預(yù)審批管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范公司預(yù)審批流程，加強(qiáng)對(duì)各類事項(xiàng)的事前管控，提高決策效率，確保公司各項(xiàng)工作有序、合規(guī)開展，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、各層級(jí)涉及的各類需要進(jìn)行預(yù)審批的事項(xiàng)，包括但不限于費(fèi)用報(bào)銷、項(xiàng)目立項(xiàng)、合同簽訂、人員招聘、物資采購(gòu)等。（三）基本原則1.合法性原則：預(yù)審批事項(xiàng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)、政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.必要性原則：嚴(yán)格審核預(yù)審批事項(xiàng)的必要性，避免不必要的審批流程和資源浪費(fèi)。3.真實(shí)性原則：申報(bào)材料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛報(bào)、瞞報(bào)相關(guān)信息。4.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：根據(jù)事項(xiàng)的性質(zhì)、金額等因素，明確各級(jí)審批人員的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)行分級(jí)審批管理。5.效率原則：在確保審批質(zhì)量的前提下，優(yōu)化審批流程，提高審批效率，保障工作的及時(shí)推進(jìn)。二、預(yù)審批事項(xiàng)分類及流程（一）費(fèi)用報(bào)銷預(yù)審批1.適用范圍涵蓋公司員工因公務(wù)發(fā)生的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等各類費(fèi)用支出。2.報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)明確各類費(fèi)用的具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，如差旅費(fèi)的住宿標(biāo)準(zhǔn)、交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)的限額等，可根據(jù)公司實(shí)際情況和市場(chǎng)行情定期進(jìn)行調(diào)整。制定特殊情況費(fèi)用報(bào)銷的審批權(quán)限和流程，如因特殊業(yè)務(wù)需要超出報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的情況。3.預(yù)審批流程員工填寫費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)說明費(fèi)用發(fā)生的事由、金額、時(shí)間等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。部門負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后簽字審批。部門負(fù)責(zé)人需重點(diǎn)審查費(fèi)用是否與業(yè)務(wù)相關(guān)，是否符合公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證的合規(guī)性、金額計(jì)算準(zhǔn)確性等進(jìn)行審核，審核通過后提交給相應(yīng)層級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行最終審批。財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)包括發(fā)票是否正規(guī)、報(bào)銷金額是否準(zhǔn)確、報(bào)銷內(nèi)容是否符合公司規(guī)定等。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行審批，審批通過后費(fèi)用方可報(bào)銷。（二）項(xiàng)目立項(xiàng)預(yù)審批1.適用范圍公司內(nèi)部開展的各類新業(yè)務(wù)項(xiàng)目、研發(fā)項(xiàng)目、投資項(xiàng)目等。2.立項(xiàng)申請(qǐng)材料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，包括項(xiàng)目背景、目標(biāo)、市場(chǎng)分析、技術(shù)方案、預(yù)期效益等內(nèi)容。項(xiàng)目預(yù)算，明確項(xiàng)目所需的各項(xiàng)費(fèi)用，如人員費(fèi)用、設(shè)備采購(gòu)費(fèi)用、場(chǎng)地租賃費(fèi)用等。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員構(gòu)成及職責(zé)分工。3.預(yù)審批流程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人填寫項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表，附上立項(xiàng)申請(qǐng)材料，提交至所在部門。