中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告2021年中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）CONTENTSCONTENTS目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、低碳發(fā)展和高質(zhì)量發(fā)展的新時代 1雙碳目標(biāo)對中國能源企業(yè)的挑戰(zhàn)與機遇 1碳中和貢獻力榜單的目的與意義 6二、中國能源企業(yè)現(xiàn)狀解析 7中國能源行業(yè)現(xiàn)狀 7能源企業(yè)樣本代表 9三、碳中和貢獻力模型 14碳中和貢獻力評價模型構(gòu)建思路 14碳中和貢獻力評價指標(biāo) 14碳中和評價模型建模 19遴選企業(yè)評價 27四、碳中和貢獻力榜單深度分析 33遴選企業(yè)碳中和貢獻力 33位列前十企業(yè)優(yōu)勢分析 36位列前十企業(yè)差異化特點 37企業(yè)提高碳中和貢獻力建議 41五、展望未來 44中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）PAGE10PAGE10一、低碳發(fā)展和高質(zhì)量發(fā)展的新時代雙碳目標(biāo)對中國能源企業(yè)的挑戰(zhàn)與機遇雙碳目標(biāo)的提出雙碳目標(biāo)下中國能源企業(yè)主要挑戰(zhàn)碳達峰、碳中和既是我國應(yīng)對全球氣候變化的莊嚴承諾，也是我國實現(xiàn)更綠色、更可持續(xù)的經(jīng)濟發(fā)展路徑的必由之路。相較于其他發(fā)達國家，我國實現(xiàn)碳中和的道路無疑更加困難——歐盟從1990年后，碳排放量已經(jīng)開始持續(xù)減少「1」，而其計劃在2050年實現(xiàn)“碳中和”「2」期間整整經(jīng)過60年；其他發(fā)達國家從碳達峰到碳中和所用的時間也普遍為50-70年；而我國需要在30年內(nèi)實現(xiàn)從碳達峰到碳中和的進程，這無疑是一個跨越式的發(fā)展目標(biāo)。由于經(jīng)濟發(fā)展的需要，我國能源的消費總量仍然呈現(xiàn)上升趨勢。雖然全社會的能源需求持續(xù)上漲，但我國已采取了一系列措施，以優(yōu)化能源消費結(jié)構(gòu)，如實施促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、去除過剩產(chǎn)能等相關(guān)政策，同時對非化石能源的發(fā)展給予了更多的重視和支持。得益于此，當(dāng)前我國煤炭、石油的消費量漲幅已得到明顯抑制，天然氣消費量有所上升，“一次電力”「3」及可再生能源等消費量持續(xù)上升。國家能源局數(shù)據(jù)顯示，我國能源結(jié)構(gòu)調(diào)整突飛猛進，到“十三五”末煤炭消費占能源消費總量比重歷史性降至56.8%，非化石能源消費比重增長到15.9%，非化石能源發(fā)電裝機規(guī)模增長到9.8億千瓦，位列世界第一。1「1」BP,StatisticalReviewofWorldEnergyJune2020,\hhttp:∥/statisticalreview「2」EuropeanCommission,2050long-termstrategy,https://ec.europa.eu/clima/policies/strategies/2050_en「3」“一次電力”是指計入“一次能源”的電力。“一次電力”按照這個定義，是指核電、水電、風(fēng)電以及太陽能發(fā)電所發(fā)出的電力。可見，雖然傳統(tǒng)化石能源短時間內(nèi)無法被非化石能源完全替代，但我國節(jié)能減排、邁向更清潔能源結(jié)構(gòu)的道路不會改變，這也對中國傳統(tǒng)能源企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級帶來了很大的挑戰(zhàn)。當(dāng)前煤炭依然是我國主要的能源消費需求，傳統(tǒng)能源企業(yè)面臨著能源消費結(jié)構(gòu)調(diào)整的壓力，減少煤炭的使用。油氣對外依賴度高，逐步提高石油、天然氣乃至新能源的使用比例，仍存在很大困難。境部及地方都通過各項政策對高能耗、高排放（下稱“兩高”）項目的新建、改建、擴建進行了更為嚴格的約束。以煤炭發(fā)電（下稱“煤電”）為例，其是典型的兩高產(chǎn)業(yè)，截止2021年7月底煤電裝機容量為10.9億千瓦。但中國電力企業(yè)聯(lián)合會提出，煤電裝機在2030年應(yīng)該達到13億千瓦，電力規(guī)劃設(shè)計總院則表示到2035年14億千瓦煤電才能滿足我國電力需求；但這無疑將對我國實現(xiàn)雙碳目標(biāo)帶來更大挑戰(zhàn)。在煤電初期建設(shè)投入高、成本回收周期長的情況下，我國在役煤電機組平均服役年限當(dāng)前仍遠低于發(fā)達國家水平，若其提前退出也將對使得已投入成本無法回收，相關(guān)大額貸款面臨違約，可能帶來系統(tǒng)性金融風(fēng)險。新能源企業(yè)的發(fā)展也同樣面臨挑戰(zhàn)。以光伏發(fā)電和風(fēng)電企業(yè)為例，近年來，隨著光伏和風(fēng)電技術(shù)的逐漸成熟，我國光伏和風(fēng)電的發(fā)電成本日益下降。根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于完善風(fēng)電上網(wǎng)電價政策的通知》和《國家發(fā)展改革委關(guān)于完善光伏發(fā)電上網(wǎng)電價機制有關(guān)問題的通知》，2021年起我國除戶用光伏以外，其余光伏項目和風(fēng)電項目全部將進入無補貼時代，這是新能源企業(yè)發(fā)展到新階段的必然要求，但同時也要求光伏和風(fēng)電企業(yè)必須調(diào)整自身對補貼的依賴，尋求提高企業(yè)效益的其他方式「4」。其他新能源企業(yè)也普遍面臨著和光伏發(fā)電、風(fēng)電企業(yè)相似的挑戰(zhàn)，即在無補貼的市場環(huán)境下，如何適應(yīng)新發(fā)展階段的要求，如何提高自身市場競爭力并謀求進一步的發(fā)展。雖然新能源為實現(xiàn)碳達峰、碳中和目標(biāo)提供了高效可行的系統(tǒng)解決方案，但是新能源發(fā)電具有波動性、間歇性和不可預(yù)測性，新能源高比例接入電網(wǎng)后，增加了電網(wǎng)調(diào)峰、調(diào)頻的壓力，由此，儲能行業(yè)也迎來了新的發(fā)展機遇和挑戰(zhàn)。目前，國內(nèi)裝機容量最大的儲能方式仍為抽水蓄能，而儲能技術(shù)則主要圍繞鋰離子電池儲能技術(shù)基礎(chǔ)研發(fā)和應(yīng)用研究展開。但儲能產(chǎn)業(yè)政策在頂層設(shè)計和規(guī)劃發(fā)展方面仍在起步階段，政策系統(tǒng)性和針對性仍需要加強。