綠色金融重大事項(xiàng)進(jìn)行集中決策；b)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)高管層對發(fā)布的綠色金融戰(zhàn)略目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，按條線、分支機(jī)構(gòu)等進(jìn)行分解，并要求各條線、各分支機(jī)構(gòu)制定綠色金融實(shí)施計(jì)劃；c)為落實(shí)綠色金融戰(zhàn)略，銀行總行及分支機(jī)構(gòu)高管層配備綠色金融相關(guān)的人力資源、業(yè)務(wù)資源和財(cái)務(wù)資源；d)針對綠色金融戰(zhàn)略目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)要求相關(guān)部門制定內(nèi)控檢查和績效評估要求，定期對于目標(biāo)完成情況開展評估；e)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)高管層定期向董事會(huì)匯報(bào)綠色金融戰(zhàn)略實(shí)施情況；f)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)高管層向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送和對外披露綠色金融相關(guān)情況。5.4執(zhí)行層職責(zé)a)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定部門作為區(qū)域綠色金融牽頭管理部門，確定分支機(jī)構(gòu)高管人員負(fù)責(zé)綠色金融戰(zhàn)略的落實(shí)，根據(jù)總行下達(dá)的綠色金融發(fā)展目標(biāo)，制定分支機(jī)構(gòu)的綠色金融實(shí)施方b)鼓勵(lì)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)設(shè)立綠色金融事業(yè)部、綠色金融中心等專業(yè)部門，設(shè)置綠色金融專崗，打造綠色金融團(tuán)隊(duì)；c)鼓勵(lì)設(shè)立綠色金融特色分支機(jī)構(gòu)、綠色支行等。6制度體系6.1制度體系要求銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家綠色低碳發(fā)展目標(biāo)和規(guī)劃以及相關(guān)環(huán)保法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入政策等規(guī)定，建立并不斷完善環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度和流程。以下是政策內(nèi)容的相關(guān)指導(dǎo)建議，具體制定政策的形式根據(jù)銀行實(shí)際情況確定。6.2授信政策制度6.2.1明確綠色金融重點(diǎn)支持領(lǐng)域銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在授信政策中明確支持綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)和支持生物多樣性保護(hù)的方向及重點(diǎn)領(lǐng)域。鼓勵(lì)制定專項(xiàng)制度如《綠色金融業(yè)務(wù)授信指引》，針對綠色低碳、生物多樣性保護(hù)相關(guān)行業(yè)，從客戶與項(xiàng)目準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的識別與防范、信貸管理策略等方面提供細(xì)化指導(dǎo)。6.2.2制定高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域差異化授信政策對于以下三類情況，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定專門的授信指引，并對涉及的行業(yè)實(shí)行有差別、動(dòng)態(tài)的授信政策，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)敞口管理制度。a)屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2024年本）》的限制類行業(yè)；b)銀行機(jī)構(gòu)判定有重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)（例如環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)c)高耗能、高排放、低水平的投融資項(xiàng)目。6.3營銷管理制度6.3.1綠色貸款營銷指引制度T/SZGFAXXX-20XX4鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)制定《綠色貸款營銷指引》，依據(jù)行內(nèi)主要經(jīng)營地區(qū)的區(qū)域優(yōu)勢、特色產(chǎn)業(yè)集群，挖掘區(qū)域內(nèi)綠色產(chǎn)業(yè)及產(chǎn)業(yè)鏈客群，明確綠色貸款營銷方向，拓展綠色貸款營銷思路，提高綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)模和占比。同時(shí)結(jié)合主管部門提供的項(xiàng)目資源、第三方綠色評估機(jī)構(gòu)專業(yè)認(rèn)定，配套搭建銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部綠色項(xiàng)目庫和綠色企業(yè)庫、碳減排項(xiàng)目庫等綠色清單，并定期更新名單，指導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)精準(zhǔn)營銷。6.3.2綠色金融創(chuàng)新工作機(jī)制銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有利于綠色金融創(chuàng)新的工作機(jī)制，為綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的研發(fā)、審批、推廣等環(huán)節(jié)提供“綠色”通道，建立跨條線綠色金融產(chǎn)品研發(fā)和推廣協(xié)同機(jī)制，在相關(guān)制度中明確綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的差別化政策（如專項(xiàng)信貸規(guī)模、綠色審批通道、績效考核、資金定價(jià)等）。