裝飾公司主材管理制度?一、總則1.目的為了加強(qiáng)裝飾公司主材管理，規(guī)范主材采購(gòu)、供應(yīng)、使用等環(huán)節(jié)的行為，確保工程質(zhì)量，控制成本，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司承接的各類裝飾工程項(xiàng)目中主材的管理，包括主材的采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放、使用及核算等全過程。3.定義本制度所稱主材是指在裝飾工程中構(gòu)成工程實(shí)體的主要材料，如木材、鋼材、水泥、瓷磚、地板、門窗等。4.管理原則（1）集中管理原則：主材的采購(gòu)、供應(yīng)等工作由公司統(tǒng)一管理，以確保資源的合理配置和成本的有效控制。（2）質(zhì)量第一原則：嚴(yán)格把控主材質(zhì)量，確保所使用的主材符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和工程設(shè)計(jì)要求。（3）成本控制原則：在保證質(zhì)量的前提下，通過合理的采購(gòu)、庫(kù)存管理等措施，降低主材成本。（4）流程規(guī)范原則：明確主材管理各環(huán)節(jié)的工作流程和職責(zé)，確保管理工作有序進(jìn)行。二、職責(zé)分工1.采購(gòu)部門職責(zé)（1）負(fù)責(zé)制定主材采購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)工程進(jìn)度和設(shè)計(jì)要求，準(zhǔn)確核算主材用量，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。（2）與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)數(shù)量、規(guī)格、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款，并跟蹤合同執(zhí)行情況。（3）負(fù)責(zé)主材采購(gòu)過程中的商務(wù)談判，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)條件，降低采購(gòu)成本。（4）收集、整理供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和管理。2.工程部門職責(zé)（1）根據(jù)工程設(shè)計(jì)圖紙和施工進(jìn)度計(jì)劃，提出主材需求計(jì)劃，協(xié)助采購(gòu)部門制定采購(gòu)計(jì)劃。（2）參與主材供應(yīng)商的考察和選擇，提供技術(shù)支持和質(zhì)量意見。（3）負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)主材的使用管理，監(jiān)督施工人員按規(guī)范使用主材，避免浪費(fèi)和不合理使用。（4）對(duì)已完成施工部位的主材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門職責(zé)（1）負(fù)責(zé)主材的驗(yàn)收入庫(kù)工作，按照采購(gòu)合同和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)主材進(jìn)行檢驗(yàn)，核對(duì)數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等，確保入庫(kù)主材質(zhì)量合格、數(shù)量準(zhǔn)確。（2）建立主材庫(kù)存臺(tái)賬，記錄主材的出入庫(kù)情況，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。（3）負(fù)責(zé)主材的儲(chǔ)存保管工作，根據(jù)主材的特性和要求，提供適宜的儲(chǔ)存環(huán)境，防止主材損壞、變質(zhì)。（4）按照工程部門的領(lǐng)料單發(fā)放主材，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)放手續(xù)，確保主材發(fā)放準(zhǔn)確無誤。4.質(zhì)量控制部門職責(zé)（1）制定主材質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，對(duì)采購(gòu)的主材進(jìn)行質(zhì)量抽檢和檢驗(yàn)。（2）對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的主材質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時(shí)要求整改，確保工程質(zhì)量。（3）參與主材供應(yīng)商的質(zhì)量評(píng)估和選擇，提供質(zhì)量方面的專業(yè)意見。5.財(cái)務(wù)部門職責(zé)（1）負(fù)責(zé)主材采購(gòu)資金的預(yù)算安排和審核，確保采購(gòu)資金的合理使用。（2）對(duì)主材采購(gòu)成本進(jìn)行核算和分析，提供成本數(shù)據(jù)支持，協(xié)助控制采購(gòu)成本。（3）負(fù)責(zé)主材相關(guān)費(fèi)用的報(bào)銷審核和賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄。三、主材采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃制定（1）工程部門根據(jù)工程設(shè)計(jì)圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃等，詳細(xì)計(jì)算各階段所需的主材品種、規(guī)格、數(shù)量，填寫主材需求計(jì)劃表，提交給采購(gòu)部門。（2）采購(gòu)部門結(jié)合工程部門提供的需求計(jì)劃，考慮庫(kù)存情況、市場(chǎng)供應(yīng)情況、采購(gòu)周期等因素，制定主材采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)主材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等內(nèi)容。