儲能企業(yè)作為發(fā)展低碳或零碳電力系統(tǒng)的重要支撐，在未來能源體系中扮演重要角色，除了通過國家重點研發(fā)計劃突破現(xiàn)有技術(shù)瓶頸，攻克現(xiàn)有難題外，國家層面應(yīng)進一步提升儲能戰(zhàn)略地位，科學(xué)合理規(guī)劃儲能產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)和布局，促進企業(yè)產(chǎn)學(xué)研用結(jié)合和市場化應(yīng)用。「4」《碳達峰、碳中和帶來的機遇與挑戰(zhàn)》，前瞻產(chǎn)業(yè)研究院可見，在雙碳目標(biāo)約束下，傳統(tǒng)能源企業(yè)低碳轉(zhuǎn)型工作壓力增大，新能源企業(yè)業(yè)務(wù)盈利模式發(fā)生轉(zhuǎn)變，儲能等適應(yīng)新型能源結(jié)構(gòu)需要的企業(yè)尚在起步階段。在當(dāng)前新冠疫情反復(fù)、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營壓力普遍增大的情況下，中國能源企業(yè)的未來發(fā)展仍面臨著較大的挑戰(zhàn)。雙碳目標(biāo)下中國能源企業(yè)主要機遇在雙碳目標(biāo)提出后，風(fēng)電和光伏發(fā)電等清潔能源企業(yè)迎來發(fā)展利好，儲能、氫能等綠色低碳技術(shù)得到更大關(guān)注，這將給予相關(guān)企業(yè)前所未有的發(fā)展機會，助力其在國際上取得領(lǐng)先地位；而在未來能源系統(tǒng)低碳化變革下，傳統(tǒng)能源企業(yè)也應(yīng)盡早進行轉(zhuǎn)型部署，迎接挑戰(zhàn)。發(fā)電行業(yè)是當(dāng)前碳排放的最主要來源，雙碳目標(biāo)的實現(xiàn)，需要發(fā)電行業(yè)通過提高清潔能源發(fā)電比例來降低碳排放。據(jù)中電聯(lián)發(fā)布的《2020年全國電力工業(yè)統(tǒng)計快報一覽表》數(shù)據(jù)顯示，至2020年底，我國風(fēng)電裝機2.81億千瓦、光伏發(fā)電裝機2.53億千瓦，合計達5.34億千瓦。而在2020年12月12日，中華人民共和國主席習(xí)近平在氣候雄心峰會上宣布“到2030年，風(fēng)電、太陽能發(fā)電總裝機容量將達到12億千瓦以上”。與此同時，2021年3月25日，國家發(fā)改委、財政部、央行、銀保監(jiān)會、國家能源局五部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于引導(dǎo)加大金融支持力度，促進風(fēng)電和光伏發(fā)電等行業(yè)健康有序發(fā)展的通知》，給予相關(guān)企業(yè)信貸優(yōu)惠等支持政策。風(fēng)電、光伏發(fā)電在迎來行業(yè)發(fā)展利好的同時也得到了更大的資金支持。2發(fā)展催生機遇。儲能行業(yè)當(dāng)前也受到了從政策到資金乃至全社會的關(guān)注。2021年7月15日，型儲能在推動能源領(lǐng)域碳達峰碳中和過程中發(fā)揮顯著作用；到2030年，實現(xiàn)新型儲能全面市場化發(fā)展，新型儲能成為能源領(lǐng)域碳達峰碳中和的關(guān)鍵支撐之一”。2021年8月9日，華夏、易方達、廣發(fā)、匯添富、華泰柏瑞五家基金公司均申報中證儲能產(chǎn)業(yè)ETF，成分股涉及儲能電池及儲能系統(tǒng)等行業(yè)。2021年8月10日，《國家發(fā)展改革委國家能源局關(guān)于鼓充能源備選。國家能源局于2021年4月22日發(fā)布的《2021年能源工作指導(dǎo)意見》中提出“開展氫能產(chǎn)業(yè)試點示范，探索多種技術(shù)發(fā)展路線和應(yīng)用路徑”；許多省市也做了進一步的政策跟進，如北京市經(jīng)濟和信息化局就于2021年8月16日印發(fā)了《北京市氫能產(chǎn)業(yè)發(fā)展實施方案（2021-2025年）》。不少大型能源企業(yè)也開始探索建設(shè)氫能產(chǎn)業(yè)，如中國燃氣表示其已與氣電集團達成氫能領(lǐng)域的戰(zhàn)略合作框架協(xié)議，將合作發(fā)展撬裝天然氣制氫和加氫站建設(shè)等項目。在雙碳目標(biāo)背景下，傳統(tǒng)化石能源行業(yè)發(fā)展進入政策低谷期。而由于新能源發(fā)展的進程以及經(jīng)濟發(fā)展的需求，我國對傳統(tǒng)能源的需求在短時間內(nèi)仍將保持增長，但傳統(tǒng)能源行業(yè)也勢必需要進行一定的改變，這也是其在當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展新時期的重要機遇。對許多傳統(tǒng)化石能源企業(yè)來說，當(dāng)前需要不斷提高能源利用效率，加大減碳力度；由于光伏發(fā)電和風(fēng)電等清潔能源的發(fā)展離不開調(diào)峰電源的有效補充，在我國以煤炭為主要一次能源的背景下，煤電靈活性改造的重要性被多次強調(diào)，相關(guān)企業(yè)對技術(shù)改造的及時跟進也將給自身未來的發(fā)展帶來更加良好的機遇?！?」ETF：交易型開放式指數(shù)基金碳中和貢獻力榜單的目的與意義自國家雙碳目標(biāo)提出之后，各能源企業(yè)陸續(xù)采取了一系列行動，包括提出碳達峰碳中和時間表、開展儲能技術(shù)、開發(fā)綠色低碳技術(shù)、開發(fā)氫能、分布式光伏、風(fēng)電等清潔能源、節(jié)能降耗、發(fā)行碳中和債券和基金等等，為國家雙碳目標(biāo)作出實際行動及貢獻。碳中和貢獻力榜單的目的考慮到能源企業(yè)的碳排放量占全國碳排放量的比例極高，其自身的發(fā)展目標(biāo)和路徑，方案及相關(guān)工作的實施和落地，是影響中國雙碳目標(biāo)實現(xiàn)的重要因素。為研究中國能源企業(yè)相關(guān)行動對碳中和這一歷史目標(biāo)的貢獻，評估其采取相關(guān)行動的積極性和實施效果，我們編制了本報告。報告中，我們綜合考慮了能源企業(yè)營收、社會影響力、數(shù)據(jù)披露程度以及行業(yè)性質(zhì)，從中國能源企業(yè)五百強中選取了五十家代表企業(yè)，對這些企業(yè)的相關(guān)行動進行了碳中和貢獻力的評估。評估過程中，我們采用碳排放數(shù)據(jù)、能耗指標(biāo)、碳中和時間表/路線圖以及技術(shù)創(chuàng)新情況等相關(guān)定量指標(biāo)和定性指標(biāo)，從各能源企業(yè)的碳源減排和碳匯吸收貢獻、企業(yè)碳中和行動方案貢獻、企業(yè)減排技術(shù)貢獻、企業(yè)碳金融貢獻及企業(yè)社會責(zé)任貢獻等五個方面貢獻度著手，對企業(yè)碳中和貢獻力進行評估。碳中和貢獻力榜單的意義革。在“十四五”乃至未來很長一段時間，節(jié)能減排、低碳發(fā)展都將是我國環(huán)境治理以及國家治理、社會治理的一個重要主題。而早日實現(xiàn)雙碳目標(biāo)，離不開企業(yè)的積極行動與參與。