銀行機(jī)構(gòu)需要制定綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新的工作目標(biāo)、工作措施、創(chuàng)新計(jì)劃等，推動(dòng)產(chǎn)品落地，具體創(chuàng)新方向參考如下方面：a）積極發(fā)展與綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、生物多樣性保護(hù)有關(guān)的金融產(chǎn)品和服務(wù)；b）開發(fā)針對“三農(nóng)”、小微企業(yè)的綠色普惠金融產(chǎn)品和服務(wù)；c）積極發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)等新興業(yè)務(wù)；d）積極響應(yīng)國家及地方轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)低碳轉(zhuǎn)型類貸款產(chǎn)品；e）積極參與全國統(tǒng)一碳市場建設(shè)，創(chuàng)新企業(yè)碳賬戶、個(gè)人碳賬戶等碳金融服務(wù)。6.4綠色數(shù)據(jù)治理制度銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對綠色金融數(shù)據(jù)治理，建立綠色金融標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計(jì)制度，明確各類業(yè)務(wù)綠色統(tǒng)計(jì)標(biāo)識認(rèn)定的佐證材料和審批流程權(quán)限。認(rèn)定業(yè)務(wù)納入綠色金融統(tǒng)計(jì)范圍應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門初審，業(yè)務(wù)審批部門或統(tǒng)計(jì)管理部門復(fù)審?fù)ㄟ^。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)綠色金融業(yè)務(wù)認(rèn)定佐證資料的真實(shí)性和完整性管理，做好佐證材料的溯源查詢和驗(yàn)證的歸檔管理。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)保障綠色融資統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量，避免出現(xiàn)漂綠、洗綠等問題，必要時(shí)可以借助合格、獨(dú)立的第三方對貸款的綠色屬性進(jìn)行評估，獲得相關(guān)專業(yè)服務(wù)。6.5環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理制度銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)制定環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)政策、制度，如《客戶環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（指引）》或《綠色金融管理辦法》等制度，在制度中應(yīng)當(dāng)明確ESG風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工和操作規(guī)程，制定客戶環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)或分類標(biāo)準(zhǔn)，可按客戶的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)程度劃分高、中、低風(fēng)險(xiǎn)分類，并針對高、中風(fēng)險(xiǎn)等級的客戶開展動(dòng)態(tài)評估或ESG評價(jià)。將客戶ESG風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果貫穿盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)審批、合同管理、資金撥付、貸后管理等授信業(yè)務(wù)全流程，在貸款“三查”、貸款定價(jià)和經(jīng)濟(jì)資本分配等方面采取差別化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。銀行機(jī)構(gòu)結(jié)合自身授信政策制定環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，具體分類原則參考如下：a)高風(fēng)險(xiǎn)客戶主要指可能對社會(huì)穩(wěn)定、公眾利益、生物多樣性產(chǎn)生潛在重大影響的客戶，如采礦項(xiàng)目；資源開采或開發(fā)項(xiàng)目；環(huán)境和生態(tài)脆弱地區(qū)的大型設(shè)施，包括旅游設(shè)施；少數(shù)民族地區(qū)的大型設(shè)施；毗鄰居民密集區(qū)、取水區(qū)的大型工業(yè)項(xiàng)目等。b)中風(fēng)險(xiǎn)客戶主要指可能對社會(huì)穩(wěn)定、公眾利益、生物多樣性產(chǎn)生潛在影響但較易通過緩釋措施加以消除的客戶，如印染、染整精加工；造紙；石油加工、煉焦及核燃料加工；化學(xué)原料及化學(xué)制品制造；醫(yī)藥制造業(yè)；橡膠和塑料制品業(yè)；黑色金屬冶煉及壓延加工；有色金屬冶煉及壓延加工；非金屬礦物制品；火力發(fā)電、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)、燃?xì)馍a(chǎn)和供應(yīng)；大型設(shè)施建筑施工項(xiàng)目；列入環(huán)境監(jiān)管重點(diǎn)單位名錄、屬于碳排放重點(diǎn)企業(yè)、屬于排污許可重點(diǎn)管理的企業(yè)。c)低風(fēng)險(xiǎn)客戶主要指可能對社會(huì)穩(wěn)定、公眾利益、生物多樣性潛在影響較低的客戶。