（3）采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)相關(guān)部門審核，包括工程部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門、財(cái)務(wù)部門等。審核通過后的采購(gòu)計(jì)劃作為采購(gòu)工作的依據(jù)。2.供應(yīng)商選擇與管理（1）采購(gòu)部門通過多種渠道收集主材供應(yīng)商信息，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選。（2）對(duì)初步篩選合格的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，考察內(nèi)容包括供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制體系、信譽(yù)狀況、價(jià)格水平、售后服務(wù)等。（3）建立供應(yīng)商評(píng)估體系，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估指標(biāo)包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，分為優(yōu)秀供應(yīng)商、合格供應(yīng)商、不合格供應(yīng)商。對(duì)于優(yōu)秀供應(yīng)商給予更多的合作機(jī)會(huì)和優(yōu)惠政策，對(duì)于不合格供應(yīng)商及時(shí)淘汰。（4）與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)數(shù)量、規(guī)格、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)跟蹤合同執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)主材。3.采購(gòu)過程控制（1）采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)計(jì)劃和合同要求進(jìn)行采購(gòu)，在采購(gòu)過程中要充分了解市場(chǎng)行情，與供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判，爭(zhēng)取最有利的采購(gòu)條件，降低采購(gòu)成本。（2）對(duì)于重要主材的采購(gòu)，應(yīng)采用招標(biāo)、詢價(jià)等方式進(jìn)行，確保采購(gòu)過程的公開、公平、公正。采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)整理采購(gòu)過程中的相關(guān)文件和資料，如報(bào)價(jià)單、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，歸檔保存。（3）在采購(gòu)過程中，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商提供的主材質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量等不符合合同要求，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其限期整改或退換貨。如供應(yīng)商未能按時(shí)整改或退換貨，采購(gòu)人員應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。四、主材驗(yàn)收管理1.驗(yàn)收準(zhǔn)備（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門在主材到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收?qǐng)龅?、工具、人員等方面的準(zhǔn)備工作。（2）工程部門和質(zhì)量控制部門應(yīng)安排相關(guān)人員參與驗(yàn)收工作，熟悉主材的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收要求。2.驗(yàn)收流程（1）主材到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)人員、工程人員和質(zhì)量控制人員共同進(jìn)行驗(yàn)收。（2）驗(yàn)收人員首先核對(duì)主材的送貨單、采購(gòu)合同等文件，確認(rèn)主材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等與合同一致。（3）按照主材質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，對(duì)主材的外觀、尺寸、性能等進(jìn)行檢驗(yàn)。對(duì)于需要進(jìn)行抽樣檢測(cè)的主材，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行抽樣送檢。（4）驗(yàn)收合格的主材，倉(cāng)庫(kù)管理人員填寫主材驗(yàn)收單，驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)后，辦理入庫(kù)手續(xù)。驗(yàn)收不合格的主材，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)人員與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退換貨等事宜。3.驗(yàn)收記錄驗(yàn)收人員應(yīng)詳細(xì)記錄主材的驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、主材名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況、驗(yàn)收結(jié)果等內(nèi)容。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，作為后續(xù)質(zhì)量追溯和成本核算的依據(jù)。五、主材儲(chǔ)存管理1.儲(chǔ)存環(huán)境要求（1）根據(jù)主材的特性和要求，設(shè)置適宜的儲(chǔ)存?zhèn)}庫(kù)或場(chǎng)地，確保儲(chǔ)存環(huán)境符合要求。例如，對(duì)于木材應(yīng)儲(chǔ)存于干燥通風(fēng)的倉(cāng)庫(kù)，避免受潮變形；對(duì)于水泥應(yīng)儲(chǔ)存于密封倉(cāng)庫(kù)，防止受潮結(jié)塊。