碳中和貢獻力榜單旨在為更多能源企業(yè)進行碳達峰、碳中和提供工作方向借鑒，進一步激勵有關(guān)能源企業(yè)加大工作部署力度，為國家實現(xiàn)雙碳目標(biāo)貢獻更多的力量。行動，加強披露，控制達峰峰值，早日實現(xiàn)碳排放與自身發(fā)展的脫鉤，實現(xiàn)碳中和。二、中國能源企業(yè)現(xiàn)狀解析中國能源行業(yè)現(xiàn)狀據(jù)《中國2030年前碳達峰研究報告》數(shù)據(jù)，2019年，全社會碳排放量約105億噸，其中能源活動碳排放量約98億噸，占全社會碳排放比重約87%（不含LULUCF）「6」。根據(jù)國務(wù)院新聞辦公室于2020年12月21日發(fā)布的《新時代的中國能源發(fā)展》白皮書，2019年我國碳排放強度比2005年下降48.1%，提前完成了我國向國際社會承諾的2020年前碳排放強度比2005年下降40%-45%的目標(biāo)。2020年我國全社會碳排放約106億噸，其中電力行業(yè)碳排放約46億噸，工業(yè)領(lǐng)域碳排放約43億噸。預(yù)計2030年全社會碳排放總量目標(biāo)為102億噸，2030年一次能源消費總量達到60億噸標(biāo)準(zhǔn)煤。因此，從能源活動碳減排入手，以能源生產(chǎn)清潔化、能源消費電氣化為方向，著力優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)、提高能源效率、嚴控化石能源總量，構(gòu)建清潔能源為主導(dǎo)、綠色電力為重心的現(xiàn)代能源體系，是助力實現(xiàn)雙碳目標(biāo)的關(guān)鍵途徑之一。依照能源消費結(jié)構(gòu)和企業(yè)主營業(yè)務(wù)，本次報告將能源行業(yè)劃分為傳統(tǒng)能源產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)和能源產(chǎn)業(yè)鏈。傳統(tǒng)能源產(chǎn)業(yè)傳統(tǒng)能源產(chǎn)業(yè)指業(yè)務(wù)范圍包括煤炭、石油、天然氣、石化等方面能源的勘探、使用和儲運的企業(yè)。從1950年到2020要來源。2020年，傳統(tǒng)三大化石能源煤炭、石油和天然氣的合計碳排放量占我國碳排放總量的91.87%。在產(chǎn)生相同能量的情況下，燃燒煤所釋放的二氧化碳高于燃燒石油和天然氣「6」即土地利用變更和森林「7」《碳達峰、碳中和帶來的機遇與挑戰(zhàn)》，前瞻產(chǎn)業(yè)研究院因此，想降低碳排放，我國將必須調(diào)整當(dāng)前的能源消費結(jié)構(gòu)，減少煤炭的使用，逐步提新能源、可再生能源的使用比例。統(tǒng)能源相關(guān)業(yè)務(wù)能源消費量占全國工業(yè)能源消費量的30.32%。其中在電力、熱力和燃氣生產(chǎn)供應(yīng)環(huán)節(jié)所消耗的能源達2,336.19萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤，在石油加工、煉焦及核燃料加工業(yè)環(huán)節(jié)消耗能源1,648.31萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤，在化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)消耗能源1,646.95萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤。因此為實現(xiàn)雙碳目標(biāo)，傳統(tǒng)能源領(lǐng)域降低自身能源消耗將是重中之重。新能源產(chǎn)業(yè)新能源產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)范圍包含光伏、核能、風(fēng)電、光電、生物質(zhì)能等，發(fā)展新能源產(chǎn)業(yè)也是實現(xiàn)雙碳目標(biāo)的必由之路。太陽能資源可利用區(qū)，資源分布總體呈現(xiàn)“高原大于平原、西部干燥區(qū)大于東部濕潤區(qū)”的特點。我國陸上風(fēng)能資源主要集中在“三北”地區(qū)，中東部地區(qū)相對有限，海上風(fēng)能在浙江東南部沿海、廣東、海南沿海區(qū)域尤為豐富近年來在多種政策的支持下，新能源在全國范圍內(nèi)得到了快速的推廣和應(yīng)用。2021年上半年，我國發(fā)電裝機容量總量225,660萬千瓦，同比增長9.5%，其中風(fēng)電裝機容量29,192萬千瓦、太陽能發(fā)電裝機容量26,761萬千瓦，同比分別增長34.7%和23.7%，以風(fēng)能和太陽能為代表的新型能源增長迅速。此外，新能源汽車也是當(dāng)今社會關(guān)注的熱點行業(yè)之一。當(dāng)前，國內(nèi)新能源汽車銷量占汽車總銷量的比重在4.5%左右。受政策及能源清潔轉(zhuǎn)型的大趨勢利好影響，新能源汽車市場在2020年第三季度、第四季度迎來了銷量井噴，2020年下半年，新能源汽車產(chǎn)銷量平均同比增長46.97%和61.95%，產(chǎn)業(yè)一片欣欣向榮。在全球新能源500強中，中國企業(yè)占214家，排名第一。2021年，中國新能源企業(yè)總營業(yè)收入18,115億元；2020年為15,983億元，增長率為13.34%，基本保持10%以上增速?！?」李暉,劉棟,姚丹陽，《面向碳達峰碳中和目標(biāo)的我國電力系統(tǒng)發(fā)展研判》，中國電機工 圖3入 圖4強能源產(chǎn)業(yè)鏈本報告中能源產(chǎn)業(yè)鏈指除能源的開發(fā)使用外，其他各種能源相關(guān)的上下游業(yè)務(wù)，包括產(chǎn)業(yè)鏈上游的儲能技術(shù)、設(shè)備制造等輔助技術(shù)研發(fā)，以及下游的能源數(shù)字經(jīng)濟、能源投資與技術(shù)咨詢等市場業(yè)務(wù)。與傳統(tǒng)能源產(chǎn)業(yè)和新能源產(chǎn)業(yè)一樣，能源產(chǎn)業(yè)鏈在助力實現(xiàn)雙碳目標(biāo)上同樣發(fā)揮重要作用。在如今互聯(lián)網(wǎng)和數(shù)字科技的潮流下，能源行業(yè)迎來發(fā)展的新契機，互聯(lián)網(wǎng)數(shù)字技術(shù)與能源生產(chǎn)消費的相互賦能得到更大關(guān)注。一些企業(yè)創(chuàng)新性地提出建設(shè)新能源數(shù)字經(jīng)濟平臺，通過新一代信息技術(shù)與新能源業(yè)務(wù)深度融合，解決信息資源方面的難點和痛點，打造新能源生態(tài)圈，促進新能源產(chǎn)業(yè)鏈上下游共同發(fā)展，實現(xiàn)新能源高質(zhì)量發(fā)展。對于儲能行業(yè)而言，目前全球儲能裝機超過90%為抽水儲能，鋰離子電池、壓縮空氣儲能等新型儲能技術(shù)也被視為未來實現(xiàn)“新能源+儲能”的重要方向。以鋰電池儲能為例，過去的十年里，其在循環(huán)次數(shù)、能量密度、響應(yīng)速度等方面均取得巨大進步，2020年鋰電池成本較2013年下降了80%，不斷下降的成本正在突破鋰電池在電力儲能領(lǐng)域的大規(guī)模經(jīng)濟約束「9」。