T/SZGFAXXXXX-20XX5對存在重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的客戶實(shí)行名單制管理，如涉及環(huán)境保護(hù)違法違規(guī)、安全生產(chǎn)違法違規(guī)、落后產(chǎn)能、職業(yè)病預(yù)防控制措施不達(dá)標(biāo)且尚未完成整改的企業(yè)，對納入名單客戶重點(diǎn)管控，在相關(guān)制度中建立重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對預(yù)案，建立重大風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)報(bào)告機(jī)制。7ESG風(fēng)險(xiǎn)管理流程7.1盡職調(diào)查7.1.1盡職調(diào)查內(nèi)容與要求銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)授信和投資盡職調(diào)查，根據(jù)客戶及其項(xiàng)目所處行業(yè)、區(qū)域特點(diǎn)，明確環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查的內(nèi)容要點(diǎn)，確保調(diào)查全面、深入、細(xì)致。必要時(shí)可以尋求合格、獨(dú)立的第三方和相關(guān)主管部門的支持。7.1.2盡職調(diào)查制度流程銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查相關(guān)制度和流程，包括：將環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查作為盡職調(diào)查工作的重要內(nèi)容；將環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查嵌入相關(guān)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程控制；將環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查意見作為盡職調(diào)查報(bào)告的重要內(nèi)容。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對客戶提供的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)信息及從其他多種渠道（主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、征信機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門、媒體、群眾等）獲得的客戶的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行有效比對，建立總、分、支三級環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)信息收集機(jī)制；把對獲取的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析比對作為盡職調(diào)查的必要環(huán)節(jié)，準(zhǔn)確把握客戶所面臨的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)。7.1.3盡職調(diào)查清單銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分行業(yè)、分類型制定并執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)化的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查清單，實(shí)行動(dòng)態(tài)分類管理，盡職調(diào)查內(nèi)容包含環(huán)境方面、社會(huì)方面及治理方面，具體內(nèi)容可參考附錄A。銀行機(jī)構(gòu)可根據(jù)客戶及其項(xiàng)目面臨的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)及嚴(yán)重程度，分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)及低風(fēng)險(xiǎn)三類，對高、中風(fēng)險(xiǎn)客戶制定和執(zhí)行補(bǔ)充盡職調(diào)查。補(bǔ)充盡職調(diào)查內(nèi)容可包括：開展客戶及其項(xiàng)目的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡調(diào)、監(jiān)測及評估工作，提出具有較強(qiáng)可行性的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)管理計(jì)劃等。必要時(shí)可以尋求合格、獨(dú)立的第三方和相關(guān)主管部門的支持。7.1.4盡職調(diào)查結(jié)論銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查情況，在調(diào)查報(bào)告中形成對客戶或項(xiàng)目環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查初步意見；按照環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，對客戶或項(xiàng)目進(jìn)行初步分類。7.2合規(guī)審查7.2.1合規(guī)審查要求銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對擬授信客戶和擬投資項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)審查，針對不同行業(yè)的客戶特點(diǎn)，制定環(huán)境、社會(huì)和治理方面的合規(guī)文件清單和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查清單，審查客戶提交的文件和相關(guān)手續(xù)的合規(guī)性、有效性和完整性，確信客戶對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有足夠的重視和有效的動(dòng)態(tài)控制，符合實(shí)質(zhì)合規(guī)要求。7.2.2合規(guī)文件清單T/SZGFAXXX-20XX6銀行機(jī)構(gòu)針對客戶及其項(xiàng)目面臨的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)及嚴(yán)重程度，收集獲取合規(guī)審查文件，審核并確信這些文件的權(quán)威性、完整性和相關(guān)程序的合法性，確保形式合規(guī)。