部門組織相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，審核項(xiàng)目的必要性、可行性、預(yù)算合理性等，評(píng)估通過后由部門負(fù)責(zé)人簽字同意立項(xiàng)申請(qǐng)，并報(bào)送至項(xiàng)目管理部門。項(xiàng)目管理部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)審，可邀請(qǐng)技術(shù)專家、財(cái)務(wù)專家等參與評(píng)審，重點(diǎn)審查項(xiàng)目是否符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃、技術(shù)是否可行、預(yù)算是否合理等。評(píng)審?fù)ㄟ^后提交公司管理層進(jìn)行審批。公司管理層根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和資源狀況對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行最終決策，審批通過的項(xiàng)目正式立項(xiàng)，并下達(dá)立項(xiàng)通知。（三）合同簽訂預(yù)審批1.適用范圍公司對(duì)外簽訂的各類采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同等。2.合同文本審核要點(diǎn)合同條款的合法性、完整性，確保合同符合法律法規(guī)要求，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等關(guān)鍵條款。合同價(jià)格的合理性，對(duì)于涉及金額較大的合同，需進(jìn)行成本核算和市場(chǎng)價(jià)格比較。合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別合同履行過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的防范措施。3.預(yù)審批流程業(yè)務(wù)部門起草合同文本，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交至法務(wù)部門進(jìn)行法律審核。法務(wù)部門重點(diǎn)審查合同條款的合法性、合規(guī)性，對(duì)合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)提出修改建議。財(cái)務(wù)部門對(duì)合同涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，如付款方式、結(jié)算周期、發(fā)票開具等，確保合同財(cái)務(wù)條款符合公司財(cái)務(wù)管理要求。相關(guān)職能部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要對(duì)合同進(jìn)行專業(yè)審核，如采購(gòu)合同需采購(gòu)部門審核物資規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，銷售合同需市場(chǎng)部門審核市場(chǎng)條款等。審核通過后的合同提交至公司管理層進(jìn)行審批，審批通過后方可簽訂合同。對(duì)于重大合同，可能還需經(jīng)過公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過。（四）人員招聘預(yù)審批1.適用范圍公司各部門因業(yè)務(wù)發(fā)展需要招聘新員工的情況。2.招聘計(jì)劃申報(bào)各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求制定年度、季度或月度招聘計(jì)劃，明確招聘崗位名稱、人數(shù)、崗位職責(zé)、任職要求、招聘預(yù)算等信息。招聘計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送至人力資源部門。3.預(yù)審批流程人力資源部門對(duì)各部門提交的招聘計(jì)劃進(jìn)行匯總審核，結(jié)合公司人力資源規(guī)劃、人員編制等情況，評(píng)估招聘計(jì)劃的合理性。對(duì)于招聘人數(shù)較多、涉及重要崗位或招聘預(yù)算較大的情況，人力資源部門提交至公司管理層進(jìn)行審批。審批通過后的招聘計(jì)劃方可實(shí)施，人力資源部門按照招聘流程開展招聘工作，包括發(fā)布招聘信息、篩選簡(jiǎn)歷、組織面試等環(huán)節(jié)。（五）物資采購(gòu)預(yù)審批1.適用范圍公司因生產(chǎn)、辦公等需要采購(gòu)的各類物資，包括原材料、設(shè)備、辦公用品、勞保用品等。2.采購(gòu)申請(qǐng)材料采購(gòu)申請(qǐng)表，注明采購(gòu)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。采購(gòu)預(yù)算明細(xì)，明確采購(gòu)所需的資金額度。對(duì)于有特殊要求的物資，需提供相關(guān)技術(shù)參數(shù)或規(guī)格要求說明。3.預(yù)審批流程使用部門填寫采購(gòu)申請(qǐng)表，附上采購(gòu)申請(qǐng)材料，提交至所在部門負(fù)責(zé)人。部門負(fù)責(zé)人審核采購(gòu)的必要性和合理性，確認(rèn)無誤后簽字審批，并報(bào)送至采購(gòu)部門。采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，選擇合適的供應(yīng)商，編制采購(gòu)方案，包括采購(gòu)價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等內(nèi)容。