能源企業(yè)樣本代表綜合考慮能源企業(yè)細分行業(yè)代表性、營收、社會影響力、數(shù)據(jù)披露程度以及行業(yè)性質(zhì)，本報告選取了中國能源行業(yè)中的代表性企業(yè)，進行針對性的數(shù)據(jù)征集并開展碳中和貢獻力建模和分析。「9」周倜然，蔣福佑，《碳中和目標(biāo)下的儲能“猜想”》，中國電業(yè)企業(yè)調(diào)研征集首先，企業(yè)調(diào)研征集范圍盡量覆蓋電力、熱力、煤炭/石油開采、新能源技術(shù)、能源服務(wù)等重點能源行業(yè)；同時考慮傳統(tǒng)能源、新能源、能源產(chǎn)業(yè)鏈三大類別在雙碳工作中權(quán)重不同，均衡三大類別企業(yè)數(shù)量；再次，考慮500強企業(yè)所在細分行業(yè)的影響力、營收情況，選取體量大、有代表性的行業(yè)位列前十企業(yè)；最后，為確保評價的多維度，考慮已經(jīng)開展或者有意向開展的雙碳工作、清潔能源、低碳技術(shù)的企業(yè)。基于以上原則，我們最終從中國能源企業(yè)500強中選取了50家代表企業(yè)開展分析，目錄如下：企業(yè)名稱表150家代表企業(yè)（按字母排序）企業(yè)名稱中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）企業(yè)名稱中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）企業(yè)名稱PAGE12PAGE12 所選50家企業(yè)中，部分企業(yè)營收情況和凈利潤數(shù)據(jù)缺失，剩余39余家企業(yè)的營收狀況和凈利潤如下圖所示，企業(yè)營收約為2000億元至2.6萬億元，利潤約為-50億元至450億元。中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）中國能源企業(yè)低碳發(fā)展貢獻力研究報告（2021）PAGE42PAGE42圖5企業(yè)營收與凈利潤狀況（營收為右軸）企業(yè)產(chǎn)業(yè)分布從所屬行業(yè)統(tǒng)計結(jié)果來看，50家能源企業(yè)分為石油、煤炭、天然氣等傳統(tǒng)能源行業(yè)；光伏、核能、風(fēng)電、光電、生物質(zhì)能等新能源行業(yè)；以及能源數(shù)字經(jīng)濟、儲能等能源產(chǎn)業(yè)鏈行業(yè)。具體分布如圖6。細分50家企業(yè)的主營能源業(yè)務(wù)范圍，綜合統(tǒng)計可得到詞云圖如圖7。圖6） 圖7三、碳中和貢獻力模型碳中和貢獻力評價模型構(gòu)建思路為評價各能源企業(yè)碳中和貢獻力，本報告采用基于層次分析法（以下簡稱“AHP”）評價，對定量指標(biāo)做映射處理，以進行綜合排名。模型構(gòu)建思路具體如下：首先，建立了一套科學(xué)的多級指標(biāo)體系，該體系將指標(biāo)劃分為目標(biāo)層、準(zhǔn)則層、指標(biāo)層，涵蓋企業(yè)碳中和從戰(zhàn)略到碳吸收取得的成績等多方面評價。其次，采用層次分析法，發(fā)揮AHP方法規(guī)范化、數(shù)量化、降低不確定性因素的優(yōu)勢，結(jié)合行業(yè)內(nèi)專家意見對多級指標(biāo)體系進行打分獲得權(quán)重。最后，采用綜合評價法，根據(jù)專家意見將定性指標(biāo)做定量化處理、定量指標(biāo)做映射處理，轉(zhuǎn)換為評語集對應(yīng)的隸屬度分布。在此基礎(chǔ)上使用AHP獲得的權(quán)重得到企業(yè)最終隸屬度，與評語集對應(yīng)的數(shù)值集運算后可得到碳中和貢獻力最終得分。碳中和貢獻力評價指標(biāo)評價指標(biāo)體系構(gòu)建原則和選取思路為確保能源企業(yè)碳中和貢獻力評價指標(biāo)體系的合理有效，在進行評價指標(biāo)構(gòu)建過程中，本次報告嚴格遵循構(gòu)建指標(biāo)的全面性、可操作性和導(dǎo)向性原則，并且不斷完善選取指標(biāo)的基本步驟，以期有效地提升指標(biāo)體系的可靠性。能源企業(yè)碳中和貢獻力評價指標(biāo)體系的選取，是對能源企業(yè)碳減排碳吸收貢獻力，碳中和行動方案貢獻力等各個方面進行去粗取精，最終得出整個綜合評價指標(biāo)體系。確定構(gòu)建指標(biāo)體系的思路如下：（1）行搜集整理，并結(jié)合企業(yè)特點初步選定評價指標(biāo)。（2）在初步選定評價指標(biāo)的基礎(chǔ)上，進行指標(biāo)的解釋、篩選，咨詢相關(guān)專家意見和相關(guān)專業(yè)部門調(diào)查，刪除與雙碳目標(biāo)不相關(guān)的指標(biāo)，最終確定碳中和貢獻力評價指標(biāo)體系。碳中和貢獻力評價體系的構(gòu)建根據(jù)上述的指標(biāo)體系的基本原則和思路，本次報告能源企業(yè)碳中和貢獻力評價指標(biāo)體系準(zhǔn)則層主要從五個方面進行設(shè)置：（1）碳源減排和碳匯吸收貢獻力（2）企業(yè)碳中和行動方案貢獻力（3）企業(yè)減排技術(shù)貢獻力（4）企業(yè)碳金融貢獻力（5）企業(yè)社會責(zé)任貢獻力圖8指標(biāo)體系準(zhǔn)則層評價指標(biāo)體系分別從現(xiàn)階段碳源減排和碳匯吸收、未來企業(yè)政策布局、未來企業(yè)節(jié)能減排技術(shù)、碳金融體現(xiàn)了對未來碳中和大計的貢獻力。此外，考慮到候選的500強能源企業(yè)細分領(lǐng)域差異、地域差異、企業(yè)結(jié)構(gòu)差異，加入企業(yè)社會責(zé)任貢獻力對企業(yè)碳中和總體貢獻力評價做修正，以期盡可能全面、準(zhǔn)確地反應(yīng)企業(yè)碳中和貢獻力。選定相關(guān)指標(biāo)后，對這些指標(biāo)按梯度賦值、打分。如圖8所示，指標(biāo)體系準(zhǔn)則層的頂部是碳減排和碳匯吸收貢獻力，在指標(biāo)體系中擁有較大權(quán)重，兩腳是碳金融和技術(shù)，代表著經(jīng)濟技術(shù)雙支撐，兩翼是行動方案和社會責(zé)任。最終的貢獻力評價指標(biāo)體系如下表2所示：準(zhǔn)則層指標(biāo)層表2貢獻力評價指標(biāo)體系準(zhǔn)則層指標(biāo)層指標(biāo)具體解釋（1）碳源減排和碳匯吸收貢獻力對能源企業(yè)來說，在碳源部分的減排力和在碳匯部分的吸收水平可以最直接地反映該企業(yè)的碳中和貢獻力，是模型中首先考慮的碳中和貢獻力指標(biāo)。1）氧化碳減排當(dāng)量（噸）為單位。2）碳吸收水平：通過企業(yè)碳匯項目（如森林碳匯）進行評價，反應(yīng)碳吸收帶來的貢獻，如全年義務(wù)植樹株數(shù)和生態(tài)保護林建設(shè)狀況等。示例：中石化完成全年植樹造林170.3萬株，實現(xiàn)了17,094萬噸二氧化碳當(dāng)量的減排。