這些合規(guī)文件可能涉及但不限于以下方面：a)產(chǎn)業(yè)政策和市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)情況，包括落實(shí)碳排放、碳強(qiáng)度政策要求，遏制高耗能、高排放、低水平項(xiàng)目、淘汰落后產(chǎn)能政策的執(zhí)行情況；b)項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)和備案情況；c)環(huán)境影響評價(jià)審批，包括對碳排放等氣候變化和生物多樣性等生態(tài)問題產(chǎn)生影響的評估，對社區(qū)的影響及與受影響社區(qū)的溝通情況等，關(guān)注公眾參與的真實(shí)性、代表性、程序合法性和有效d)用地預(yù)審或?qū)徟闆r；e)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)情況；f)節(jié)能評估審查及國家和省級重點(diǎn)節(jié)能企業(yè)的節(jié)能監(jiān)測情況；g)安全生產(chǎn)和衛(wèi)生/健康標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況；h)城市規(guī)劃審查情況；i)其他相關(guān)合規(guī)情況。7.2.3合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查清單銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)授信客戶和項(xiàng)目面臨的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及嚴(yán)重程度，要求客戶提供項(xiàng)目合規(guī)開展的審查文件，確保文件和相關(guān)手續(xù)的合規(guī)性、有效性和完整性，并根據(jù)合規(guī)文件清單形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查清單，完成嚴(yán)格的合規(guī)審查。7.2.4合規(guī)審查結(jié)論銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)完成嚴(yán)格的合規(guī)審查，確信客戶對相關(guān)的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有足夠的重視和有效的動(dòng)態(tài)控制，符合實(shí)質(zhì)合規(guī)要求；確信擬授信項(xiàng)目實(shí)質(zhì)上符合國家的產(chǎn)業(yè)政策要求和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的技術(shù)經(jīng)濟(jì)趨勢，項(xiàng)目環(huán)評與規(guī)劃環(huán)評的總要求相容。7.3授信審批7.3.1授信審批要求銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)授信和投資審批管理，根據(jù)客戶面臨的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，確定合理的授信、投資權(quán)限和審批流程。對在環(huán)境、社會(huì)和治理方面存在嚴(yán)重違法違規(guī)和重大風(fēng)險(xiǎn)的客戶，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制對其授信和投資。7.3.2環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)評審銀行機(jī)構(gòu)授信審查部門負(fù)責(zé)環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)評審職責(zé)，根據(jù)客戶面臨的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)及嚴(yán)重程度，對客戶中、高風(fēng)險(xiǎn)分類最終判定，將客戶環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)信息收集、識別、分類等工作納入授信審批中，動(dòng)態(tài)管理客戶或項(xiàng)目分類。對綠色金融管理部門分類為中風(fēng)險(xiǎn)或高風(fēng)險(xiǎn)的客戶，綠色金融管理部門應(yīng)對其風(fēng)險(xiǎn)出具書面審查意見，將環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)審查意見作為授信審批的重要參考。其中，環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)審查意見可包含以下內(nèi)容：a)客戶（或項(xiàng)目）的潛在環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；b)客戶（或項(xiàng)目）后續(xù)應(yīng)采取的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理措施；c)對客戶（或項(xiàng)目）環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)狀況的總體評價(jià)。T/SZGFAXXXXX-20XX77.3.3差異化授信銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶所處環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)類別，設(shè)立差別化的授信權(quán)限和審批流程。建立綠色信貸授信申請優(yōu)先審批機(jī)制，在同等條件下，時(shí)間或流程上優(yōu)先審批用于支持綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、生物多樣性的授信申請。