（2）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等設(shè)施，確保主材在儲(chǔ)存過程中的安全。2.分類存放（1）按照主材的品種、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，設(shè)立明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于識(shí)別和管理。（2）對(duì)于不同批次、不同供應(yīng)商的主材，應(yīng)分開存放，避免混淆。3.庫(kù)存盤點(diǎn)（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門定期對(duì)主材進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。（2）盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)核對(duì)庫(kù)存臺(tái)賬與實(shí)際庫(kù)存數(shù)量是否一致，檢查主材的質(zhì)量狀況是否良好。對(duì)于盤盈、盤虧的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。（3）根據(jù)庫(kù)存盤點(diǎn)結(jié)果，分析主材的庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、積壓情況等，為采購(gòu)計(jì)劃的調(diào)整提供依據(jù)。六、主材發(fā)放管理1.領(lǐng)料流程（1）工程部門根據(jù)施工進(jìn)度和實(shí)際需要，填寫主材領(lǐng)料單，注明主材名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、使用部位等信息。（2）領(lǐng)料單經(jīng)工程部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門。（3）倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)料單核對(duì)庫(kù)存情況，確認(rèn)有足夠庫(kù)存后，按照領(lǐng)料單發(fā)放主材，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。（4）施工人員領(lǐng)取主材時(shí)，應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字，作為領(lǐng)取憑證。2.發(fā)放控制（1）倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單發(fā)放主材，不得擅自更改領(lǐng)料數(shù)量和品種。如因特殊情況需要更改，應(yīng)經(jīng)工程部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（2）對(duì)于貴重主材或限量供應(yīng)的主材，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制發(fā)放數(shù)量。工程部門應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度和實(shí)際用量，合理安排領(lǐng)料計(jì)劃，避免浪費(fèi)和超領(lǐng)。（3）倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)記錄主材的發(fā)放情況，更新庫(kù)存臺(tái)賬，確保庫(kù)存信息的準(zhǔn)確。七、主材使用管理1.現(xiàn)場(chǎng)使用監(jiān)督（1）工程部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)主材的使用監(jiān)督，確保施工人員按規(guī)范使用主材。（2）監(jiān)督人員應(yīng)檢查施工人員是否按照施工工藝要求和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)使用主材，避免出現(xiàn)偷工減料、浪費(fèi)等現(xiàn)象。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)要求施工人員整改。2.余料管理（1）施工過程中產(chǎn)生的主材余料，施工人員應(yīng)及時(shí)清理并回收，交回倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)一管理。（2）倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)余料進(jìn)行清點(diǎn)、驗(yàn)收后，辦理入庫(kù)手續(xù)，并做好余料的標(biāo)識(shí)和存放。（3）對(duì)于可重復(fù)利用的余料，在后續(xù)工程中優(yōu)先使用；對(duì)于無法再利用的余料，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如報(bào)廢、變賣等。八、主材核算管理1.成本核算（1）財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購(gòu)合同、發(fā)票、領(lǐng)料單等憑證，對(duì)主材采購(gòu)成本、庫(kù)存成本、使用成本等進(jìn)行核算。（2）主材采購(gòu)成本包括主材價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等；庫(kù)存成本包括庫(kù)存主材的價(jià)值、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用等；使用成本包括施工過程中消耗的主材成本。（3）定期對(duì)主材成本進(jìn)行分析，與預(yù)算成本進(jìn)行對(duì)比，找出成本差異的原因，為成本控制提供依據(jù)。2.賬務(wù)處理（1）財(cái)務(wù)部門按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)主材相關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄。（2）主材