（2）企業(yè)碳中和行動方案貢獻力實現(xiàn)碳中和是一個跨越當(dāng)前時間節(jié)點的目標(biāo)，不僅關(guān)注現(xiàn)在的貢獻力，也應(yīng)該考慮未來的貢獻力。因此我們選用各企業(yè)公布的碳達峰/碳中和時間、碳達峰/碳中和行動方案來反映此部分貢獻力。1）碳達峰時間：根據(jù)各能源企業(yè)公布的碳達峰時間進行等級評價。2）碳中和時間：根據(jù)各能源企業(yè)公布的碳中和時間進行等級評價。3）碳中和行動方案：根據(jù)各能源企業(yè)是否公布具體的行動方案及行動方案的顆粒度進行等級評價。示例：五大發(fā)電集團為代表的主要電力企業(yè)分別制定了碳達峰時間表和相關(guān)具體目標(biāo)，并已著手行動。表3五大發(fā)電集團碳達峰時間及行動方案「10」名稱預(yù)計碳達峰時間名稱預(yù)計碳達峰時間（3）企業(yè)減排技術(shù)貢獻力雙碳目標(biāo)的實現(xiàn)，很大程度上依賴降碳、低碳、負碳技術(shù)的創(chuàng)新和使用。因此我們選用企業(yè)減排技術(shù)方面的布局使用情況來反應(yīng)企業(yè)對碳中和的貢獻力。1）核心技術(shù)布局：反映企業(yè)減排固定技術(shù)（如CCUS）的貢獻力。示例：華潤電力研發(fā)碳捕捉技術(shù)，其中廣東海豐電廠碳捕集測試平臺項目已成功捕集超過10,000噸高純度二氧化碳。2）清潔能源布局：通過企業(yè)主營業(yè)務(wù)使用或生產(chǎn)的能源類型和能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型情況評價企業(yè)的清潔能源貢獻力。示例：中國節(jié)能致力于以“清潔能源”和“多能互補”為特色的區(qū)域聯(lián)合能源技術(shù)的推廣與規(guī)?；瘧?yīng)用，同時在SGG納米膜層等光伏新技術(shù)也有試點工作。3）循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈：通過企業(yè)污染物或廢物再回收利用的情況反映其貢獻力。示例：協(xié)鑫集團，在開展生活垃圾焚燒發(fā)電的同時，進一步優(yōu)化“三廢”排放指標(biāo)（廢水，廢氣，固體廢棄物），在光伏鑄錠開方生產(chǎn)過程中，經(jīng)過研發(fā)利用無毒無害的可循環(huán)利用材料代替泡沫膠，從源頭減少危廢產(chǎn)生?！?0」《雙碳背景下中國能源行業(yè)轉(zhuǎn)型之路》，安永4）節(jié)能減排情況：通過企業(yè)能源利用技術(shù)革新和節(jié)約資源情況反映其貢獻力。示例：陽光電源將集裝箱式集成逆變器進化為戶外柜逆變器，并選用符合RoHS環(huán)保材料和工藝，降低能耗。（4）企業(yè)碳金融貢獻力和貢獻力的因素之一。1）度反應(yīng)其貢獻力。2）CCER（國家核證自愿減排量）：反應(yīng)企業(yè)CCER市場上自愿減排的貢獻力。3）碳中和債券、基金等：反應(yīng)企業(yè)碳中和債券、碳基金發(fā)行方面的貢獻力。示例：中國石化擁有碳交易企業(yè)試點數(shù)量14家，碳交易量189萬噸，碳交易額4885萬元；中國大唐集團有限公司開展中國包裝行業(yè)的第一單CCER“碳中和”項目；2021年3月4日，中國華電成功發(fā)行首期碳中和綠色債，發(fā)行規(guī)模15億元。（5）企業(yè)社會責(zé)任貢獻力作為前面四大指標(biāo)的補充項，設(shè)定企業(yè)社會責(zé)任貢獻力指標(biāo)，包括參與應(yīng)對氣候變化相關(guān)組織、成立工作小組、綠色認定情況等，以期使評價體系盡量全面。示例：光大國際獲得「一帶一路」綠色發(fā)展國際聯(lián)盟戰(zhàn)略合作伙伴和長江經(jīng)濟帶生態(tài)大保護戰(zhàn)略合作伙伴，連續(xù)第四年獲納入道瓊斯可持續(xù)發(fā)展新興市場指數(shù)；2021年6月18日，華電集團發(fā)布“十三五”碳排放白皮書。碳中和評價模型建模AHP建模層次分析法建模的步驟包括：建立遞階層次的結(jié)構(gòu)模型；構(gòu)造判斷矩陣；層次單排序及「11」當(dāng)前全國碳市場與試點碳市場覆蓋范圍有限，部分企業(yè)可能不具備參與碳市場的條件。一致性檢驗；層次總排序及一致性檢驗，在碳中和貢獻力上的具體實現(xiàn)如下：（1）建立遞階層次的結(jié)構(gòu)模型首先把問題層次化，構(gòu)造出一個有層次的結(jié)構(gòu)模型，一般分為以下三類：目標(biāo)層：層次中只有一個元素。也就是目標(biāo)指數(shù)，是分析問題的預(yù)定目標(biāo)。本報告選取能源企業(yè)碳中和貢獻力作為目標(biāo)層。準(zhǔn)則層：這一層次中包含了為實現(xiàn)目標(biāo)所涉及的中間環(huán)節(jié)，它可以由若干個層次組成，包括所需考慮的準(zhǔn)則、子準(zhǔn)則。本報告準(zhǔn)則層包括碳源減排和碳匯吸收貢獻力、企業(yè)碳中和行動方案貢獻力、企業(yè)低碳技術(shù)貢獻力、企業(yè)碳金融貢獻力、企業(yè)社會責(zé)任貢獻力。指標(biāo)層：這一層次包括了為實現(xiàn)目標(biāo)可供選擇的各種措施、決策方案等。本報告指標(biāo)層包括碳減排水平、碳吸收水平、碳達峰實現(xiàn)時間、碳中和實現(xiàn)時間、是否制定詳細方案、核心技術(shù)布局、清潔能源布局、循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈、節(jié)能減排情況、碳交易情況、CCER交易情況、碳中和債券發(fā)行情況、是否加入有關(guān)應(yīng)對氣候變化相關(guān)組織、是否成立碳中和有關(guān)工作小組、是否獲得有關(guān)第三方認可。（2）構(gòu)造判斷矩陣層次結(jié)構(gòu)反映了因素之間的關(guān)系，但準(zhǔn)則層中的各準(zhǔn)則在目標(biāo)衡量中所占的比重在不同決策者的心目中并不一定相同。由于某因子在該因素中所占的比重不易量化造成權(quán)重不好確定。而當(dāng)影響某因素的因子較多吋，直接考慮各因子對該因素有多大程度的影響時，常常會因考慮不周全、顧此失彼而使決策者提供與他實際認為的重要性程度不相一致甚至隱含矛盾的數(shù)據(jù)。假設(shè)要比較n個因子X={x，…，x}對某因素Z采取對因子進行兩兩比較建立成對比較矩陣的辦法。即每次取兩個因子xi和xj；，以aij表示xi和xj對Z的影響大小之比，全部比較結(jié)果用矩陣A=（aij）表示，稱A為Z-X之間的判斷矩陣。容易看出，假設(shè)xi與xj對Z的影響之比為aij，引用數(shù)字1-9及其倒數(shù)作為標(biāo)度確定aij的值。下表列出了1-9標(biāo)度的含義。表4矩陣的標(biāo)度及含義序號賦值重要性等級序號賦值重要性等級下面為碳中和貢獻力評價體系當(dāng)中各個分部分的判斷矩陣。表5碳源減排和碳匯吸收貢獻力權(quán)重集C1表6企業(yè)碳中和行動方案貢獻力權(quán)重集C2表7企業(yè)減排技術(shù)貢獻力權(quán)重集C3 表9其他補充貢獻力權(quán)重集C5