采購(gòu)方案經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)算審核。財(cái)務(wù)部門審核采購(gòu)預(yù)算是否在公司規(guī)定的額度范圍內(nèi)，審核通過后提交公司管理層進(jìn)行最終審批。審批通過后，采購(gòu)部門按照采購(gòu)方案與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同并組織實(shí)施采購(gòu)。三、審批權(quán)限設(shè)置（一）按金額劃分審批權(quán)限1.小額事項(xiàng)規(guī)定一定金額以下（如[X]元）的預(yù)審批事項(xiàng)，由部門負(fù)責(zé)人直接審批。部門負(fù)責(zé)人需確保事項(xiàng)符合部門業(yè)務(wù)需求和公司規(guī)定，審批后報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。2.中額事項(xiàng)對(duì)于金額在[X]元至[Y]元之間的預(yù)審批事項(xiàng)，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)要從更宏觀的層面審查事項(xiàng)是否符合公司整體利益和業(yè)務(wù)發(fā)展方向，審批通過后由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金安排。3.大額事項(xiàng)金額超過[Y]元的重大預(yù)審批事項(xiàng)，實(shí)行分級(jí)審批。首先由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，然后提交公司總經(jīng)理審批。對(duì)于特別重大的事項(xiàng)，如涉及重大投資、重大合同簽訂等，可能還需經(jīng)過公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過。在審批過程中，各層級(jí)審批人員需嚴(yán)格審查事項(xiàng)的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)等因素，確保決策的科學(xué)性和合理性。（二）按事項(xiàng)性質(zhì)劃分審批權(quán)限1.常規(guī)業(yè)務(wù)事項(xiàng)對(duì)于公司日常經(jīng)營(yíng)中的常規(guī)業(yè)務(wù)預(yù)審批事項(xiàng)，按照既定的流程和金額審批權(quán)限進(jìn)行審批。例如，每月固定的辦公用品采購(gòu)、一般性的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷等，由相關(guān)部門按照規(guī)定流程操作，部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核把關(guān)。2.特殊業(yè)務(wù)事項(xiàng)涉及公司戰(zhàn)略調(diào)整、重大業(yè)務(wù)拓展、特殊政策執(zhí)行等特殊業(yè)務(wù)的預(yù)審批事項(xiàng)，審批權(quán)限適當(dāng)上提。此類事項(xiàng)通常需經(jīng)過公司高層領(lǐng)導(dǎo)甚至董事會(huì)的審議決策，確保公司在重大業(yè)務(wù)方向上的正確性和合規(guī)性。特殊業(yè)務(wù)事項(xiàng)的審批過程中，需組織多部門聯(lián)合審查，綜合考慮業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法律等多方面因素。四、預(yù)審批申請(qǐng)與受理（一）申請(qǐng)材料要求1.格式規(guī)范明確預(yù)審批申請(qǐng)材料的格式要求，如統(tǒng)一使用公司規(guī)定的申請(qǐng)表模板，各項(xiàng)內(nèi)容填寫完整、清晰，不得有空缺或模糊不清的地方。2.內(nèi)容完整要求申請(qǐng)人按照不同預(yù)審批事項(xiàng)的具體要求，詳細(xì)填寫申請(qǐng)材料內(nèi)容。例如，費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)需包含費(fèi)用明細(xì)、發(fā)票信息、業(yè)務(wù)說明等；項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)需有可行性研究報(bào)告、預(yù)算方案等。確保申請(qǐng)材料能夠全面反映事項(xiàng)的真實(shí)情況和相關(guān)信息。（二）受理流程1.提交申請(qǐng)申請(qǐng)人將預(yù)審批申請(qǐng)材料提交至規(guī)定的受理部門或崗位。可以通過紙質(zhì)文檔遞交、內(nèi)部辦公系統(tǒng)上傳等方式進(jìn)行提交。2.形式審查受理部門或崗位對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行形式審查，檢查申請(qǐng)材料是否齊全、格式是否規(guī)范、簽字蓋章是否完備等。對(duì)于不符合形式要求的申請(qǐng)，及時(shí)通知申請(qǐng)人補(bǔ)充或修正材料。3.受理確認(rèn)經(jīng)形式審查合格的申請(qǐng)，受理部門或崗位予以受理，并向申請(qǐng)人出具受理回執(zhí)，注明受理時(shí)間、預(yù)計(jì)審批時(shí)間等信息，以便申請(qǐng)人跟蹤審批進(jìn)度。五、審批過程管理（一）審批時(shí)間規(guī)定1.