7.3.4風(fēng)險(xiǎn)緩釋對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類為中風(fēng)險(xiǎn)或高風(fēng)險(xiǎn)的擬授信客戶及項(xiàng)目，尋求適當(dāng)方式緩釋風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式可包括：要求提高資本金比例；要求發(fā)行中長期公司債（企業(yè)債）；要求加列節(jié)能環(huán)保、安全生產(chǎn)的技改項(xiàng)目和投改計(jì)劃；要求有效控制項(xiàng)目的資產(chǎn)、現(xiàn)金流、經(jīng)營權(quán)等；要求對項(xiàng)目投保建設(shè)期保險(xiǎn)，投保與環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的工程責(zé)任險(xiǎn)、環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)等，并在合適時(shí)，將貸款人列為第一順位保險(xiǎn)賠付受益人；要求為受到安全、健康潛在危害的員工購買相關(guān)人身損害保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)；通過銀團(tuán)貸款加強(qiáng)管理，分散風(fēng)險(xiǎn)；其他可行的風(fēng)險(xiǎn)緩釋辦法。7.4合同管理銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過完善合同條款督促客戶加強(qiáng)環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理。對涉及重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的信貸客戶和項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)在合同正文或附件中要求客戶提交環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理的聲明和承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)方面違約時(shí)的救濟(jì)條款。建議銀行機(jī)構(gòu)建立鼓勵(lì)企業(yè)申請綠色貸款時(shí)主動(dòng)提交環(huán)境、社會(huì)和治理報(bào)告的機(jī)制。具體措施可包括：a)銀行機(jī)構(gòu)可建立綠色通道，優(yōu)先受理主動(dòng)提交環(huán)境、社會(huì)和治理報(bào)告的企業(yè)客戶的業(yè)務(wù)申請；b)對企業(yè)提交的經(jīng)過第三方鑒證的環(huán)境、社會(huì)和治理報(bào)告，銀行機(jī)構(gòu)在客戶評級過程中，酌情予以加分激勵(lì)；c)對主動(dòng)提交環(huán)境、社會(huì)和治理報(bào)告的企業(yè)客戶，銀行機(jī)構(gòu)可主動(dòng)提供相關(guān)咨詢、顧問等增值服7.5資金撥付管理7.5.1資金撥付管理要求銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信貸資金撥付管理，將客戶對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的管理狀況作為信貸資金撥付的重要依據(jù)。在已授信和投資項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、準(zhǔn)備、施工、竣工、運(yùn)營、關(guān)停等相關(guān)環(huán)節(jié)，合理設(shè)置環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)評估關(guān)卡，對出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，可以按照合同約定中止直至終止資金撥付。7.5.2客戶資金撥付管理銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將客戶對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的管理狀況作為資金撥付審核的重要內(nèi)容，在資金撥付審核環(huán)節(jié)，制定對客戶環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的審核清單，并將客戶環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的審核嵌入到資金撥付審核流程。資金撥付審核過程，通過多種渠道（主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、征信機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門、媒體、群眾等）關(guān)注客戶的風(fēng)險(xiǎn)隱患，發(fā)現(xiàn)客戶存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，可按照合同約定中止直至終止資金撥付。7.5.3項(xiàng)目建設(shè)資金撥付管理銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)重視和加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)資金的撥付管理，制定項(xiàng)目資金撥付管理的辦法和程序，項(xiàng)目建設(shè)資金撥付和管理的辦法和程序可包含以下內(nèi)容：①項(xiàng)目應(yīng)獲得而未獲得環(huán)評、安全生產(chǎn)、職業(yè)健康審T/SZGFAXXX-20XX8批的，不預(yù)先撥付資金進(jìn)行開工前準(zhǔn)備和建設(shè)；②項(xiàng)目環(huán)保、安生生產(chǎn)、職業(yè)健康設(shè)施的設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)營與主體工程不同時(shí)的，暫停主體工程建設(shè)的資金撥付，直到“三同時(shí)”實(shí)現(xiàn)為止；③項(xiàng)目完工后應(yīng)獲得而未獲得項(xiàng)目竣工環(huán)評、安全生產(chǎn)、職業(yè)健康驗(yàn)收，不撥付項(xiàng)目運(yùn)營資金。7.6貸后管理7.6.1貸后管理要求銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貸后管理，對有潛在重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的客戶，制定并實(shí)行有針對性的管理措施。