8 1）C1準(zhǔn)則下各指標(biāo)的權(quán)重為：[0.50.5]C2準(zhǔn)則下各指標(biāo)的權(quán)重為：[0.20.20.6]C3準(zhǔn)則下各指標(biāo)的權(quán)重為：[0.5370.21430.08330.1364]C4準(zhǔn)則下各指標(biāo)的權(quán)重為：[0.74470.15790.0909]C5準(zhǔn)則下各指標(biāo)的權(quán)重為：[0.23810.07690.6774]各個準(zhǔn)則間的權(quán)重為：[0.52070.13270.21130.05880.0476]2）一致性檢驗由于向量和矩陣最多涉及到五維，不涉及高維度的不一致問題，因此可略去該部分的工作，認為通過一致性檢驗。3.3.1綜合評價法建模綜合評價算法步驟如下：（1）建立評價因素集、評語集、數(shù)值集和權(quán)重集1）根據(jù)上表得到的評價因素集如下：C1={C11，C1}C2={C21，C22，C23}C3={C31，C32，C33，C34}C4={C41，C42，C43}C5={C51，C52，C53}；2）構(gòu)造評語集和數(shù)值集評語集：V={V1，V2，,V3，V4，V5}={評語集對應(yīng)的數(shù)值集N={N1，N2，N3，N4，N5}={95,85,72,60,50}；3）建立目標(biāo)分配權(quán)重集在3.3.1W1=[0.50.5]W2=[0.20.20.6]W3=[0.5370.21430.08330.1364]W4=[0.74470.15790.0909]W5=[0.23810.07690.6774]W=[0.52070.13270.21130.05880.0476]（2）構(gòu)造隸屬度子集Ri,Ri=（ri1，ri2,…，rim）（Ri指評價因素中第i個指標(biāo)對應(yīng)評語集中的每個v1,v2,…，vm的隸屬度，即第i個指標(biāo)中選擇vj的人的個rij= 參與評價的總?cè)藬?shù)其中j=（1,2，，m）。對所有候選能源企業(yè)，為確定具體指標(biāo)的隸屬度，我們邀請10名能源行業(yè)專業(yè)人士進行匿名調(diào)査評價。以某能源企業(yè)為例，該企業(yè)的指標(biāo)隸屬度表如下：待加強準(zhǔn)則層 待加強準(zhǔn)則層 指標(biāo)層 特優(yōu) 優(yōu) 良 中 備注：表格中數(shù)值代表選擇相應(yīng)選項的人數(shù)。由此可以得到各個準(zhǔn)則的隸屬度矩陣：C1

28 0 0 033211然后進行模糊矩陣的復(fù)合計算：S1=W1*R1=5515.5C2、C3、C4、C5R2、R3R4、R5，進而得到模糊矩陣如下。S2=2*R2=24202S3=3*R3=82313.1S4=4*R4=72055S5=5*R5=670022這樣又得到了關(guān)于五個準(zhǔn)則的隸屬度矩陣：R=[S1；S；S3；S；S5]551 552422 08231317 2055670022S=WR=471663N={N，N2，N，N4，N5}={95,85,72,60,50}，=·N’=471663?

72=79.59遴選企業(yè)評價模型數(shù)據(jù)說明模型所使用數(shù)據(jù)來源：（1）由中國能源報面向能源企業(yè)于2021年7月8日發(fā)放《中國能源企業(yè)碳中和貢獻力榜單數(shù)據(jù)調(diào)研表》（以下簡稱“數(shù)據(jù)調(diào)研表”）和《中國能源企業(yè)“雙碳”目標(biāo)調(diào)研表》（以下簡稱“目標(biāo)調(diào)研表”）。由各企業(yè)以郵件形式反饋。《數(shù)據(jù)調(diào)研表》中包含被調(diào)查企業(yè)2019年度、2020年度和2021年1-6月時間跨度下的碳達峰預(yù)計實現(xiàn)時間、碳中和預(yù)計實現(xiàn)時間、是否制定企業(yè)的碳達峰或碳中和的計劃/路線圖、是否對碳排放工作建立了專門的管理辦法、是否開展了低碳技術(shù)或低碳路徑的研究工作、是否開展了綠色金融相關(guān)工作。企業(yè)填報數(shù)據(jù)為本次評價提供了關(guān)鍵數(shù)據(jù)。（2）由報告編制組通過公開渠道獲取各能源企業(yè)2020年度可持續(xù)發(fā)展報告、社會責(zé)任報告等，從相關(guān)報告中摘錄披露的數(shù)據(jù)，作為碳中和貢獻力評價指標(biāo)的補充數(shù)據(jù)。（3）由報告編制組通過公開渠道獲取各能源企業(yè)碳中和債券、低碳技術(shù)投入等公開新聞，作為本次評價的補充數(shù)據(jù)。盡管模型涉及的企業(yè)在碳披露和社會責(zé)任報告、可持續(xù)發(fā)展報告上的工作較為完善，但部分企業(yè)的部分指標(biāo)中仍然存在數(shù)據(jù)不可得的情況。對于這部分企業(yè)涉及的指標(biāo)，模型中均進行了全企業(yè)平均值替代處理，故可能會出現(xiàn)企業(yè)真實經(jīng)營狀況與得分不符的情形。企業(yè)評價結(jié)果按照前述過程，分別對50家能源企業(yè)進行不同維度的貢獻力打分，得到企業(yè)碳中和貢獻力榜單。模型所用的部分企業(yè)數(shù)據(jù)和中間數(shù)據(jù)展示如下：（1）企業(yè)碳減排情況在2020年，不少企業(yè)，如南方電網(wǎng)、中石化和華電集團等二氧化碳減排量都達到了千萬噸級別。（2）碳達峰、碳中和時間規(guī)劃2020年9月22表12部分企業(yè)雙碳時間規(guī)劃（3）50家企業(yè)準(zhǔn)則層指標(biāo)得分分布業(yè)得分如右圖所示：的分布有如下特點：C1（獻力）、C5（企業(yè)社會責(zé)任貢獻力）兩個指標(biāo)上呈現(xiàn)少部分企業(yè)得分遠超平均水平、其余企業(yè)得分接近。體現(xiàn)出這兩方面少量企業(yè)行動力更快，而其他企業(yè)有較大增長潛力。C2（企業(yè)碳中和行動方案貢獻力）C3（企業(yè)減排技術(shù)貢獻力）指標(biāo)表現(xiàn)上整體雖然存在波動，但幅度較小，且整體得分較其他指標(biāo)低。一定程度上表明在技術(shù)方面各企業(yè)均存在較大的增長空間，也是未來國家實現(xiàn)碳中和非常重要的方向。C4（企業(yè)碳金融貢獻力）標(biāo)企業(yè)間得分波動較大，表明遴選企業(yè)中在碳金融方面工作具有較大差異。部分原因是所處行業(yè)