明確各級(jí)審批時(shí)間節(jié)點(diǎn)部門負(fù)責(zé)人的審批時(shí)間一般不超過[X]個(gè)工作日，自收到完整申請(qǐng)材料之日起計(jì)算。分管領(lǐng)導(dǎo)的審批時(shí)間一般不超過[X]個(gè)工作日。公司管理層的審批時(shí)間根據(jù)事項(xiàng)復(fù)雜程度和緊急程度確定，但最長(zhǎng)不超過[X]個(gè)工作日。對(duì)于特別緊急的事項(xiàng)，可啟動(dòng)緊急審批程序，縮短審批時(shí)間。2.特殊情況處理如遇審批人出差、休假等特殊情況，無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審批的，審批人應(yīng)及時(shí)委托其他有審批權(quán)限的人員代為審批，并告知受理部門或崗位。同時(shí)，應(yīng)確保審批流程不受影響，按時(shí)完成審批工作。（二）審批意見反饋1.審批通過審批人在申請(qǐng)表上簽署"同意"意見，并注明審批時(shí)間。對(duì)于同意的事項(xiàng)，如涉及資金安排的，財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批意見進(jìn)行后續(xù)處理；如涉及業(yè)務(wù)執(zhí)行的，相關(guān)部門按照審批意見組織實(shí)施。2.審批不通過審批人應(yīng)詳細(xì)說明審批不通過的理由，如申請(qǐng)事項(xiàng)不符合公司規(guī)定、預(yù)算不合理、風(fēng)險(xiǎn)較大等。申請(qǐng)人收到審批不通過意見后，應(yīng)根據(jù)審批意見對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行修改完善，重新提交審批。（三）審批溝通與協(xié)調(diào)1.內(nèi)部溝通機(jī)制建立預(yù)審批過程中的內(nèi)部溝通機(jī)制，當(dāng)審批人對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)存在疑問或需要進(jìn)一步了解相關(guān)情況時(shí)，可與申請(qǐng)人或相關(guān)部門進(jìn)行溝通。溝通方式可包括電話、郵件、面談等，確保審批人能夠獲取準(zhǔn)確、全面的信息，做出合理的審批決策。2.跨部門協(xié)調(diào)對(duì)于涉及多個(gè)部門的預(yù)審批事項(xiàng)，如項(xiàng)目立項(xiàng)、合同簽訂等，相關(guān)部門之間應(yīng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合。在審批過程中，如有意見分歧，應(yīng)通過召開協(xié)調(diào)會(huì)議等方式進(jìn)行溝通協(xié)商，達(dá)成一致意見后再進(jìn)行審批，避免因部門間溝通不暢導(dǎo)致審批延誤或決策失誤。六、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督部門職責(zé)1.內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司預(yù)審批制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查預(yù)審批流程是否合規(guī)、審批權(quán)限是否正確行使、申請(qǐng)材料是否真實(shí)完整等。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門在日常工作中對(duì)預(yù)審批事項(xiàng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，監(jiān)督費(fèi)用支出是否符合公司財(cái)務(wù)制度和預(yù)算安排。對(duì)違反財(cái)務(wù)規(guī)定的預(yù)審批事項(xiàng)，有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。（二）檢查方式與頻率1.定期檢查內(nèi)部審計(jì)部門和財(cái)務(wù)部門定期開展預(yù)審批制度執(zhí)行情況的檢查，如每月或每季度進(jìn)行一次全面檢查，對(duì)一定時(shí)期內(nèi)的預(yù)審批事項(xiàng)進(jìn)行集中審查。2.不定期抽查除定期檢查外，還可進(jìn)行不定期抽查，重點(diǎn)關(guān)注重大預(yù)審批事項(xiàng)、頻繁出現(xiàn)問題的部門或事項(xiàng)等。通過抽查及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，確保預(yù)審批制度的嚴(yán)格執(zhí)行。（三）違規(guī)處理1.對(duì)違規(guī)申請(qǐng)人的處理對(duì)于提供虛假申請(qǐng)材料、虛報(bào)費(fèi)用等違規(guī)行為的申請(qǐng)人，一經(jīng)查實(shí)，給予警告、罰款等處罰，情節(jié)嚴(yán)重的解除勞動(dòng)合同，并依法追究其法律責(zé)任。同時(shí)，追回已報(bào)銷或已批準(zhǔn)的不當(dāng)款項(xiàng)。2.對(duì)違規(guī)審批人的處理對(duì)于違規(guī)行使審批權(quán)限、審批過程中把關(guān)不嚴(yán)等導(dǎo)致公司利益受損的審批人，視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、績(jī)效扣分、降職降薪等處罰。如因?qū)徟д`給公司造成重大損失的，依法追究其賠償責(zé)任。七、