密切關(guān)注國內(nèi)外法律、政策、技術(shù)、市場變化對客戶經(jīng)營狀況和行業(yè)發(fā)展的影響，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)分析，開展情景分析和壓力測試，并在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、準(zhǔn)備計(jì)提等方面及時(shí)做出調(diào)整。建立健全客戶重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部報(bào)告制度和責(zé)任追究制度，在客戶發(fā)生重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)督促客戶及時(shí)采取相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，并就該事件可能造成的影響及時(shí)進(jìn)行報(bào)告。7.6.2貸后管理措施對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類為低風(fēng)險(xiǎn)客戶，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)做好環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的日常跟蹤監(jiān)控，防范環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)；對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類為高風(fēng)險(xiǎn)及中風(fēng)險(xiǎn)的客戶，除做好日常監(jiān)控外，還應(yīng)制定專門的貸后管理措施。對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類為高風(fēng)險(xiǎn)的客戶，銀行機(jī)構(gòu)至少每半年一次到客戶現(xiàn)場檢查其環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理制度及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃執(zhí)行情況；對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類為中風(fēng)險(xiǎn)的客戶，銀行機(jī)構(gòu)至少每年一次到客戶現(xiàn)場檢查其環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理制度及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃執(zhí)行情況；必要時(shí)，可委托合格、獨(dú)立的第三方對客戶的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理制度及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估。7.6.3環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)跟蹤評估銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)信息收集、識別、分類和動(dòng)態(tài)分析等工作納入貸后存續(xù)期管理流程。根據(jù)政策變化，采用不同的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警及應(yīng)對機(jī)制。預(yù)警及應(yīng)對機(jī)制主要包括：對達(dá)不到國家環(huán)境和社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)的客戶，及時(shí)作出預(yù)警，并在其環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)明顯惡化并影響債務(wù)履約能力時(shí)向下調(diào)整其風(fēng)險(xiǎn)分類；在敏感性分析中，考慮到環(huán)境、資源稅費(fèi)創(chuàng)設(shè)或既有費(fèi)率提高，或資源價(jià)格提高對企業(yè)或項(xiàng)目現(xiàn)金流的影響；在壓力測試中，將環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)或氣候風(fēng)險(xiǎn)作為重要的風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素。重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)事件主要包括：國家相關(guān)主管部門認(rèn)定的在環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)方面的重大事故；媒體、公眾、公益組織、受影響群體高度關(guān)注的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)事件。7.7境外項(xiàng)目管理銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持“一帶一路”綠色低碳建設(shè)，加強(qiáng)對擬授信境外項(xiàng)目的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理，要求項(xiàng)目發(fā)起人及其主要承包商、供應(yīng)商遵守項(xiàng)目所在國家或地區(qū)有關(guān)生態(tài)、環(huán)境、土地、健康、安全等相關(guān)法律法規(guī)，遵循相關(guān)國際慣例或準(zhǔn)則，確保對項(xiàng)目的管理與國際良好做法在實(shí)質(zhì)上保持一致。境外項(xiàng)目管理內(nèi)容主要包括：a)建立環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的全流程管理制度；b)要求客戶建立項(xiàng)目層面的申訴機(jī)制，使客戶及時(shí)有效反饋收到的項(xiàng)目層面意見和投訴；c)要求客戶建立重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對預(yù)案；d)建立與利益相關(guān)方的溝通交流機(jī)制；e)要求項(xiàng)目發(fā)起人及其主要承包商、供應(yīng)商遵守項(xiàng)目所在國家或地區(qū)有關(guān)生態(tài)、環(huán)境、土地、健康、安全等相關(guān)法律法規(guī)。