圖9準(zhǔn)則層得分分布除單個指標(biāo)外，我們也發(fā)現(xiàn)，各企業(yè)在不同指標(biāo)上得分差別大，意味著各企業(yè)在碳中和貢獻方向貢獻力度并不平均。預(yù)計在未來也將呈現(xiàn)這樣的態(tài)勢。選取多個指標(biāo)模糊綜合評價考慮了多個因素的影響，因此是合理的。（4）企業(yè)最終得分展示基于前述的數(shù)據(jù)整理和模型求解過程，對于遴選出的50家能源企業(yè)得到碳中和貢獻力得分結(jié)果如下。圖10碳中和貢獻力榜單表13遴選企業(yè)碳中和貢獻力排名3.5.3補充說明本篇報告在提出雙碳榜單的過程中，在考慮到盡可能多信息的前提下，仍然存在一定的局限性：（1）中國雙碳目標(biāo)于2020年9月提出，很多能源企業(yè)尚在準(zhǔn)備和啟動過程中，尚未披露碳排放相關(guān)數(shù)據(jù)和碳達峰碳中和時間表，雖然報告采用的模型在專家意見基礎(chǔ)上盡量減少了主觀臆斷的弊端，但也由于各企業(yè)減排工作和成績與數(shù)據(jù)公布的滯后，難免會出現(xiàn)信息遺漏造成評價數(shù)據(jù)的缺項和結(jié)果的偏頗。（2）在學(xué)術(shù)界尚無公認的理論來給出碳中和貢獻力的評價方法，本報告是一次全新的探索和嘗試。工作組采用了由現(xiàn)在到未來的一個評價體系，該評價體系對于企業(yè)經(jīng)營能力，仍需要進行時間上多維度的歷史累計減排動態(tài)評價，以進一步全面、系統(tǒng)地完善。（3）所使用數(shù)據(jù)雖經(jīng)過了量綱和口徑上的核對，但均由企業(yè)自身提供，其真實性和準(zhǔn)確性仍待考證，對數(shù)據(jù)一致性與模型準(zhǔn)確性可能造成一定影響。由于部分企業(yè)的部分指標(biāo)中存在數(shù)據(jù)不可得的情況，報告的模型中對這些數(shù)據(jù)均進行了全企業(yè)平均值替代處理。平均值替代處理雖然對優(yōu)勢分析和差異化特點影響較小，但不可避免地可能會出現(xiàn)企業(yè)真實經(jīng)營狀況與得分不符的情形。四、碳中和貢獻力榜單深度分析遴選企業(yè)碳中和貢獻力基于碳中和貢獻力評價指標(biāo)體系，在準(zhǔn)則層針對企業(yè)單準(zhǔn)則的分布進行分析，并最終得到了遴選企業(yè)碳中和貢獻力榜單。為深入分析碳中和貢獻力榜單企業(yè)，以下將對各企業(yè)從準(zhǔn)則層進行對比分析，其中針對排名靠前的企業(yè)深入到指標(biāo)層做進一步地挖掘。（1）各企業(yè)準(zhǔn)則層得分繪制所有遴選企業(yè)的準(zhǔn)則層雷達圖，并將營收規(guī)模接近的企業(yè)以10家為單位劃分為5組，結(jié)果如下：圖11所有企業(yè)準(zhǔn)則層得分分布雷達從圖11可以看出，遴選的50家企業(yè)得分分布有以下特點：總體上企業(yè)碳減排技術(shù)貢獻力分布更為密集，其余四個準(zhǔn)則層貢獻力則相對分散。大部分企業(yè)存在1-3個得分突出的維度，如在碳源減排和碳匯吸收貢獻力得分不高的同時可能會有較高的企業(yè)碳中和行動方案貢獻力。（2）榜單位列前十企業(yè)指標(biāo)層得分企業(yè)的碳中和貢獻力榜單中排名前十位的企業(yè)分別為：中石化，華電集團，協(xié)鑫集團，華能集團，南方電網(wǎng)，中石油，國家電網(wǎng)，隆基綠能，通威集團，哈電集團。為探究這10家企業(yè)得分靠前的優(yōu)勢所在和差異化特點，進一步將他們5個準(zhǔn)則層下更為詳細的15個指標(biāo)繪制成雷達圖：圖12榜單前10位單位列前10企業(yè)的相關(guān)指標(biāo)對比從圖中可以得出以下幾點：榜單位列前十的企業(yè)在所有指標(biāo)均得分較高，不存在明顯的“短板”指標(biāo)。榜單位列前十的企業(yè)碳達峰碳中和路線制定的平均得分在15榜單位列前十的企業(yè)在節(jié)能減排情況、清潔能源布局以及核心技術(shù)方面均有較高得分。在碳減排、碳吸收、碳達峰時間、碳中和時間、應(yīng)對氣候變化組織加入情況、以及碳金融貢獻力下的所有指標(biāo)（碳中和債券、CCER、碳交易情況）方面存在較大差異。在是否獲得有關(guān)綠色認定、建立工作小組和循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈指標(biāo)上，位列前十的企業(yè)中雖然得分相接近，但也存在一定的差異。位列前十企業(yè)優(yōu)勢分析（1）信息披露工作相對積極入榜企業(yè)多數(shù)為上市公司，每年均會發(fā)布企業(yè)社會責(zé)任報告或可持續(xù)發(fā)展報告等。工作組可通過相關(guān)報告獲取企業(yè)相關(guān)碳工作情況。積極客觀地向社會披露企業(yè)的碳排放相關(guān)信息和工作，既是為媒體與公眾提供了監(jiān)督的窗口，也對其他企業(yè)起到榜樣示范作用。（2）快速響應(yīng)國家政策入榜企業(yè)在碳達峰碳中和路線制定、清潔能源布局上均取得了較高分數(shù)。這表明，在政府提出雙碳目標(biāo)后，這些企業(yè)都迅速響應(yīng)并進行了工作部署，制定了碳達峰、碳中和計劃或者路線圖。與此同時，這些企業(yè)均在大力推進清潔能源發(fā)展或能源轉(zhuǎn)型的相關(guān)工作。（3）行動早，已經(jīng)取得一定成效盡管國家于2020年9月才提出雙碳目標(biāo)，但應(yīng)對氣候變化工作可追溯到2005表現(xiàn)優(yōu)秀。（4）碳管理體系較為完善榜單位列前十的企業(yè)均對碳排放工作建立了專門的管理辦法，成立了工作小組。建立低碳發(fā)展管理制度體系，制定了統(tǒng)一的碳管理層面的制度和戰(zhàn)略，可有效減少各部門之間的協(xié)調(diào)和內(nèi)部資源調(diào)配帶來的時間成本和經(jīng)濟成本。不僅能提升碳管理水平，更能提升企業(yè)的精細化管理水平，為企業(yè)實現(xiàn)雙目標(biāo)全方位的發(fā)展提供保障。位列前十企業(yè)差異化特點榜單位列前十企業(yè)存在普遍優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，也展現(xiàn)出了差異化特點，包括行業(yè)性質(zhì)、碳達峰與碳中和行動方案、以及節(jié)能降碳路徑等。我們按照傳統(tǒng)能源企業(yè)、新能源企業(yè)、能源產(chǎn)業(yè)鏈分類，對部分企業(yè)進行分析如下：（1）傳統(tǒng)能源企業(yè)中石化（83.91分）和中石油（78.06分）按其主營業(yè)務(wù)可歸為傳統(tǒng)能源企業(yè)。雖然不屬于綠色產(chǎn)業(yè)，但傳統(tǒng)高碳排放行業(yè)的節(jié)能減排對我國實現(xiàn)雙碳目標(biāo)無疑十分關(guān)鍵，因此他們在碳減排和碳匯方面優(yōu)異的表現(xiàn)也非常亮眼。圖13傳統(tǒng)能源企業(yè)得分在碳減排方面（C11），中石化2020年實現(xiàn)碳減排17094萬噸二氧化碳當(dāng)量，得分為最高的95；在碳匯方面（C21），中石化義務(wù)植樹170.3萬株，吸收二氧化碳當(dāng)量126.3萬噸，中石油全年累計植樹281.1萬株，預(yù)計吸收二氧化碳約208.5萬噸。在碳捕集技術(shù)研究上（C31），中石油開展二氧化碳捕集技術(shù)研究，加快新型二氧化碳捕集技術(shù)的試驗研究和應(yīng)用，以及二氧化碳捕集、輸送工藝包研發(fā)，豐富公司碳捕集相關(guān)的技術(shù)儲備；中石化也實施了公司低碳重大科技專項以及新能源技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用研究、開展公司重大技術(shù)現(xiàn)場試驗等工作。