,被評(píng)估單位內(nèi)部控制基本情況調(diào)查表,,,,,,

被評(píng)估單位：,,,,,索引號(hào)：,JH-004,

項(xiàng)目：,,,,,評(píng)估期間：,,

評(píng)估人員：,,,,,評(píng)估日：,,

復(fù)核人員：,,,,,復(fù)核日：,,

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調(diào)查的主要內(nèi)容,,,,,,被評(píng)估單位的控制,“否”請(qǐng)說明原因

單位層面,,,,,,,

1.是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門,,,,,,□是□否,

2.是否建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)機(jī)制,,,,,,□是□否,

3.決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實(shí)現(xiàn)有效分離,,,,,,□是□否,

4.權(quán)責(zé)是否對(duì)等,,,,,,□是□否,

5.是否建立健全議事決策機(jī)制,,,,,,□是□否,

6.是否建立崗位責(zé)任制,,,,,,□是□否,

7.是否建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,,,,,,□是□否,

8.內(nèi)部管理制度是否健全,,,,,,□是□否,

9.內(nèi)部管理制度執(zhí)行是否有效,,,,,,□是□否,

10.是否建立工作人員的培訓(xùn)機(jī)制,,,,,,□是□否,

11.是否建立工作人員的評(píng)價(jià)機(jī)制,,,,,,□是□否,

12.是否建立工作人員的輪崗機(jī)制,,,,,,□是□否,

13.工作人員是否具備相應(yīng)的資格和能力,,,,,,□是□否,

14.是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理,,,,,,□是□否,

15.是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,,,,,,□是□否,

16.是否實(shí)現(xiàn)對(duì)信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施歸口管理、保護(hù)信息安全,,,,,,□是□否,

業(yè)務(wù)層面,,,,,,,

一、預(yù)算管理,,,,,,,

17.在預(yù)算編制過程中各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分,,,,,,□是□否,

18.預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對(duì)應(yīng),,,,,,□是□否,

19.是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度是否合理，是否不存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題,,,,,,□是□否,

20.決算編報(bào)是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí),,,,,,□是□否,

二、收支管理,,,,,,,

21.收入是否實(shí)現(xiàn)歸口管理,,,,,,□是□否,

22.是否按照規(guī)定及時(shí)向財(cái)會(huì)部門提供收入的有關(guān)憑據(jù),,,,,,□是□否,

23.是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等,,,,,,□是□否,

24.發(fā)生支出事項(xiàng)時(shí)是否按照規(guī)定審核各類憑據(jù)的真實(shí)性、合法性，是否不存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形,,,,,,□是□否,

三、政府采購管理,,,,,,,

25.是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購業(yè)務(wù),,,,,,□是□否,

26.是否按照規(guī)定組織政府采購活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序,,,,,,□是□否,

27.是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案,,,,,,□是□否,

四、資產(chǎn)管理情況,,,,,,,

28.是否實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任,,,,,,□是□否,

29.是否定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理,,,,,,□是□否,

30.是否按照規(guī)定處置資產(chǎn),,,,,,□是□否,

五、建設(shè)項(xiàng)目管理,,,,,,,

31.是否按照概算投資,,,,,,□是□否,

32.是否嚴(yán)格履行建設(shè)項(xiàng)目審核審批程序,,,,,,□是□否,

33.是否建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制,,,,,,□是□否,

34.是否存在截留、擠占、挪用、套取建設(shè)項(xiàng)目資金的情形,,,,,,□是□否,

35.是否按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù),,,,,,□是□否,

六、合同管理,,,,,,,

36.是否實(shí)現(xiàn)合同歸口管理,,,,,,□是□否,

37.是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件,,,,,,□是□否,

38.是否有效監(jiān)控合同履行情況,,,,,,□是□否,

39.是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機(jī)制,,,,,,□是□否,

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