T/SZGFAXXXXX-20XX9銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)對授信的境外融資項(xiàng)目的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行全流程的管理，如項(xiàng)目所在國環(huán)境保護(hù)機(jī)制不健全、缺乏相應(yīng)的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)政策與標(biāo)準(zhǔn)，需參照我國標(biāo)準(zhǔn)或國際慣例執(zhí)行。對易因環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生較大爭議的境外項(xiàng)目，可聘請合格、獨(dú)立的第三方對項(xiàng)目的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，相關(guān)評估和檢查報(bào)告必要時(shí)依法予以公布。8能力建設(shè)8.1人才建設(shè)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)每年定期開展綠色金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，為董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員及高管人員安排綠色金融相關(guān)課程。在員工的入職教育和再教育課程中，包含綠色金融相關(guān)課程。充分利用行內(nèi)學(xué)習(xí)平臺或渠道定期分享綠色金融最新政策、監(jiān)管要求和同業(yè)綠色金融案例等，舉辦綠色金融案例研討會(huì)。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)制定綠色金融專業(yè)人才培養(yǎng)方案，將綠色金融專業(yè)職位和崗位設(shè)置納入人力資源管理序列。如部分銀行機(jī)構(gòu)已制定《綠色金融人才工程方案》、“綠色金融人才萬人計(jì)劃”等，系統(tǒng)性打造綠色金融人才培養(yǎng)體系和課程培訓(xùn)體系。建立綠色金融人才庫，有針對性提升綠色金融從業(yè)人員在綠色產(chǎn)業(yè)認(rèn)定、環(huán)境與氣候風(fēng)險(xiǎn)識別、碳金融等領(lǐng)域的專業(yè)知識，設(shè)立綠色金融專崗資格考試，考試合格頒發(fā)結(jié)課證書，引入注冊綠色金融分析師、ESG投資證書、碳資產(chǎn)管理師等職業(yè)資格證書，并將上述證書與考核激勵(lì)機(jī)制相掛鉤。鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)加入當(dāng)?shù)鼐G色金融協(xié)會(huì)、銀行業(yè)協(xié)會(huì)等組織，積極參與行業(yè)協(xié)會(huì)組織的綠色金融相關(guān)培訓(xùn)和研討會(huì)。8.2系統(tǒng)建設(shè)針對綠色金融管理，鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)自身實(shí)際合理應(yīng)用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等科技手段，實(shí)現(xiàn)綠色金融業(yè)務(wù)智能識別、分類和認(rèn)定，將綠色分類標(biāo)識嵌入業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，完善分類標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用的智能化和自動(dòng)化水平，提升認(rèn)定質(zhì)效。針對碳核算管理，鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)探索建立核算自身碳足跡管理相關(guān)系統(tǒng)，漸進(jìn)有序減少碳足跡，最終實(shí)現(xiàn)運(yùn)營的碳中和；建立企業(yè)碳賬戶管理系統(tǒng)，選擇部分高碳行業(yè)開展資產(chǎn)組合碳強(qiáng)度核算，將碳表現(xiàn)、碳定價(jià)納入授信管理流程，搭建整合數(shù)據(jù)采集、核算、評價(jià)程序的碳數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施平臺，提升金融機(jī)構(gòu)提升對氣候和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。針對環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)管理，鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)管理系統(tǒng)內(nèi)引入信貸客戶ESG評價(jià)體系，建立客戶環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)識，并嵌入本機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。識別并重點(diǎn)支持具有可持續(xù)發(fā)展能力的項(xiàng)目及企業(yè)，支持金融機(jī)構(gòu)開展轉(zhuǎn)型金融產(chǎn)品創(chuàng)新及風(fēng)險(xiǎn)管理。9.1環(huán)境、社會(huì)和治理表現(xiàn)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重視自身的環(huán)境、社會(huì)和治理表現(xiàn)，堅(jiān)持綠色與可持續(xù)發(fā)展理念。a)在銀行機(jī)構(gòu)相關(guān)制度中明確綠色金融理念，加強(qiáng)綠色金融理念宣傳教育，制定社會(huì)志愿者行動(dòng)計(jì)劃，鼓勵(lì)員工參與本機(jī)構(gòu)或其他社會(huì)組織開展的環(huán)境、社會(huì)和治理公益活動(dòng)。b)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立提升自身環(huán)境、社會(huì)和治理表現(xiàn)相關(guān)制度，如綠色辦公、綠色采購、綠色裝修、綠色出行、食堂就餐管理等制度，制定自身碳核算、碳足跡管理相關(guān)工作措施。