在應(yīng)對氣候變化相關(guān)組織參與方面（C51），作為OGCI共有39家所屬企業(yè)被授予“中國石化綠色企業(yè)”稱號，37家綠色企業(yè)通過復(fù)核，綠色企業(yè)創(chuàng)66%。（2）新能源企業(yè)現(xiàn)代漁業(yè)有機融合，于全球率先創(chuàng)造“漁光一體”發(fā)展模式，在全國各地推廣和建立“漁光一體”基地；南方電網(wǎng)積極推進光伏、抽水蓄能、風(fēng)電等發(fā)電并網(wǎng)；哈電集團下的哈電風(fēng)能在2020年碳減排1,700萬噸，在榜單中的碳減排維度和節(jié)能減排維度表現(xiàn)突出。這里我們以主營業(yè)務(wù)為光伏的隆基綠能為代表的新能源企業(yè)做出分析，如下圖。圖14新能源企業(yè)得分隆基綠能（77.27分）在榜單中的清潔能源布局（C23）得分較高，為83.1分。當(dāng)下以隆基綠能為代表的綠色產(chǎn)業(yè)正處在發(fā)展的上升期，是國家向清潔能源轉(zhuǎn)型、實現(xiàn)雙碳目標(biāo)的有效支撐。隆基綠能是全球市值最高的光伏制造企業(yè)，2020年累計碳減排量（C11）達1,356,216噸二氧化碳（當(dāng)量），得分87分。此外，隆基綠能在2020年加入了多項全球氣候變化行動倡議，并承諾最晚于2028全球范圍內(nèi)的生產(chǎn)及運營中100%使用可再生能源；2020年全年，隆基綠能運營邊界共計使用可再生能源電力255,783.35萬千瓦時，可再生能源電力使用比例達到41.83%。（3）電力行業(yè)企業(yè)在榜單位列前十的10家企業(yè)中，有4家電力行業(yè)企業(yè)：華電集團（80.24分）、華能集團（78.69分）、南方電網(wǎng)（78.65分）、國家電網(wǎng)（77.60分）。華電集團和南方電網(wǎng)在碳減排上表現(xiàn)較為突出（C11，C12），南方電網(wǎng)2020年帶動電網(wǎng)上下游實現(xiàn)節(jié)能減排績效22,990萬噸。而在碳匯方面，國家電網(wǎng)2020年回收六氟化硫氣體220.6噸、相當(dāng)于減排二氧化碳527.2萬噸?！?2」按照100年時間跨度下的全球變暖潛能值（GWP）折算圖15電力企業(yè)得分碳市場（C41）和CCER（國家核證自愿減排量C42）方面，也可以看出電力行業(yè)普遍得分較高，其中華電集團得分為90分，華電主動參與中國碳市場建設(shè)，建立健全碳排放管理體制機制，著力構(gòu)建自上而下的碳管理體系，提高碳交易政策和碳市場環(huán)境變化適應(yīng)能力，同時于今年成立了中國華電集團碳資產(chǎn)運營有限公司，主要進行碳資產(chǎn)集約化管理、運營、交易及相關(guān)咨詢。（4）能源產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)圖16能源產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)得分榜單位列前十的能源產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)包含協(xié)鑫集團（79.09）和通威集團（77.11）。2020年，協(xié)鑫集團節(jié)能減排表現(xiàn)優(yōu)異，實現(xiàn)碳減排1,472萬噸（C11）；在循環(huán)經(jīng)濟方面，協(xié)鑫集團在開展生活垃圾焚燒發(fā)電的同時，進一步優(yōu)化“三廢”排放指標(biāo)，在光伏鑄錠開方生產(chǎn)過程中，經(jīng)過研發(fā)利用無毒無害的可循環(huán)利用材料代替泡沫膠，從源頭減少危廢產(chǎn)生（C33）。此外，通威集團2020年減少二氧化碳排放5,343萬噸（C11），并積極提供綠色產(chǎn)品和服務(wù)、打造綠色工廠、實施綠色運營，構(gòu)建起綠色制造體系?？梢钥闯觯@些能源產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)在助力實現(xiàn)雙碳目標(biāo)上也十分重要。企業(yè)提高碳中和貢獻力建議本報告通過對能源企業(yè)碳中和貢獻力進行評估和排名，旨在為能源企業(yè)提供建議，鼓勵更多能源企業(yè)積極響應(yīng)國家雙碳目標(biāo)，采取更多行動。榜單中的企業(yè)在碳源減排和碳匯吸收貢獻力、企業(yè)碳中和行動方案貢獻力、企業(yè)減排技術(shù)貢獻力、企業(yè)碳金融貢獻力、發(fā)展可持續(xù)貢獻力表現(xiàn)有共性和普遍性，同時又表現(xiàn)出了差異化特點。據(jù)此，我們有如下幾點建議。（1）積極部署能源轉(zhuǎn)型，重視低碳技術(shù)研發(fā)雙碳目標(biāo)對能源行業(yè)來說是一場新的革命，將進一步推動我國以煤炭為主的高碳能源結(jié)構(gòu)向以新能源和可再生能源為主的低碳能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。從長期看，到2060年，我國化石能源占一次能源的比重或降至20%。但從短期看，清潔利用的化石能源仍將是我國能源保供的中堅力量，傳統(tǒng)能源與新能源仍將“攜手同行”。傳統(tǒng)能源企業(yè)應(yīng)大力提高化石能源清潔化、高效化利用水平，有意識、有準(zhǔn)備、有步驟地推動化石能源定位轉(zhuǎn)變，開展火電靈活性改造，積極研究和應(yīng)用循環(huán)經(jīng)濟、CCUS和數(shù)字化等相關(guān)技術(shù)。對于CCUS技術(shù)，當(dāng)前階段輸送技術(shù)和碳利用與封存技術(shù)已有部分達到商業(yè)應(yīng)用階段，碳捕集技術(shù)方面則存在第一代碳捕集技術(shù)「13」成本和能耗偏高，第二代碳捕集技術(shù)「14」仍處于實驗室階段的問題。CCUS減排需求巨大的火電、石化等能源行業(yè)企業(yè)，應(yīng)加快第二代碳捕集技術(shù)的研發(fā)與試驗，以加快CCUS技術(shù)商業(yè)化應(yīng)用、籌建全流程CCUS產(chǎn)業(yè)集群。我國提出要構(gòu)建以新能源為主體的新型電力系統(tǒng)，新能源在“碳中和”的戰(zhàn)略目標(biāo)下進入了快速發(fā)展階段。企業(yè)特別是大型綜合能源企業(yè)應(yīng)在提高風(fēng)電、光伏發(fā)電的比重同「13」第一代碳捕集技術(shù)：包括燃燒前物理吸收法，燃燒后化學(xué)吸附法等。「14」第二代碳捕集技術(shù)：包括新型膜分離技術(shù)、新型吸收技術(shù)、新型吸附技術(shù)、增壓富養(yǎng)燃燒技術(shù)等。時，考慮新能源與傳統(tǒng)能源之間的協(xié)同、不同新能源品種之間的協(xié)同。此外，其他能源企業(yè)應(yīng)考慮多樣化發(fā)展作