c)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重視自身的環(huán)境、社會(huì)和治理表現(xiàn)。T/SZGFAXXX-20XX9.2環(huán)境維度a)制定節(jié)電、節(jié)水、節(jié)材、節(jié)油等的量化節(jié)約目標(biāo)并推動(dòng)實(shí)施；b)對廢棄物品如廢紙、廢電池、廢電子設(shè)備等進(jìn)行分類管理和回收處理；c)建立并充分利用視頻或電話會(huì)議系統(tǒng)，電子化辦公系統(tǒng)，推行無紙化辦公；d)明確綠色采購相關(guān)要求，在供應(yīng)商準(zhǔn)入及管理、采購?fù)稑?biāo)等環(huán)節(jié)納入對環(huán)境、社會(huì)和治理相關(guān)的審查要素等；e)鼓勵(lì)員工以自行車、電動(dòng)車、乘坐公共交通等方式代替燃油車出行；f)建設(shè)綠色網(wǎng)點(diǎn)、碳中和網(wǎng)點(diǎn)、綠色數(shù)據(jù)中心等，鼓勵(lì)新建建筑或租用建筑按照綠色建筑標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)9.3社會(huì)維度a)與銀行機(jī)構(gòu)所在社區(qū)加強(qiáng)交流互動(dòng)，促進(jìn)社區(qū)共同發(fā)展；b)實(shí)行“公開、公平、公正”的員工招聘制度，嚴(yán)禁就業(yè)歧視；建立員工培訓(xùn)機(jī)制、輪崗機(jī)制、人才儲備機(jī)制、晉升機(jī)制等；明確充分保障女性、少數(shù)民族、殘疾員工享有公平公正職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)的相關(guān)內(nèi)容。c)制定消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)體制機(jī)制、加強(qiáng)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)教育宣傳；d)實(shí)行客戶信息安全及隱私保護(hù)措施。9.4治理維度a)建立反貪腐、反詐騙、反洗錢、反壟斷及反不正當(dāng)競爭相關(guān)的政策、制度和流程，明確規(guī)范經(jīng)營行為的各項(xiàng)要求；b)完善公司組織架構(gòu)，負(fù)責(zé)環(huán)境、社會(huì)和治理的管理部門或機(jī)構(gòu)；c)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的，將環(huán)境、社會(huì)、治理要求納入管理流程。10內(nèi)控管理10.1內(nèi)控檢查銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)重視對重大環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控合規(guī)檢查，總行應(yīng)定期組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)定期自查。檢查范圍包括對“綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)，嚴(yán)控高耗能、高排放、低水平”等項(xiàng)目融資情況，及在“貸前、貸中、貸后”不同階段督促客戶加強(qiáng)環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)控由此引發(fā)的各類信用風(fēng)險(xiǎn)等情況。內(nèi)控合規(guī)檢查和內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大問題的，應(yīng)制定整改措施，督促相關(guān)部門、分支行進(jìn)行整改。涉及個(gè)人責(zé)任的，應(yīng)記錄在案并按規(guī)定問責(zé)；涉及高管人員的，還應(yīng)報(bào)告監(jiān)管部門。10.2考核評價(jià)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)在其綜合績效考評指標(biāo)體系中，設(shè)立綠色金融考核評價(jià)指標(biāo)，定期對相關(guān)部門、相關(guān)條線、分支機(jī)構(gòu)開展考評工作，并將考評結(jié)果予以內(nèi)部公布。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)落實(shí)激勵(lì)約束措施，對于考評結(jié)果優(yōu)秀的綠色金融分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)在信貸規(guī)模及費(fèi)用獎(jiǎng)勵(lì)等方面給予傾斜。鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)將綠色金融考評結(jié)果納入相關(guān)部門人員的職位晉升考核因素。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)完善盡職免責(zé)機(jī)制，明確盡職免責(zé)的適用對象和工作程序，明確盡職免責(zé)情形，調(diào)動(dòng)和保護(hù)從業(yè)人員的積極性和主動(dòng)性。10.3自我評估T/SZGFAXXXXX-20XX銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管要求每年開展綠色金融成效自評估工作，組建跨部門的綠色金融評價(jià)團(tuán)隊(duì)，有條件的可邀請外部專家參加，編制自評估報(bào)告，并提供相應(yīng)佐證材料以支撐自評估結(jié)果。根據(jù)評價(jià)結(jié)果和監(jiān)管指導(dǎo)意見，對落實(shí)不到位的工作制定具體的整改措施，定期跟蹤整改落實(shí)情況并上報(bào)監(jiān)管部門。11信息披露銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色金融戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色金融發(fā)展情況，發(fā)布銀行機(jī)構(gòu)的綠色金融/社會(huì)責(zé)任報(bào)告/可持續(xù)發(fā)展報(bào)告/ESG報(bào)告等。信息披露報(bào)告鼓勵(lì)參考國內(nèi)外常